028 042
076 076 082
2010 2011 2012 2013 2014
Lợi nhuận trước thuế của BIDV Bến Tre đều tăng qua các năm trong giai đoạn 2010 đến 2014. Tốc độ tăng trưởng bình quân LNTT của BIDV Bến Tre trong giai đoạn này khá cao (40%/năm). Trong đó, LNTT từ năm 2010 đến năm 2012 tăng cao hơn mức tăng trưởng BQ giai đoạn 05 năm, cụ thể LNTT năm 2010 là 27,66 tỷ đồng (tăng 60,29% so với năm 2009), 42,27 tỷ đồng năm 2011 (tăng 52,85% so với năm 2010), 75,66 tỷ đồng năm 2012 (tăng 78,97% so với năm 2011). Đến năm 2013, LNTT là 76,11 tỷ đồng (chỉ tăng 0,60% so với năm 2012) và năm 2014 LNTT là 81,97 tỷ đồng (chỉ tăng 7,69% so với năm 2013). Nguyên nhân là do chênh lệch lãi suất từ HĐV (nim HĐV) giảm từ 2,7% năm 2012 xuống còn 1,25% trong năm 2013 và ở mức 1,81% trong năm 2014. Việc giảm nim HĐV làm thu nhập từ hoạt động HĐV giảm từ 61,02 tỷ năm 2012 xuống còn 33,25 tỷ năm 2013 (tỷ lệ giảm 45,51%) và có cải thiện hơn trong năm 2014 so với năm 2013 (đạt 45,83 tỷ đồng) nhưng vẫn thấp hơn năm 2012. Đây là nguyên nhân dẫn đến tốc độ tăng trưởng LNTT năm 2013, 2014 thấp hơn tốc độ tăng trưởng LNTT của giai đoạn 2010-2014.
2.2 Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Bến Tre 2.2.1 Khái quát về tình hình huy động vốn
- Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ vốn kinh doanh của NHTM. Đây là nguồn vốn có ảnh hưởng rất lớn đến chi phí và khả năng mở rộng kinh doanh của ngân hàng.
Bảng 2.2 : Tình hình tăng trưởng nguồn vốn từ năm 2010-2014
Đơn vị tính: tỷ đồng. Số TT Chỉ tiêu Năm 2010 2011 2012 2013 2014 1 Tổng nguồn vốn 1.795 2.142 3.030 3.039 3.149 2 Nguồn vốn huy động 1.724 2.046 2.654 2.543 2.507 3 Tỷ trọng HĐV/Tổng nguồn vốn (%) 96,04 95,52 87,59 83,68 79,61
Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV Bến Tre qua các năm và tính tốn của tác giả.
Qua bảng 2.2, ta thấy : tổng nguồn vốn hoạt động của BIDV Bến Tre đều có tăng trưởng qua các năm từ 2010 đến 2014, tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn này là 16,18%/năm. Tuy nhiên, mức tăng trưởng không đều qua các năm, chủ yếu tăng trưởng cao trong các năm 2011 so với 2010 là 19,33%, mức tăng 347 tỷ đồng, cao nhất là năm 2012 so với 2011 là 41,46%, mức tăng 888 tỷ đồng, sau đó tăng chậm trong 02 năm cịn lại với mức tăng trưởng năm 2013 so với 2012 chỉ 0,30%, tương ứng 9 tỷ đồng và năm 2014 so với 2013 là 3,62%, tương ứng 110 tỷ đồng.
Tương tự, đối với nguồn vốn huy động, tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn 2010-2014 là 10,7%/năm, chủ yếu tăng trưởng cao trong các năm 2011 so với 2010 là 18,68%, mức tăng 322 tỷ đồng, cao nhất là năm 2012 so với 2011 là 29,72%, mức tăng 608 tỷ đồng, và có mức tăng trưởng âm trong 02 năm còn lại với mức tăng trưởng năm 2013 so với 2012 là (4,18%), tương ứng giảm 111 tỷ đồng và năm 2014 so với 2013 là (1,42%), mức giảm 36 tỷ đồng. Điều đó cho thấy đã có sự sụt giảm trong công tác huy động vốn của BIDV Bến Tre, nguyên nhân là do chính sách điều hành lãi suất của BIDV còn kém linh hoạt, kém cạnh tranh hơn các TCTD khác đã dẫn đến một lượng vốn huy động cuối năm 2013 và năm 2014 đã chảy sang các TCTD khác làm cho nguồn vốn huy động chẵng những khơng tăng trưởng mà cịn sụt giảm, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của BIDV Bến Tre.
2.2.2 Kết quả hoạt động tín dụng
Bảng 2.3: Hoạt động tín dụng của BIDV Bến Tre giai đoạn 2010-2014 Đvt: tỷ đồng Đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 2014
1. Tổng dư nợ cuối kỳ: 1.645 1.832 2.434 2.991 2.996
- Chia theo loại tiền 1.645 1.832 2.434 2.991 2.996
+ Dư nợ VND 1.595 1.708 2.244 2.554 2.427
+ DN ngoại tệ quy VND 50 124 190 437 569
- Chia theo đối tượng KH 1.645 1.832 2.434 2.991 2.996
+ ĐCTC - - - - -
+ Doanh nghiệp 1.168 1.277 1.771 2.188 2.259
+ Cá nhân 477 555 663 803 737
- Chia theo kỳ hạn 1.645 1.832 2.434 2.991 2.996
+ Dư nợ trung dài hạn 475 460 853 935 778
- Chia theo ngành kinh tế 1.645 1.832 2.434 2.991 2.996
+ Xây dựng 135 143 295 333 227
+ Nông nghiệp nông thôn 275 321 294 507 539
+ Công nghiệp chế biến 300 336 737 859 959
+ Thương mại dịch vụ 590 786 687 826 868 + Ngành khác 345 246 421 466 403 2. Chất lượng tín dụng: - Nợ QH 47,36 39,62 48,75 100,21 118,31 - Nợ xấu 29,55 17,56 19,80 15,67 68,13 - Lãi treo 15,90 14,83 11,26 8,06 19,61 - Tỷ lệ NQH 2,88% 2,16% 2,00% 3,35% 3,95% - Tỷ lệ nợ xấu 1,80% 0,96% 0,81% 0,52% 2,27% 3. Cơ cấu tín dụng: - Dư nợ TDH/TDN 28,90% 25,11% 35,00% 31,00% 25,97% - Dư nợ nhóm 2/TDN 3,85% 2,50% 1,80% 3,57% 1,70% - DN có TSĐB/TDN 91,40% 86,10% 92,00% 84,00% 84,51% - Dư nợ NQD/TDN 99,90% 99,80% 99,20% 99,80% 99,73% - Dư nợ bán lẻ/TDN 29,00% 30,30% 27,00% 27,00% 24,60% - Dư nợ VNĐ/TDN 97,00% 93,20% 92,00% 85,00% 81,01% 4. Dư nợ bình quân 1.427 1.664 2.194 2.803 2.877 - ĐCTC - - - - - - Doanh nghiệp 1.089 1.268 1.664 2.153 2.197 - Cá nhân 338 396 530 650 680 5. Dư nợ bq/CBbq 12,41 13,87 17,14 21,23 22,70 6. Thị phần tín dụng 15% 15% 19% 20% 19% 7. Thu nợ HTNB 9,30 13,19 12,99 11,34 9,69
Nguồn: Báo cáo tổng kết của BIDV Bến Tre qua các năm, Phòng Tổng hợp – NHNN chi nhánh tỉnh Bến Tre và tính tốn của tác giả.
2.3 Phân tích hiệu quả hoạt động TD tại BIDV Bến Tre giai đoạn 2010-2014 2.3.1 Về quy mơ, cơ cấu tín dụng
Biểu đồ 2.2: Tốc độ tăng trưởng TD của BIDV Bến Tre giai đoạn 2010-2014
Qua bảng 2.3 và biểu đồ 2.2, cho thấy dư nợ TD tại BIDV Bến Tre qua các năm đều có tăng trưởng về số tuyệt đối, đáp ứng nhu cầu về vốn ngày càng cao của các tổ chức kinh tế và dân cư trên địa bàn, góp phần tăng nguồn thu từ lãi cho vay cho BIDV Bến Tre. Tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng tín dụng hàng năm đã có sự sụt giảm đáng kể, nhất là tốc độ tăng trưởng năm 2014 so với năm trước, cụ thể như sau:
Dư nợ TD cuối kỳ năm 2010 là 1.645 tỷ đồng, tăng 308 tỷ đồng so với năm 2009, tốc độ tăng trưởng là 23,04%; năm 2011 là 1.832 tỷ đồng, tăng 187 tỷ đồng so với năm 2010, tốc độ tăng trưởng là 11,37%; năm 2012 dư nợ cho vay đạt 2.434 tỷ đồng, tăng 602 tỷ đồng, tốc độ tăng là 32,86% so với năm 2011; năm 2013 dư nợ cho vay đạt 2.991 tỷ đồng, tăng 557 tỷ đồng, tốc độ tăng là 22,88% so với năm 2012; năm 2014 dư nợ cho vay đạt 2.996 tỷ đồng, tăng 5 tỷ đồng, tốc độ tăng là 0,17% so với năm 2013. Tốc độ tăng trưởng dư nợ TD từ năm 2010 đến năm 2013 là khá cao, bình quân là 22,54%. Tuy nhiên, do tốc độ tăng trưởng TD cuối kỳ năm 2014 so với năm 2013 là không đáng kể (+0,17%), kéo theo tốc độ tăng trưởng TD cuối kỳ bình qn giai đoạn 2010-2014 chỉ cịn 18,06%.
011% 033% 023% 000% 017% 032% 028% 003% 2011/2010 2012/2011 2013/2012 2014/2013
Biểu đồ tăng trưởng tín dụng
Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng cuối kỳ Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng bình qn
Dư nợ TD bình quân năm 2010 là 1.427 tỷ đồng, tăng 109 tỷ đồng so với năm 2009, tốc độ tăng trưởng là 8,27%; Dư nợ TD bình quân năm 2011 là 1.664 tỷ đồng, tăng 237 tỷ đồng so với năm 2010, tốc độ tăng trưởng là 16,61%; năm 2012 dư nợ TD bình quân đạt 2.194 tỷ đồng, tăng 530 tỷ đồng, tốc độ tăng là 31,85% so với năm 2011; năm 2013 là 2.803 tỷ đồng, tăng 609 tỷ đồng, tốc độ tăng là 27,76% so với năm 2012; năm 2014 là 2.877 tỷ đồng, chỉ tăng 74 tỷ đồng, tốc độ tăng là 2,64% so với năm 2013. Tốc độ tăng trưởng dư nợ TD bình quân bình quân giai đoạn 2010-2014 là 17,43%.
2.3.1.2 Cơ cấu tín dụng
- Cơ cấu tín dụng theo loại tiền:
Biều đồ 2.3:Cơ cấu tín dụng theo loại tiền giai đoạn 2010-2014
Qua bảng 2.3 và biểu đồ 2.3, cho thấy dư nợ cho vay của BIDV Bến Tre chủ yếu tập trung ở loại tiền cho vay VND. Đến cuối năm 2014, dư nợ cho vay VND là 2.427 tỷ đồng, giảm 127 tỷ đồng (-4,97%) so với cuối năm 2013 và tăng 832 tỷ đồng (+52,16%) so với thời điểm 2010. Tốc độ tăng trưởng bình quân dư nợ cho vay VND trong giai đoạn 2010-2014 là 11,83%/năm, và chiếm tỷ lệ bình quân đến 89,76%/TDN trong giai đoạn này. Tỷ lệ dư nợ vay bình quân bằng ngoại tệ mặc dù có tốc độ tăng trưởng khá cao trong giai đoạn này, bình quân là 90,36%/năm nhưng chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ, khoảng 10,24 %, chủ yếu tập trung vào một số đối tượng: tài trợ nhập khẩu bảo đảm bằng lơ hàng nhập, chiết khấu có truy địi hối phiếu địi nợ theo hình thức L/C và nhờ thu, tài trợ hàng xuất khẩu,...
007% 031% 014% -005% 148% 053% 130% 030% 2011/2010 2012/2011 2013/2012 2014/2013
Biểu đồ dư nợ vay theo loại tiền
Tốc độ tăng trưởng dư nợ VND
- Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng:
Biểu đồ 2.4: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng KH giai đoạn 2010-2014
Qua bảng 2.3 và biểu đồ 2.4, cho thấy dư nợ cho vay chủ yếu tập trung ở đối tượng khách hàng TCKT. Đến cuối năm 2014, dư nợ cho vay TCKT là 2.259 tỷ đồng, tăng 71 tỷ đồng (+3,24%) so với cuối năm 2013 và tăng 1.091 tỷ đồng so với thời điểm 2010. Tốc độ tăng trưởng bình quân dư nợ cho vay TCKT trong giai đoạn 2010-2014 là 19,35%/năm, và chiếm đến 75,4%/TDN tại thời điểm cuối năm 2014. Trong đó: dư nợ cho vay KHCN đạt 737 tỷ đồng, giảm 66 tỷ đồng (-8,22%) so với cuối năm 2013 và tăng 260 tỷ đồng (+54,51%) so với cuối năm 2010. Tốc độ tăng trưởng bình quân dư nợ cho vay KHCN trong giai đoạn 2010-2014 là 14,91%/năm và chiếm 24,6%/TDN tại thời điểm cuối năm 2014. Về cơ cấu dư nợ vay theo đối tượng khách hàng năm 2014 không thay đổi nhiều so với cuối năm 2013 và không biến động nhiều trong giai đoạn này (cơ cấu dư nợ bình quân giai đoạn này là
72,4% dư nợ cho vay TCKT và 27,6% dư nợ cho vay KHCN). Về tốc độ tăng trưởng tín dụng cả đối tượng khách hàng TCKT và KHCN năm 2014 đều có sự sụt giảm so với các năm trước.
009% 039% 024% 003% 016% 019% 021% -008% 2011/2010 2012/2011 2013/2012 2014/2013
Biểu đồ dư nợ vay theo đối tượng KH
Tốc độ tăng trưởng dư nợ khách hàng TCKT Tốc độ tăng trưởng dư nợ khách hàng cá nhân
- Cơ cấu tín dụng theo thời hạn cho vay:
Biểu đồ 2.5: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn giai đoạn 2010-2014
Qua bảng 2.3 và biểu đồ 2.5, cho thấy dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ vay của BIDV Bến Tre. Đến cuối năm 2014, dư nợ cho vay ngắn hạn là 2.218 tỷ đồng, và chiếm đến 74,03%/TDN, tăng 162 tỷ đồng (+7,88%) so với cuối năm 2013 và tăng 1.048 tỷ đồng so với thời điểm 2010 (+89,57%). Tốc độ tăng trưởng bình quân dư nợ cho vay ngắn hạn trong giai đoạn 2010-2014 là 20,20%/năm. Tỷ lệ dư nợ cho vay ngắn hạn trên tổng dư nợ cho vay của BIDV Bến Tre bình quân trong giai đoạn này là 70,75%.
- Dư nợ trung dài hạn cuối năm 2014 là 778 tỷ đồng, chiếm 25,97% tổng dư nợ cho vay, giảm 16,79% so với cuối năm 2013 và tăng 63,79% so với thời điểm cuối năm 2010, tương đương 303 tỷ đồng. Tốc độ tăng trưởng bình quân dư nợ cho vay trung dài hạn trong giai đoạn 2010-2014 là 16,61%/năm. Tỷ lệ dư nợ cho vay trung dài hạn trên tổng dư nợ cho vay của BIDV Bến Tre bình quân trong giai đoạn này là 29,25%. 017% 015% 030% 008% -003% 085% 010% -017% 2011/2010 2012/2011 2013/2012 2014/2013
Biểu đồ dư nợ vay theo kỳ hạn
Tốc độ tăng trưởng dư nợ ngắn hạn Tốc độ tăng trưởng dư nợ trung dài hạn
- Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế:
Biểu đồ 2.6: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế giai đoạn 2010-2014
- Ngành xây dựng: mặc dù có tốc độ tăng trưởng dư nợ bình qn giai đoạn 2010-2014 khá tốt 23,32%/năm, nhưng đến thời điểm cuối năm 2014 dư nợ lĩnh vực này vẫn chiếm tỷ trọng thấp nhất, ở mức 7,58% tổng dư nợ trong 05 nhóm ngành kinh tế được phân loại, nhất là có sụt giảm mạnh từ 333 tỷ đồng năm 2013 xuống còn 227 tỷ đồng trong năm 2014, tỷ lệ giảm 31,83%. Nguyên nhân là do trong các năm gần đây, các đơn vị thuộc ngành xây dựng gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động kinh doanh do chính sách cắt giảm đầu tư cơng của Chính Phủ, kế hoạch đầu tư xây dựng chậm được duyệt hoặc bị cắt giảm, ngân sách chậm thanh toán,… dẫn đến chính sách, điều kiện tín dụng lĩnh vực xây lắp cũng được TCTD thắt chặt hơn nhằm đảm bảo an tồn vốn, hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh.
- Ngành nơng nghiệp nơng thơn: đây là ngành có tốc độ tăng trưởng dư nợ khá qua các năm, bình qn là 21,77%, do địa bàn có ưu thế trong lĩnh vực nông nghiệp: vùng trái cây đặc sản của cả nước, vựa lúa khu vực ĐBSCL, ni heo, bị, đặc biệt nuôi trồng thủy hải sản xuất khẩu có xu hướng phát triển mạnh như nghề nuôi cá tra xuất khẩu, nuôi tôm…cụ thể: năm 2011 dư nợ cho vay lĩnh vực này đạt 321 tỷ đồng, mức tăng 46 tỷ so với năm 2010, tốc độ tăng trưởng 16,73%; năm 2012 dư nợ có giảm nhẹ (27 tỷ đồng) so với năm 2011, tỷ lệ giảm 8,41%, đạt mức
Xây dựng Nông nghiệp nông thôn Công nghiệp chế biến Thương mại dịch vụ Ngành khác 2014/2013 -032% 006% 012% 005% -014% 2013/2012 013% 072% 017% 020% 011% 2012/2011 106% -008% 119% -013% 071% 2011/2010 006% 017% 012% 033% -029% -050%000% 050% 100% 150% 200% Ax is T itle
294 tỷ đồng do ảnh hưởng của dịch bệnh đến ngành chăn ni; Năm 2013, tình hình dịch bệnh đã được kiểm soát tốt, dư nợ vay lĩnh vực này tăng trưởng nhanh, đạt mức 507 tỷ đồng, mức tăng 213 tỷ đồng so với năm 2012, tốc độ tăng trưởng 72,45% và năm 2014 dư nợ đạt 539 tỷ đồng, mức tăng 32 tỷ so với năm 2013, tốc độ tăng trưởng 6,31%. Dư nợ cho vay tập trung trong ngành này tập trung chủ yếu vào các lĩnh vực lương thực, nuôi cá tra xuất khẩu, gia súc, gia cầm, cây ăn quả đặc sản,… với tỷ trọng dư nợ cho vay trong tổng dư nợ đến thời điểm cuối năm 2014 là 17,99%.
- Ngành cơng nghiệp chế biến: có xu hướng tăng dần dư nợ cho vay qua các năm. Dư nợ năm 2010 đạt 300 tỷ đồng, đến năm 2011 đạt 336 tỷ đồng, tăng 36 tỷ đồng, tỷ lệ tăng trưởng 12%; năm 2012 là 737 tỷ đồng, mức tăng 401 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 119,35% so với năm 2011, năm 2013 là 859 tỷ đồng, mức tăng 122 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 16,55% so với năm 2012 và đến năm 2014 dư nợ đạt mức 959 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 32,01% trong tổng dư nợ vay của BIDV Bến Tre, mức tăng 100 tỷ đồng, tỷ lệ tăng 11,64% so vơi năm 2013. Đây là ngành có mức độ tăng trưởng dư