CHƯƠNG 4 NGUYÊN NHÂN RỦI RO THANH KHOẢN NGÂN HÀNG
4.2 Rủi ro do hạn chế trong hoạt động giám sát của NHNN
Hoạt động giám sát NH ở VN được thực hiện bởi Cơ quan thanh tra giám sát NH của NHNN. Theo Quyết định thành lập, giám sát chuyên ngành về NH thực hiện các chức năng về giám sát thực hiện các qui định về an toàn hoạt động NH, phân tích đánh giá tình hình tài chính, hoạt động quản trị và mức độ rủi ro của các NH; phát hiện, cảnh báo rủi ro gây mất an toàn và nguy cơ dẫn đến vi phạm pháp luật về tiền tệ và hoạt động NH.
Tổ chức giám sát được thực hiện trên hai nội dung là giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ với mục đích theo dõi thường xun tình trạng của từng NHTM cũng như tình trạng của hệ thống NHTM, phân tích xu hướng của các NHTM qua các năm, so sánh theo các nhóm tương đương. Trên cơ sở đó có những nhận biết sớm về rủi ro và các vấn đề tài chính để có các biện pháp can thiệp kịp thời.
Nội dung giám sát việc đảm bảo thanh khoản của các NHTM được qui định tại Thông tư số 13/2010/TT-NHNN và Thông tư số 19/2010 sửa đổi bổ sung một số điều của Thông tư 13, trong đó quy định về tỷ lệ bảo đảm an tồn của tổ chức tín dụng (TCTD) dựa trên các yêu cầu định lượng và các yêu cầu định tính. Các qui định về định tính như yêu cầu các NH phải có cơ cấu tổ chức phù hợp về quản lý rủi ro thanh khoản, và các qui định nội bộ về quản lý rủi ro thanh khoản. Qui định định lượng gồm tỷ lệ về khả năng chi trả hàng ngày và khả năng chi trả trong 7 ngày tiếp theo, và yêu cầu các NH báo cáo hàng ngày theo chế độ báo cáo thống kê. Đối với tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động, qui định tại Thông tư 19 là 80% đối với các NH, sau đó tại Thơng tư số 22/2011/TT-NHNN ban hành tháng 8/2011, NHNN đã hủy bỏ giới hạn tỷ lệ cho vay so với huy động vốn, do đó các NHTM đều tăng tỷ lệ cho vay.
Trên cơ sở giám sát các NH, cơ quan giám sát NH VN cũng thực hiện việc xếp loại các NHTMCP theo qui định tại QĐ 06/2008/QĐ-NHNN, trong đó các thang điểm xếp hạng được
dựa trên các tiêu chí CAMEL theo thơng lệ của cơ quan giám sát quốc tế. Tuy nhiên hiện nay, báo cáo đánh giá xếp hạng của NHNN vẫn chỉ đơn thuần dựa trên kết quả thanh tra tại chỗ mà chưa có sự theo dõi liên tục24.
Hoạt động giám sát của NHNN đối với hoạt động của hệ thống NHTM cịn nhiều bất cập, các giải pháp mang tính hành chính do đó khơng phát huy được hiệu quả mà còn tác động tiêu cực đến hoạt động của các NH và thị trường. Việc áp dụng trần lãi suất đã làm ảnh hưởng lớn đến thanh khoản của các NHTM. Để giảm lãi suất trên thị trường và ngăn các cuộc đua lãi suất của NHTM, NHNN đã qui định trần lãi suất huy động vốn, áp dụng đồng loạt cho tất cả các NH vào tháng 9/2011 là 14%/năm. Đây là các giải pháp hành chính, khơng phù hợp với cung cầu về vốn trên thị trường do đó sự can thiệp của NHNN khơng đạt được mục tiêu là giảm lãi suất. Theo lý thuyết về áp chế tài chính của McKinnon & Shaw (1973), sự can thiệp của nhà nước thơng qua chính sách kiểm soát lãi suất tạo ra lợi thế cho các NH lớn, trong khi các NH nhỏ khó cạnh tranh, do đó sẽ tác động làm cản trở hệ thống NH phát triển theo chiều sâu. Ngoài ra, mức lãi suất thấp làm hạn chế khả năng huy động tiết kiệm vào NH dẫn đến tình trạng khó khăn về thanh khoản, buộc các NH nhỏ phải lách trần lãi suất dưới các hình thức khuyến mại, tặng quà cho khách hàng. Tình trạng đó gây ra sự cạnh tranh khơng lành mạnh giữa các NH và những xáo trộn trên thị trường tiền tệ, đồng thời khó khăn cho các cơ quan giám sát trong việc phát hiện và xử lý. Trên thực tế việc áp dụng trần lãi suất tại những thời điểm năm 2008, 2010 không phù với cung – cầu về vốn của thị trường do đó đã không giải quyết được vấn đề căn bản là hạ lãi suất huy động và cho vay.
Hạn chế của hoạt động giám sát đã được Nhóm nghiên cứu của Diễn đàn Phát triển Việt Nam và Ủy ban giám sát tài chính quốc gia đánh giá:
“Hoạt động giám sát của NHNN VN mới chỉ dừng lại ở việc theo dõi thông qua việc thu thập thông từ các báo cáo định kỳ của các NHTM việc xử lý và phân tích thơng tin vẫn chỉ mang tính đơn giản, chưa thực sự đảm bảo theo đúng ý nghĩa của việc giám sát các NHTM một cách thường xuyên liên tục và theo các nội dung giám sát toàn diện, đầy đủ.”25.
24 Nguyễn Thị Minh Huệ ( Tạp chí Ngân hàng, 12/2009)
Do hoạt động của hệ thống giám sát NH Việt Nam hiện nay chủ yếu là theo dõi sự tuân thủ của các NH dựa trên số liệu báo cáo thống kê nên chưa đưa ra được cảnh báo đối với các NH có những biến động bất thường, điều đó đã làm hạn chế các NHTM trong việc xây dựng các kế hoạch đối phó với các tình huống thanh khoản.
Mặt khác, trong quá trình giám sát của NHNN thiếu sự minh bạch và các công cụ chế tài đủ mạnh để xử lý các NH vi phạm và do đó khó khăn trong việc đảm bảo kỷ luật thị trường. Trong năm 2011, mặc dù đã được NHNN ban hành các qui định cảnh báo nhưng nhiều NHTM vẫn tham gia vào các cuộc đua tăng lãi suất huy động vốn. Ban hành tại thời điểm tháng 9/2011, Chỉ thị số 02/CT-NHNN đã thừa nhận “trong thời gian qua hầu hết các TCTD đã thực hiện lãi suất huy động cao hơn mức lãi suất quy định”26.
Ngoài ra, sự hỗ trợ của NHNN đã làm nảy sinh tâm lý ỷ lại của các NHTM. Theo nghiên cứu về những trục trặc xảy ra trong hệ thống NH, thì “sự bảo hộ của chính phủ đã khiến cho những người gửi tiền khơng có động cơ giám sát các NH, và khơng có sự sàng lọc các NH”27. Đối với hệ thống NHVN, NHNN có vai trị là người cho vay cuối cùng để hỗ trợ thanh khoản cho các NHTM và giữ an toàn cho cả hệ thống, tuy nhiên việc NHNN cứu trợ tất cả các NH sẽ làm nảy sinh tâm lý ỷ lại của các NHTM do đó khơng chú trọng việc phịng ngừa rủi ro thanh khoản.