1.6. Thực trạng áp dụng tỷ lệ an toàn vốn theo Basel của một số ngân
1.6.2. Áp dụng tỷ lệ an toàn vốn theo Basel III
Sau khủng hoảng tài chính 2007-2009, nhiều quốc gia áp dụng tiêu chuẩn Basel III làm tiêu chuẩn mang tính bắt buộc cho hoạt động của mỗi ngân hàng. Hệ thống tiêu chuẩn Basel III có thể đảm bảo cho sự cân đối giữa tài sản có và các nghĩa vụ trả nợ của mỗi ngân hàng, đảm bảo thanh khoản ngay cả khi rút vốn ồ ạt.
Basel III yêu cầu các ngân hàng lớn trên toàn cầu phải đạt tỷ lệ vốn trên 7%, đồng thời phải có phần vốn phụ để phản ánh rủi ro qui mô của ngân hàng trong hệ thống tài chính. Những ngân hàng này có thể cần tới 2,5% vốn bổ sung, đƣa tỷ lệ vốn tự có lên 9,5%.
Theo kế hoạch, Mỹ, EU và Nhật Bản sẽ thực hiện trƣớc, sau đó sẽ xem xét áp dụng đại trà trên toàn cầu. Ủy ban Basel cho rằng, do sự khác biệt trong cấu trúc hệ thống tài chính của mỗi nƣớc, Hiệp ƣớc Basel cần đƣợc luật hóa trƣớc khi áp dụng.
Tại Mỹ, sau hàng loạt đợt kiểm tra và các biện pháp củng cố hệ thống tài chính, đầu tháng 6/2012, Cục dự trữ liên bang Mỹ (FED) đã soạn thảo quy định yêu cầu các ngân hàng trong nƣớc chấp nhận tồn bộ gói điều chỉnh Basel III, buộc các ngân hàng phải duy trì lƣợng vốn đệm mạnh hơn để đối phó với thiệt hại do các cú sốc kinh tế - tài chính trong nƣớc và quốc tế.
Quy định do FED đề xuất sẽ lấy ý kiến công khai của dƣ luận trong thời gian 90 ngày, tập trung vào lƣợng vốn mà các ngân hàng phải nắm
giữ để tự bảo vệ trƣớc các khoản thua lỗ tiềm tàng. Yêu cầu cấp bách là tăng tỷ lệ vốn thông thƣờng cấp 1 so với tổng tài sản ngân hàng, dự kiến các ngân hàng sẽ tăng tỷ lệ vốn thông thƣờng cấp 1 là 7% so tổng tài sản vào cuối năm 2018, khi giai đoạn điều chỉnh này kết thúc.
Nhiều điểm trong yêu cầu đã đƣợc biết đến từ nhiều tháng qua, các ngân hàng đã chủ động củng cố bảng cân đối tài chính để chuẩn bị thực hiện các quy định mới của FED. Thí dụ, Citigroup ƣớc lƣợng đã đạt tỷ lệ vốn theo Basel III là 7,2% vào cuối tháng 3, mặc dù bị thiếu vốn trầm trọng khi bƣớc vào khủng hoảng tài chính 2008. JPMorgan Chase đang cân nhắc do thua lỗ nhiều tỷ USD trong giao dịch phái sinh, nên chƣa cơng bố ƣớc tính tỷ lệ vốn theo Basel III.
Bất chấp các quy định khắt khe, FED có thể cho phép các ngân hàng trừ phần vốn mà ngân hàng đã thanh toán dƣới dạng tiền lãi cổ phần và mua lại cổ phiếu. Một quan chức FED cho biết, các đợt kiểm tra ngân hàng gần đây đƣợc tiến hành nhằm xác định những ngân hàng còn đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu, yêu cầu tạm thời của Basel III sau khi hồn vốn. Các ngân hàng sẽ có trên 6 năm để tuân thủ các quy định mới, bắt đầu từ năm 2013.
Nguồn: Ngân hàng Nhà nước SBV, http://www.sbv.gov.vn, 2012
Kết luận chương 1
Chƣơng 1 xây dựng cơ sở lý luận cho đề tài nghiên cứu về tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng TMCP theo chuẩn Basel. Những giới thiệu và tóm tắt những yêu cầu của Hiệp ƣớc Basel về tỷ lệ an toàn vốn, cho thấy, với những đặc thù của hoạt động kinh doanh ngân hàng, vốn tự có và tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng TMCP đóng vai trị rất quan trọng trong q trình hoạt động kinh của ngân hàng. Đây chính là yếu
tố tạo nên sức mạnh và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trƣờng; đó là tuyến hàng đầu của ngân hàng có khả năng chống đỡ các loại rủi ro khác nhau trong quá trình kinh doanh của ngân hàng và kinh nghiệm của các nƣớc trong việc áp dụng Hiệp ƣớc Basel. Từ các yêu cầu, chuẩn mực của Hiệp ƣớc Basel, tác giả dự đoán một số nhân tố ảnh hƣởng đến tỷ lệ an toàn vốn, thử nghiệm và tìm ra mơ hình nghiên cứu hồi quy tuyến tính đa biến. Các nội dung chƣơng 1 sẽ là cơ sở để tác giả xác định kết quả thử nghiệm tỷ lệ an toàn vốn của ngân hàng TMCP theo chuẩn Basel tại chƣơng 2 và kiến nghị tại chƣơng 3.
CHƯƠNG 2. KẾT QUẢ THỬ NGHIỆM TỶ LỆ AN TOÀN
VỐN TẠI CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM