7. Kết cấu của luận văn
1.3 Một số bài học kinh nghiệm về quản lý rủi ro vận hành của các ngân
hàng thương mại trên thế giới
gân hàng Barclays (Anh)
Một nữ nhân viên tại ngân hàng đã dùng thủ đoạn gian lận tiền từ các tài khoản khách hàng – thực hiện các giao dịch giả mạo, chuyển tiền qua lại giữa tài khoản của 2 cụ già để làm bình phong cho những giao dịch của mình mà khơng ai để ý. Mọi thứ được hợp lý hóa đến mức những kiểm sốt viên cấp trên của Finney cũng không hề hay biết. N hân viên này đã lợi dụng thủ đoạn này hơn 100 lần để lấy cắp 16.980 bảng Anh (tương đương 590 triệu đồng) trong khoảng thời gian từ tháng 1/2011 đến tháng 3/2013 mà không hề bị phát hiện.
Các ngân hàng tại Úc
Trong 13 năm qua đã xảy ra 130 vụ gian lận tại bốn ngân hàng lớn (N AB, Commonwealth, Westpac và AN Z), có 123 nhân viên ngân hàng bị bắt vì tội ăn cắp tiền. Số tiền bị mất cắp tổng cộng 217.266.481 đơ la , trong số này, có năm vụ gian lận lên đến ít nhất 10 triệu đơ la, gian lận lớn nhất là số tiền 45.3 triệu đô la do một nữ nhân viên tại N SW ăn cắp. Phần lớn gian lận xảy ra khi nhân viên ngân hàng ăn
cắp tiền trong trương mục hay tiền ký thác định kỳ của khách hàng. N hân viên ngân hàng còn ăn cắp tiền bằng cách chuyển tiền từ trương mục của khách hàng vào trương mục của mình; hay lập ra một trương mục giả với tên giả hay tên của một khách hàng nào đó rồi vay nợ ngân hàng. N hìn vào thành phần nhân viên ngân hàng phạm tội gian lận, người ta thấy có 68 nam và 55 nữ. Tuổi của họ từ 20 cho đến 60 và trong số người bị bắt có ít nhất 30 người từng làm việc trong ngành tài chính từ 10 năm trở lên. N gồi ra, người ta cịn biết 92% vụ gian lận này do từng cá nhân nhân viên âm thầm làm một mình. trong số 120 vụ gian lận kể trên, có 24 vụ do đồng nghiệp khám phá ra và chỉ có 20 vụ do khách hàng phanh phui.
gân hàng HSBC (Thụy Sỹ)
Một nhân viên công nghệ thông tin trước đây từng làm việc trong chi nhánh HSBC Private Bank ở Thụy Sỹ đã xâm nhập bất hợp pháp vào hệ thống và đánh cắp dữ liệu của ngân hàng. Việc đánh cắp thông tin của khách hàng đã bắt đầu từ cuối năm 2006 tới đầu năm 2007. N ạn nhân của vụ đánh cắp thông tin trên là các khách hàng cá nhân của HSBC khắp thế giới.
Bài học kinh nghiệm nhằm hạn chế rủi ro vận hành trong giao dịch tiền gửi tại các ngân hàng thương mại
Qua việc tìm hiểu một số rủi ro vụ việc xảy ra tại các ngân hàng trên thế giới, chúng ta có thể rút ra bài học kinh nghiệm hạn chế RRVH trong HĐTG như sau:
− Các N HTM bên cạnh đào tạo nghiệp vụ cần quan tâm đến vấn đề đạo đức của cán bộ nhân viên.
− Các N HTM phải có hệ thống cơng nghệ thơng tin hiện đại, tiên tiến đảm bảo yêu cầu an tồn bảo mật thơng tin.
− Các N HTM phải thắt chặt hệ thống kiểm tra và kiểm sốt nội bộ, phải quan tâm đến quy trình thực hiện nghiệp vụ ở tất cả các giai đoạn, đảm bảo mỗi cán bộ chỉ thực hiện ở một công đoạn duy nhất.
− Chú trọng công tác đào tạo, xây dựng văn hoá doanh nghiệp,văn hoá rủi ro trong tổ chức mình.
− Phổ biến thơng tin về những lỗi tác nghiệp có mức độ ảnh hưởng, đồng thời đưa ra cảnh báo đến tồn hệ thống, khơng che giấu thơng tin.
1.4 Các nguyên tắc của Basel về quản lý rủi ro vận hành trong ngân hàng N guyên tắc 1: Hội đồng quản trị cần phải nhận thức các khía cạnh chính về