6. Kết cấu của đề tài
2.5. Lựa chọn mơ hình xếp hạng tín dụng phù hợp
Xuất phát từ những bất cập thời gian qua trong thực tiễn hoạt động xếp hạng tín dụng của VPBank đã được trình bày ở trên. Để khắc phục những bất cập này cần thiết phải áp dụng một mơ hình xếp hạng tín dụng mới.
Bên cạnh đó một số lý do khác về sự cần thiết phải áp dụng một mơ hình xếp hạng tín dụng mới như:
- Do đặc điểm của nền kinh tế Việt Nam đang trong quá trình chuyển đổi từ nền kinh tế kế hoạch sang nền kinh tế thị trường với rủi ro là đặc trưng cơ bản trong quá trình này.
- Hiện nay hệ thống XHTD ở hầu hết các quốc gia trên thế giới đã thay thế mơ hình chuẩn đốn (hệ thống xếp hạng tín dụng theo Moody và S&P) đang áp dụng hiện nay bằng các mơ hình thống kê, định lượng.
- Việt Nam đang hướng tới hội nhập thị trường tài chính với các thị trường trong khu vực. Một trong những điều kiện cần thiết là Nhà nước cần có các quy
định về thị trường tài chính phù hợp với những quy phạm quốc tế và trong khu vực. Ví dụ, theo sáng kiến Chiang Mai Initiative, những khía cạnh hợp tác chủ đạo trong khối ASEAN+3 sẽ là giám sát lưu chuyển vốn, giám sát khu vực, phát triển thị trường trái phiếu khu vực, điều phối tỷ giá hối đối và tiền tệ. Do vậy, cần có các biện pháp cung cấp thơng tin để phục vụ mục đích xác định các rủi ro vốn có, ở cả cấp quốc gia và cấp ngành nghề.
Từ những lý do trên thì việc xây dựng một mơ hình XHTD phù hợp với VPBank và phù hợp với tình hình thực tế của thị trường Việt Nam là cần thiết.
Căn cứ vào những u cầu chủ yếu của mơ hình XHTD:
Xác định xác suất vỡ nợ: kết quả thể hiện trong xếp hạng phải tương ứng với
xác suất có nguy cơ phá sản. Xác suất vỡ nợ phản ánh trong kết quả xếp hạng là cơ sở cho những ứng dụng trong quản lý rủi ro tại NHTM. Việc tính toán xác suất vỡ nợ là mục tiêu hay một tiêu chuẩn đầu tiên đối với một mơ hình XHTD.
Tính đầy đủ: kết quả xếp hạng phải bao trùm đầy đủ thông tin liên quan đến
nguy cơ phá sản. Để đảm bảo tính đầy đủ trong thủ tục XHTD, hiệp ước BASEL II yêu cầu NHTM xem xét tất cả các thơng tin sẵn có trong báo cáo tài chính khi tiến hành xếp hạng doanh nghiệp.
Tính khách quan: kết quả XHTD phải mang tính khách quan, có cơ sở khoa
học.
Sự công nhận: trong mắt của những người sử dụng, mơ hình XHTD phải đánh
giá được chính xác nguy cơ phá sản của đối tượng được xếp hạng.
Tính nhất qn: xếp hạng khơng được mâu thuẫn với các lý thuyết và phương
pháp được thừa nhận.
Với những yêu cầu nêu trên và những ưu điểm của mơ hình Binary logistic, việc áp dụng để xếp hạng tín dụng khách hàng tại VPBank có thể khắc phục được những bất cập.