- Xếp hạng tín dụng nội bộ:
8. Rủi ro tín dụng
3.3.2.2. Xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Để ứng dụng các phương pháp đo lường rủi ro của Basel, các NHTM cần xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu nội bộ đầy đủ về khách hàng trong vịng ít nhất 5 năm trước đó theo đặc điểm, các hệ số tài chính, các đánh giá của các tổ chức xếp hạng, trình độ quản lý, khả năng nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới, các dữ liệu về khả năng tăng trưởng, số dư tiền gửi, hạn mức thầu chi, các dữ liệu rủi ro tổn thất trước đây… của khách hàng, được lưu trữ khoa học với những chương trình phần mềm xử
lý dữ liệu hiện đại, khả năng kết xuất, liên kết thông tin tiên tiến. Các NHTM cần có lộ trình đầu tư về tài chính, con người, thời gian… nếu cần thiết phải thuê các tổ chức tư vấn quốc tế để xây dựng hệ thống phần mềm hiện đại.
Bên cạnh xây dựng hệ thống cơ sở dữ liệu, các NHTM cần thuê các công ty tư vấn chuyên nghiệp nước ngoài để xây dựng và hoàn thiện hệ thống XHTD nội bộ hiện đại theo tiêu chuẩn quốc tế trên toàn hệ thống. Xây dựng các mơ hình, bộ tiêu chí chấm điểm đối với các đối tượng khách hàng là: định chế tài chính, tổ chức kinh tế, hộ kinh doanh và cá thể. Thực hiện xếp hạng toàn bộ các khách hàng vay vốn trên cơ sở chấm điểm các chỉ tiêu, bao gồm chỉ tiêu định tính và định lượng với các trọng số cho từng nhóm chỉ tiêu phù hợp với ngành, quy mô và lĩnh vực hoạt động của khách hàng. Việc đo lường và định dạng các rủi ro tín dụng cần được thực hiện thống nhất, tập trung trong suốt quá trình cho vay và quản lý khoản vay từ Trụ sở chính cho đến các Phịng giao dịch. Việc ứng dụng hệ thống XHTD nội bộ sẽ giúp các ngân hàng đánh giá được chất lượng tín dụng, phân nhóm khách hàng cũng như lượng hóa tín dụng, phân loại nợ, trích lập dự phịng, quản trị chất lượng tín dụng hiệu quả và tồn diện.
Các NHTM cũng cần chủ động xây dựng lộ trình thực hiện phân loại nợ theo phương pháp định tính, đánh giá chất lượng tín dụng trên cơ sở kết hợp đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng theo hệ thống XHTD nội bộ và đánh giá thực tế tại các thời điểm đánh giá, phân loại. Các chỉ tiêu và trọng số đánh giá được xác định dựa trên kết quả thống kê, khảo sát số liệu của một số NHTM đưa vào chạy mơ hình thuật tốn hiện đại để xác định, phân tích khả năng trả nợ của khách hàng. Từng bước áp dụng tính dự phịng rủi ro theo phương pháp chiết khấu dịng tiền cho mục đích quản trị nội bộ, trước mắt nên theo dõi song song với phương pháp tính tỷ lệ cố định như hiện nay, về lâu dài, nên áp dụng phương pháp chiết khấu dòng tiền theo thông lệ quốc tế.