2.2 Thực trạng hoạt động hợp nhất tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn
2.2.2 Thực trạng của SCB sau hợp nhất (từ năm 2012 đến 2014)
Theo đề án hợp nhất, ngân hàng SCB sau hợp nhất có số liệu kế tốn là tổng hợp số liệu của 3 ngân hàng tại ngày 30/09/2011. Như vậy SCB sau hợp nhất có tổng vốn điều lệ lên đến 10.583 tỷ đồng, tổng tài sản là 153.626 tỷ đồng và mạng lưới hoạt động gồm 227 điểm giao dịch với đội ngũ lao động 3.983 người. Với số liệu kế toán như vậy SCB sau hợp nhất đã trở thành ngân hàng TMCP đứng vị trí trong top 5 về quy mơ vốn điều lệ và tài sản, có đội ngũ lao động đơng đảo và mạng lưới hoạt động rộng khắp.
Sau khi công bố hợp nhất, tín hiệu đáng mừng đến từ thị trường chứng khốn đó là giá cổ phiếu của 3 ngân hàng nhúc nhích tăng, cụ thể giá cổ phiếu của SCB cũ giao dịch ở 4.930 đồng/cổ phiếu, trước đây hầu như khơng có giao dịch, FCB giao dịch
9.300 đồng/cổ phiếu trước đó giao dịch ở khoảng 9.000 đồng/cổ phiếu. Điều này chứng tỏ hợp nhất không làm mất đi quyền lợi của các cổ đông hiện hữu mà cịn mang lại lợi ích và tăng giá trị cổ phần đang nắm giữ.
Theo Ngân hàng Nhà nước, sau một năm tái cơ cấu, SCB đã được những tiến triển tích cực, cải thiện đáng kể tình trạng thanh khoản, năng lực tài chính thơng qua các giải pháp tăng vốn điều lệ, gọi vốn của nhà đầu tư nước ngoài, củng cố giá trị tài sản đảm bảo, đẩy mạnh xử lý nợ và huy động vốn từ nền kinh tế của SCB tăng 35,9% trong năm 2012 và tăng 7% trong 2 tháng đầu năm 2013. Nhờ vậy, SCB đã bảo đảm an toàn tài sản của Nhà nước, chi trả bình thường các đối với các khoản tiền gửi của dân chúng và thanh toán được hầu hết các khoản nợ vay tái cấp vốn của NHNN. Hiện tại, dưới sự giám sát chặt chẽ của NHNN, SCB đang đẩy mạnh triển khai các giải pháp cơ cấu lại tổng thể, bao gồm cả cơ cấu lại các khoản tiền vay/tiền gửi của các TCTD và tổ chức tài chính nhận ủy thác của TCTD và phương án cơ cấu lại nợ thị trường 2 (thị trường liên ngân hàng)
Sau 2 năm hợp nhất, cuối năm 2013 SCB đã cơ bản hoàn thành hầu hết các mục tiêu đề ra sau hợp nhất, đặc biệt đã trả hết vốn hỗ trợ từ ngân hàng BIDV.
Tuy nhiên, bên cạnh lợi ích tăng , SCB sau hợp nhất cũng gặp khá nhiều khó khăn bởi đây là trường hợp đầu tiên trong lịch sử hoạt động của hệ thống ngân hàng Việt Nam.
Vậy thực trạng của SCB hợp nhất như thế nào, chúng ta sẽ cùng phân tích và đánh giá một số chỉ tiêu.
Bảng 2.5: Tổng hợp một số chỉ tiêu tài chính của ngân hàng SCB sau hợp nhất
ĐVT: Tỷ đồng, %
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Tổng TS 149.206 181.019 242.222 Tổng Dư nợ 88.155 89.004 134.005 Vốn CSH 11.361 13.113 13.185 - Vốn điều lệ 10.584 12.295 12.295 ROA 0,04% 0,03% 0,04% ROE 0,56% 0,35% 0,73% NIM 1,94% 1,76% 0,84% CAR 10,35% 9,95% 9,39% NPL 7,23% 1,63% 0,5% LDR 1,11 0,61 0,67
Nguồn: Báo cáo tài chính 2012,báo cáo thường niên năm 2013,2014 của SCB sau hợp nhất và tính tốn của tác giả.
2.2.2.1 Về quy mô vốn chủ sở hữu và tài sản.
Sau hợp nhất, ngân hàng SCB mới sẽ có quy mơ vốn và tổng tài sản tăng đáng kể bởi tổng vốn chủ sở hữu, tải sản chính là tổng vốn chủ sở hữu tài sản của ba ngân hàng. Cụ thể vốn chủ sở hữu của SCB mới là 11.335 nghìn tỷ đồng sau khi hợp nhất, trong đó vốn điều lệ là 10.584 nghìn tỷ đồng và tăng 15,69% vào năm 2013 và 16,32% vào năm 2014, tăng trưởng quy mô vốn chủ sở hữu đã giúp cho SCB mới đứng vị trí thứ 5 so với các ngân hàng TMCP ngoài quốc doanh trong hệ thống, từ đó tạo uy tín trên thị trường ngân hàng được các nhà đầu tư nước ngoài đánh giá rất cao.
Về tổng tài sản sau hợp nhất SCB mới là 144.814 tỷ đồng tăng lên 181.019 tỷ đồng năm 2013 (tăng 25%), và đến năm 2014 tổng tài sản của SCB đã lên 242.222 tỷ đồng đứng vị trí thứ 4 sau 3 ông lớn trong hệ thống ngân hàng TMCP là Vietinbank, BIDV và Vietcombank.
Như vậy xét về số liệu khái quát, hợp nhất đã làm cho 3 ngân hàng nhỏ trở thành 1 ông lớn trong các ông lớn trong hệ thống ngân hàng Việt Nam về vốn chủ sở hữu và tổng tài sản. Điều này sẽ giúp cho ngân hàng sau hợp nhất thuận lợi trong việc huy động trên cả hai thị trường liên ngân hàng và khách hàng, được nhiều các tổ chức quốc tế hơp tác. Tuy nhiên, đây chỉ những con số còn chất lượng thực sự sẽ như thế nào chúng ta phải xem xét đến thành phần cấu tạo nên khối lượng tổng tài sản đó, và tỷ lệ thể hiện cơ cấu hợp lý hay không.
Bảng 2.6: Cơ cấu một số mục chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản năm 2011 đến năm 2014.
ĐVT: tỷ đồng,%
Cơ cấu tài sản Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số lượng Tỷ trọng Số lượng Tỷ trọng Số lượng Tỷ trọng Số lượng Tỷ trọng Tiền mặt vàng, bạc và đá quý 2.028 1.41 4.334 2,89 1.701 0,95 1.403 0,59
Tiền gửi tại các TCTD và NHNN
7.543 5.26 5.031 3,35 9.315 5,2 11.146 4,71
chứng khoán Cho vay khách hàng 64.419 44.91 88.155 58,76 88.349 49,34 133.277 56,27 Tài sản cố định 2.197 1.53 2.590 1,73 2.965 1,66 3.172 1,34 Tài sản có khác 53.340 37.19 38.600 25,73 51.688 28,86 43.959 18,56 Tổng 143.425 100 150.025 100 179.073 100 236.864 100
Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính ngân hàng TMCP Sài Gòn từ 2012 đến 2014.
Từ bảng số liệu trên ta thấy, số lượng cho vay khách hàng tăng qua các năm từ 64.419 tỷ đồng năm 2011 tăng lên 88.349 tỷ đồng vào năm 2013, tăng vọt lên 133.277 tỷ đồng năm 2014 và luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu tài sản. Tiếp theo đó là tài sản có khác chiếm lần lượt qua 3 năm sau hợp nhất là 25,73% và 28,86%, 18,56%. Tỷ trọng tài sản có khác đang có xu hướng giảm. Đứng thứ 3 trong tỷ trọng cơ cấu tài sản là góp đầu tư chứng khốn hay chính là hoạt động góp vốn vào các công ty khác, giảm trong năm 2012 và tăng gần gấp đôi trong năm 2013 và cao nhất là 18,54% vào năm 2014, điều này chứng tỏ SCB đang khơng ngừng nỗ lực góp vốn vào các công ty, doanh nghiệp để thâu tóm và quản trị các công ty đó, đầu năm 2015 SCB đã hoàn thành ký kết góp vốn đầu tư vào công ty Bảo Hiểm Bảo Long. Các khoản mục khác biến động ít.
Như vậy, sau hợp nhất ta thấy hoạt động chủ yếu của ngân hàng SCB vẫn là huy động để cho vay và hiệu quả của hoạt động cho vay chưa cao, bởi khoản mục tài sản có khác (trong đó thu từ lãi chiếm tỷ trọng cao) giảm vào năm 2012 nhưng sang năm 2013 lại tăng lên đến 52.688 tỷ đồng. Điều này phù hợp với tình hình chung của thị trường ngân hàng bởi năm 2012, 2013 các doanh nghiệp, cá nhân kinh doanh khó khăn dẫn đến khó
trả nợ cho ngân hàng và một phần cho vay tăng dẫn đến dự thu lãi tăng. Bên cạnh đó năm 2013 SCB tăng cường việc góp vốn vào các cơng ty khác, tính đến cuối năm 2013 SCB đã góp vốn vào 9 cơng ty trong đó có cơng ty Quản lý nợ và khai thác tài sản SCB chiếm 100% vốn điều lệ.
Về nguồn vốn: tỷ trọng tiền gửi của khách hàng vẫn chiếm cao. Thêm vào đó vay liên
ngân hàng tăng, điều này là do hợp nhất 3 ngân hàng nên số lượng vay liên ngân hàng tăng. Tuy nhiên,khi so sánh tương đối giữa khoản mục tiền gửi tại và cho vay TCTD khác với khoản mục tiền gửi và vay các TCTD khác, ta thấy năm 2012 con số lần lượt là 1.832 tỷ đồng, 18.251 tỷ đồng, năm 2013 9.315 tỷ đồng, 18.419 tỷ đồng, ta nhận thấy năm 2012 SCB sau hợp nhất vẫn là ngân hàng đi vay, thậm chí vay nhiều so với SCB cũ năm 2010 (4.852 tỷ đồng và 9.551 tỷ đồng), năm 2013 giảm xuống. Xét về tỷ trọng so với tổng tài sản, năm 2010 TNB cũ là 2%, SCB cũ 8%, SCB mới năm 2012 là 11% và 5,03% năm 2013, tăng nhẹ lên 6,1% năm 2014. Như vậy mặc dù vẫn là ngân hàng đi vay trên thị trường liên ngân hàng nhưng đang có xu hướng giảm, điều này là phù hợp vì sau khi hợp nhất ngân hàng SCB mới đã được hỗ trợ vốn từ ngân hàng BIDV đại diện cho vốn của nhà nước, và năm 2013 SCB hoàn thành mục tiêu trả hết nợ vốn hỗ trợ từ BIDV.
Bảng 2.7 Vốn liên ngân hàng
ĐVT: tỷ đồng
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Cho vay TCTD khác 1.832 9.315 11.146
Tổng tài sản 149.206 181.019 242.222 Tỷ trọng vay liên ngân hàng 11% 5,03% 6,1%
Nguồn: tác giả tổng hợp từ BCTC của SCB sau hợp nhất từ 2012-2014.