2014
ĐVT: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 2014
Tổng dư nợ cho vay 1.645 1.832 2.434 2.991 2.996 Tổng nguồn vốn huy động 1.724 2.046 2.654 2.543 2.507 H1 (%) 95,42% 89,54% 91,71% 117,62% 119,51% Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV Bến Tre qua các năm và tính tốn của tác giả.
Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sử dụng vốn của ngân hàng thông qua hoạt động cho vay. Thông thường chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ ngân hàng sử dụng nhiều vốn huy động để cho vay và hoạt động của ngân hàng sẽ hiệu quả hơn, ngược lại chỉ số này thấp phản ánh khả năng sử dụng vốn kém, các nguồn vốn huy động không cho vay được trong khi phải trả lãi suất huy động, dẫn đến chi phí đầu vào cao, hiệu quả tín dụng sẽ thấp.
Biểu đồ 2.12: Hiệu suất sử dụng vốn H1 của BIDV Bến Tre giai đoạn 2010-2014. 2014.
Qua biểu đồ 2.12 cho thấy, tỷ lệ cho vay trên nguồn vốn huy động của BIDV Bến Tre qua các năm rất cao, khoảng từ 90% trở lên, thậm chí trong 02 năm 2013 và năm 2014, dư nợ cho vay đã vượt quá nguồn vốn huy động. Điều này cho thấy BIDV Bến Tre khai thác khá triệt để nguồn vốn huy động để cho vay nhằm tối đa hóa hiệu quả hoạt động tín dụng.
095% 090%
092%
118% 120%
2010 2011 2012 2013 2014
Theo thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 của NHNN quy định về tỷ lệ bảo đảm an tồn của TCTD thì TCTD chỉ được sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay với điều kiện trước và sau khi cấp tín dụng đều đảm bảo tỷ lệ về khả năng chi trả và các tỷ lệ bảo đảm an tồn khác và khơng được vượt quá 80% vốn huy động. Về mặt lý thuyết, tỷ lệ dư nợ cho vay so với nguồn vốn huy động của BIDV Bến Tre vượt quá 80% là đã vi phạm quy định của NHNN và phải đối mặt nguy cơ rất lớn về rủi ro thanh khoản. Tuy nhiên, do BIDV áp dụng cơ chế quản lý vốn tập trung nên toàn bộ rủi ro về vốn (rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất) sẽ được chuyển về Hội sở chính BIDV, Hội sở chính BIDV sẽ chịu trách nhiệm cân đối điều hành vốn toàn hệ thống BIDV đảm bảo tuân thủ các tỷ lệ đảm bảo khả năng chi trả và an toàn vốn theo quy định của NHNN. Các Chi nhánh BIDV, trong đó có BIDV Bến Tre khơng phải quan tâm đến vấn đề thanh khoản mà tập trung kinh doanh, cung cấp dịch vụ cho khách hàng, phát huy thế mạnh của đơn vị mình, địa phương mình nhằm tối đa hóa lợi nhuận.
Hiệu suất sử dụng vốn H2