Biến độc
lập
Tương quan mong đợi với Z-score
Một số nghiên cứu đã sử dụng
LLR - Whalen G. và Thomson J. B (1988); Halling M. & Hayden E. (2006);
LEV + Logan A. (2001); Montgomery và cộng sự (2004). NIR + Logan A. (2001); Halling M. và Hayden E. (2006);
Nguyễn Thanh Dương (2013)
CTI - Whalen G. và Thomson J. B (1988); Halling M. & Hayden E. (2006).
LTD - Montgomery và cộng sự (2004); PWC (2006, 2012). LAD + Montgomery và cộng sự (2004); PWC (2006, 2012).
GDP + Mark Swinburne và cộng sự (2007).
INF +/- Mark Swinburne và cộng sự (2007).
Nguồn: Tác giả tổng hợp
4.3 Phương phá p nghiên cứu:
Sử dụng kỹ thuật hồi quy bảng với ba phương pháp hồi quy: hồi quy Pooled- OLS, hồi quy OLS với hiệu ứng cố định (Fixed effect model – FEM) và hồi quy OLS với hiệu ứng ngẫu nhiên (Random effect model – REM).
Bước 1: Tiến hành thu thập và xử lý số liệu.
Bước 2: Thống kê mô tả và hệ số tương quan giữa các biến. Bước 3: Kiểm định các giả thuyết của OLS.
Bước 4: Hồi quy mơ hình Pooled OLS, FEM, REM, FGLS. Bước 5: Lựa chọn mơ hình phù hợp và phân tích kết quả hời quy.
4.4 Thu thập và xử lý số liê ̣u:
Nguồn số liệu:
Dữ liệu nội bộ ngân hàng sử dụng trong bài được thu thập từ báo cáo tài chính có kiểm tốn của 30 NHTM Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2004 đến năm 2014.
Dữ liệu vĩ mô được lấy từ báo cáo của Tổng cục thống kê Việt Nam trong giai đoạn từ năm 2004 đến năm 2014.
4.5 Thống kê mô tả mẫu dữ liê ̣u
Bảng 4.2 khái quát sơ bộ các thông số cơ bản của dữ liệu nghiên cứu. Qua đó cho thấy có sự phân tán giữa các quan sát trong mẫu được thể hiện qua giá trị trung bình, lớn nhất, nhỏ nhất và độ lệch chuẩn. Trong phần thống kê mô tả, đáng chú ý có ba biến cần được quan tâm, đó là:
Z-score có giá trị cao nhất 80.907, thấp nhất là 2.868, trung bình là 22.528, độ biến động so với giá trị trung bình là 10.616 cho thấy sự chênh lệch rất lớn về khả năng phá sản của các ngân hàng trong mẫu qua các năm.
LTD có giá trị cao nhất lên tới 15,586.030, thấp nhất chỉ là 40.620 cho thấy sự biến động rất lớn trong tỉ lệ LTD này, điều này làm độ lệch chuẩn là 1,561.625 cũng cho thấy sự phân bổ tỷ lệ này rất khác biệt nhau ở các ngân hàng qua các năm.
LEV có giá trị cao nhất là 247.290, thấp nhất chỉ là 2.740 cho thấy tỷ lệ LEV cũng biến động khác nhau giữa các ngân hàng, độ lệch chuẩn là 21.642 cho thấy sự phân bổ tỷ lệ này rất khác biệt nhau ở các ngân hàng qua các năm.