2.2. ĐÁNH GIÁ NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG TNHH MT
2.2.3.3. Tỷ lệ lãi ròng cận biên
Chỉ số này được xác định thông qua số liệu trên báo cáo tài chính hằng năm, chỉ tiêu được sử dụng là tổng giá trị thu được từ tiền lãi cho vay, chi phí trả lãi tiền gửi và tổng tài sản của NHTM Việt Nam. Cụ thể:
NIM(%) = Tổng thu nhập từ lãi – Tổng chi phí từ lãi Tổng tài sản có sinh lời
Tỷ lệ lãi cận biên (NIM) của ngân hàng Shinhan qua các năm như sau: năm 2010 NIM là 2.85%; năm 2011 NIM là 3.87%; năm 2012 NIM là 4.97%; năm 2013 NIM là 4.29%. Như vậy tỷ lệ lãi cận biên có xu hướng tăng dần qua các năm.
Tỷ lệ NIM của ngân hàng tăng đáng kể từ năm 2012. Điều này chứng tỏ ngân hàng đã kiểm sốt chặc chẽ tài sản có sinh lời đồng thời tìm được các nguồn vốn có chi phí thấp.
Với sự thay đổi các chính sách tín dụng phù hợp như mở rộng đối tượng khách hàng cho vay là các khách hàng cá nhân và doanh nghiệp Việt Nam thay vì chỉ chú trọng đến khách hàng Hàn Quốc như trước đây. Đồng thời ngân hàng cũng mở rộng cho vay các ngành kinh tế đang phát triển như thương mại, dịch vụ…
Ngoài ra ngân hàng cũng phát triển hoạt động huy động vốn với nhiều chương trình khuyến mãi và nhiều sản phẩm tiền gửi nhằm thu hút nhiều nguồn vốn với chi phí thấp.
Bảng 2.10: So sánh NIM của ngân hàng Shinhan với NHNNg và NHTMVN giai đoạn 2010-2013 Năm NIM (%) Shinhan NHNNg NHTMVN 2010 2.85 2.98 2.25 2011 3.87 4.53 3.08 2012 4.97 4.75 3.07 2013 4.29 4.18 3.02
(Nguồn: Báo cáo tài chính đã kiểm tốn của các ngân hàng)
Trước năm 2012, tỷ lệ NIM của ngân hàng Shinhan thấp hơn mức trung bình của các NHNNg. Từ năm 2012, nhờ thay đổi chính sách tín dụng phù hợp mà ngân hàng đã cải thiện được tỷ lệ NIM. Đến cuối năm 2013, NIM của ngân hàng đạt 4.29% cao hơn mức trung bình của các NHNNg. Ngồi ra ngân hàng ln đạt tỷ lệ NIM cao hơn mức trung bình của các NHTMVN