Danh mục sản phẩm tín dụng cá nhân là một tập hợp các sản phẩm về cho vay dành cho khách hàng cá nhân, có thể thỏa mãn một cách tốt nhất nhu cầu đa dạng của khách hàng.Sản phẩm tín dụng cá nhân nằm trong một hệ thống các sản phẩm phong phú và đa dạng của một ngân hàng. Vì vậy, việc xây dựng và hồn thiện nó địi hỏi phải phù hợp với chiến lược chung của toàn ngân hàng.
Trong danh mục sản phẩm tín dụng cá nhân hiện nay việc giữ hay bỏ sản phẩm nào tùy thuộc vào nhu cầu khách hàng, tiềm lực của ngân hàng, xu hướng biến động của các yếu tố ảnh hưởng, chu kỳ sống của sản phẩm…
Để có thể nâng cao khả năng trả nợ của khách hàng một cách gián tiếp, ngân hàng phải xây dựng cho mình một cơ cấu danh mục cho vay theo các sản phẩm ở mức hợp lý, tránh tình trạng tập trung q nhiều vào các sản phẩm cho vay có tính ổn định khơng cao và tiềm ẩn nhiều rủi ro khi tình hình thị trường khơng thuận lợi như: cho vay bất động sản. Thực tế đã chứng minh, khi NHNN có các chính sách hạn chế cho vay bất động sản, dư nợ cho vay tín dụng cá nhân của Agribank đã bị ảnh hưởng lớn khi buộc phải giảm dư nợ cho vay bất động sản. Do đó, Agribank cần đẩy mạnh cho vay vào các sản phẩm có tính ổn định, có giá trị gia tăng cao như các sản phẩm cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay mua nhà để ở, cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh và làm dịch vụ. Các sản phẩm này không những mang lại thu nhập cao từ lãi cho ngân hàng mà còn đem lại nhiều nguồn thu nhập khác như: các dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ thẻ, dịch vụ tiền gửi… từ chính người vay vốn mang lại.
3.2.2.2. Xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả, phù hợp.
Trong điều kiện kinh tế có nhiều biến động, mơi trường cạnh tranh diễn ra ngày càng gay gắt, việc tạo ra một chính sách tín dụng linh hoạt, hiệu quả sẽ giúp
69
ngân hàng có thể đối phó được trước những thay đổi của mơi trường, nâng cao được vị thế cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường và hơn hết là quản lý được khả năng trả nợ của khách hàng, phòng ngừa ngay từ đầu những khách hàng có khả năng trả nợ khơng tốt.
Để hoạch định được chính sách cho vay, địi hỏi các ngân hàng phải phân tích và đánh giá nhiều yếu tố khác nhau, trong đó có rất nhiều yếu tố cùng tác động đồng thời đến các chính sách tín dụng của ngân hàng. Các yếu tố cơ bản nhất bao gồm: đặc điểm, quy mơ chất lượng và tính ổn định của các nguồn vốn ngân hàng, các đặc tính về khả năng thanh khoản của các loại cho vay và đầu tư khác nhau, các mục tiêu của ngân hàng và mục tiêu của chính sách cho vay, khả năng về kinh nghiệm và năng lực của cán bộ cho vay, nhu cầu tín dụng trên thị trường mà ngân hàng phục vụ, ảnh hưởng của các chính sách kinh tế, điều kiện kinh tế… Kết quả nghiên cứu cho thấy khách hàng có thu nhập trên số tiền vay phải trảđịnh kỳ cao thì khả năng trả nợ cao hơn, do đó chính sách tín dụng cần hướng đến việc thẩm định tính ổn định trong thu nhập trả nợ của khách hàng. Mặt khác, kết quả nghiên cứu cho thấy khả năng trả nợ của khách hàng cao hay thấp không được quyết định bởi giá trị tài sản đảm bảo so với số tiền vay lớn hay nhỏ, chính vì vậy chính sách tín dụng phải hướng vào nguồn thu nhập trả nợ, hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh chứ không nên tập trung vào tài sản đảm bảo.
Bên cạnh đó, chính sách tín dụng của ngân hàng phải được cụ thể hóa dưới dạng quy định của ngân hàng về nội dung quy trình cho vay.Các chính sách tín dụng của ngân hàng không được cứng nhắc mà phải thực sự linh hoạt phù hợp với sự thay đổi của mơi trường kinh doanh và thường xun có sự điều chỉnh linh hoạt.
3.2.2.3. Nâng cao chất lƣợng phân tích, thẩm định hồ sơ vay.
Thực tế cho thấy, việc phân tích thẩm định hồ sơ vay của một số nhân viên tại chi nhánh và các phòng giao dịch của Agribank cịn yếu, thiếu chính xác và thiếu cẩn trọng dẫn đến những quyết định cho vay đầy rủi ro cho Agribank.Do vậy để kiểm soát việc này từ góc độ quản trị, Agribank cần phải đưa ra nguyên tắc chung cho cả hệ thống thực hiện. Nguyên tắc này cần đáp ứng được các yêu cầu về
70
chất lượng phân tích cũng như thời gian ra quyết định phê duyệt, đảm bảo sự thận trong hợp lý và đáp ứng nhu cầu khách hàng trên cơ sở phân tích lợi nhuận và rủi ro.
Để có được thơng tin tổng quát về khả năng tài chính, hiệu quả kinh doanh và triển vọng phát triển của khách hàng.Agribank cần chú trọng phân tích định lượng và lượng hố các mức độ rủi ro của khoản vay thơng qua việc đánh giá các chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính một cách đầy đủ, có sự phân loại và thống kê các trường hợp đánh giá để nhận biết các rủi ro tiềm ẩn, từ đó đưa ra biện pháp kiểm soát trực tiếp hoặc xác định mức giới hạn tín dụng cấp cho khách hàng hợp lý nhằm hạn chế phát sinh rủi ro.
Kết quả nghiên cứu ở chương 2 cho thấy thu nhập của khách hàng có ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Do đó, khi thẩm định hồ sơ của khách hàng vay và tính nguồn trả nợ, cán bộ tín dụng cần phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lợi của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết dùng để trả nợ cho Agribank khi nguồn trả nợ chính có sự cố, khơng nên đưa những nguồn thu nhập bất thường vào.
Agribank cần chú trọng đến các điều kiện ràng buộc trong khi thẩm định và đề xuất phê duyệt khoản vay. Vì các khoản vay khác nhau với các khách hàng khác nhau sẽ phát sinh trong thực tế các trường hợp rủi ro cụ thể khác nhau. Nên việc thẩm định phân tích cần nhìn thấy rõ một số thay đổi cá biệt phát sinh để đưa ra các điều kiện ràng buộc như tỷ lệ vốn tự có tham gia, giải ngân chuyển khoản trực tiếp cho nhà cung cấp, bổ sung hợp đồng cho th nhà có cơng chứng, hợp đồng mua bán nhà có cơng chứng, giấp phép xây dựng,… và yêu cầu khách hàng vay vốn cũng như nhân viên nghiêm chỉnh thực hiện. Nếu khách hàng vay và nhân viên thực hiện được các ràng buộc sẽ giúp ngăn ngừa rủi ro về khả năng trả nợ. Ngược lại cho thấy khoản vay có vấn đề và cần xem xét kỹ hơn trước khi đồng ý cho vay.
3.2.2.4. Chú trọng công tác quản lý, kiểm tra, giám sát chặt chẽ quá trình cho vay, sử dụng vốn vay và trả nợ vay của khách hàng. vay, sử dụng vốn vay và trả nợ vay của khách hàng.
71
hiện giải ngân khoản vay theo đúng các điều kiện phê duyệt tín dụng của các cấp thẩm quyền. Đối chiếu mục đích vay vốn và các chứng từ bổ sung chứng minh mục đích vay vốn mà khách hàng đã cam kết trong các hợp đồng tín dụng.
Khách hàng cá nhân tại Agribank chưa sử dụng các phương tiện thanh tốn khơng dùng tiền mặt nên thường thích sử dụng tiền mặt trong giao dịch dẫn đến hầu hết đều có nguyện vọng được giải ngân bằng tiền mặt. Do đó, cần hạn chế việc giải ngân cho khách hàng bằng tiền mặt ngoại trừ một số mục đích vay vốn đặc thù mà thực tế khách hàng cần phải có lượng tiền mặt nhất định để thực hiện phương án kinh doanh như thu mua nông, lâm, thuỷ hải sản của các hộ dân khơng đăng ký kinh doanh, thanh tốn tiền hàng cho các đối tác kinh doanh nhỏ lẻ ít sử dụng tài khoản ngân hàng, ... còn lại nên yêu cầu thực hiện chuyển khoản thanh toán trực tiếp cho các đối tác qua hệ thống ngân hàng nhằm đảm bảo kiểm sốt mục đích vay vốn khách hàng đúng đắn.
Bên cạnh đó, để phịng ngừa các rủi ro xuất hiện sau khi cho vay do phương án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích và ngân hàng khó kiểm sốt dịng tiền của khách hàng vay vốn. Agribank cần nâng cao công tác kiểm tra tính ổn định thu nhập, biến động giá trị tài sản đảm bảo của khách hàng định kỳ hàng quý hoặc hàng sáu tháng một lần giúp ngăn ngừa, phát hiện những khoản vay có vấn đề cũng như có biện pháp xử lý thích hợp. Việc kiểm tra này trên thực tế tại Agribank vẫn cịn lỏng lẻo, các cán bộ kiểm tra đơi khi không chú trọng nội dung mà chỉ thực hiện theo tính hình thức để đối phó. Do vậy, Agribank cần phải có biện pháp khắc phục ngay, đảm bảo nhân viên khi kiểm tra thực tế mục đích sử dụng vốn vay và tình hình tài chính của khách hàng, cần lập biên bản và có đánh giá nghiêm túc về tình hình thực tế, khơng bao che hay bỏ qua cho khách hàng mà gây rủi ro cho ngân hàng.
Agribank nên thành lập bộ phận định kỳ hàng tháng chuyên kiểm tra chất lượng hồ sơ được phê duyệt của Giám đốc, Phó giám đốc chi nhánh, phịng giao dịch phụ trách tín dụng nhằm phát hiện sớm hồ sơ có vấn đề, cũng như có giải pháp để cải tiến, nâng cao trách nhiệm trong phê duyệt hồ sơ của các cá nhân này.
72
Khách hàng cá nhân thường thiếu khả năng quản lý tài chính, quản lý vốn vay nên các khoản tín dụng đối với đối tượng này thưởng nhỏ để hạn chế bớt rủi ro. Do đó đối với các hồ sơ lớn, độ phức tạp và rủi ro cao, cấp phê duyệt nên có thời gian nghiên cứu hồ sơ, đưa ra trong phiên họp hội đồng tín dụng nhằm lấy ý kiến các thành viên mới ra quyết định phê duyệt cuối cùng.
Với những hồ sơ đồng ý cho vay, cần đưa ra các biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ngay từ đầu bằng cách đưa ra các điều kiện trước và sau giải ngân hợp lý, khả thi và hiệu quả. Tránh trường hợp ra phúc đáp tín dụng khơng rõ ràng, gây khó hiểu hoặc nhầm lẫm cho nhân viên khi tác nghiệp.
3.2.2.5. Quản lý hiệu quả xử lý các khoản nợ xấu.
Việc quản lý các khoản nợ xấu phải được thực hiện một cách chặt chẽ, bộ phận xử lý nợ phải thực hiện báo cáo định kỳ hàng tháng và hàng quý nguyên nhân xảy ra rủi ro, biện pháp khắc phục, tiến độ xử lý và khả năng thu hồi các khoản nợ xấu.
Định kỳ hàng tháng căn cứ vào việc báo cáo nguyên nhân và tình hình nợ quá hạn, các bộ phận liên quan và ban giám đốc họp để xem xét các biện pháp khắc phục và xử lý rủi ro tín dụng.
Phịng Kiểm sốt nội bộ có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý nợ theo kế hoạch hoặc đột xuất khi phát sinh rủi ro. Trong quá trình này, kiểm sốt nội bộ sẽ đánh giá hiệu quả và các biện pháp tích cực thu hồi nợ của bộ phận xử lý nợ.
3.2.2.6. Trích lập dự phịng rủi ro.
Hoạt động ngân hàng trong điều kiện kinh tế thị trường diễn ra rất sôi động, tuy nhiên để cạnh tranh và tồn tại được địi hỏi các ngân hàng phải trính lập quỹ dự phịng để xử lý các rủi ro khi xảy ra. Việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro là chủ trương sát hợp, đáp ứng kịp thời đòi hỏi bức bách trong thực tiễn, tháo gỡ khó khăn trong hoạt động của ngân hàng.
Việc ban hành quy định về trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là cơ sở pháp lý cho NHTM chủ động tạo lập nguồn tài chính cho việc xử lý nợ xấu được thực hiện hàng năm, nhờ đó giảm tỷ lệ
73
nợ xấu. Thực tế cho thấy xử lý nợ xấu bằng nguồn dự phòng rủi ro chiếm tỷ trọng cao nhất trong số các giải pháp xử lý nợ xấu của các NHTM Việt Nam, là giải pháp mà ngân hàng hoàn toàn chủ động thực hiện, không phụ thuộc vào khách hàng, cũng như sẽ làm giảm nhanh chóng các khoản nợ xấu trên bảng tổng kết tài sản của ngân hàng.
Do vậy Agribank cần chú trọng hơn nữa trong việc nâng cao hiệu quả của giải pháp này bằng việc tăng cường trích lập và sử dụng hợp lý, kịp thời, ban hành quy định cụ thể về việc sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro đối với các khoản nợ xấu theo quy định hiện hành. Việc sử dụng quỹ dự phòng để bù đắp đối với các khoản nợ xấu được thực hiện theo thứ tự ưu tiên là những khoản nợ khơng có khả năng thu hồi, những khoản nợ có khả năng thu hồi thấp và những khoản nợ có khả năng thu hồi cao hơn. Với những khoản nợ có khả năng thu hồi cần hạn chế tối đa việc sử dụng quỹ dự phịng. Các chi nhánh có thể định ra một khoảng thời gian tối đa để xử lý nợ bằng giải pháp thu hồi nợ trực tiếp trước khi sử dụng quỹ dự phịng. Việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro cũng cần tuân thủ theo những quy định cụ thể:
- Việc thực hiện lập quỹ dự phòng rủi ro phải thực hiện nghiêm túc theo đúng quy định, tiền trích lập quỹ được đưa vào chi phí, đối tượng làm cơ sở trích lập quỹ dự phịng là tất cả các tài sản có khả năng rủi ro chứ khơng chỉ là dư nợ tín dụng hay nợ quá hạn. Mức trích căn cứ vào mức độ rủi ro của tài sản, được khống chế ở mức tối đa, có tính đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Định kỳ trích lập và sử dụng hàng quý để ngân hàng kịp thời giải quyết các rủi ro và điều chỉnh các hoạt động của mình theo hướng cần thiết. Đối tượng được bù đắp rủi ro từ khoản dự phòng này là các loại rủi ro phát sinh từ hoạt động của ngân hàng.
- Quỹ dự phòng bù đắp rủi ro phải xuất phát từ hoạt động kinh doanh của ngân hàng, mức trích và nguồn trích phải căn cứ vào nguyên nhân và mức độ gây ra rủi ro cho ngân hàng.
- Chỉ sử dụng quỹ dự phịng bù đắp cho những rủi ro tín dụng gây ra bởi nguyên nhân khách quan, còn những thiệt hại tín dụng do nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng thì phải được bù đắp bằng vốn tự có.
74
Số tiền dự phịng cụ thể phải trích được tính theo cơng thức sau: R= max {0, (A - C)} * r
Trong đó:
R: số tiền dự phịng cụ thể phải trích. A: giá trị của khoản nợ.
C: giá trị của tài sản bảo đảm được khấu trừ. r: tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể.
3.3. Kiến nghị.
3.3.1. Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc.
Nâng cao chất lượng quản lý điều hành.
Ngân hàng Nhà nước cần nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các ngân hàng thương mại thông qua việc thường xuyên tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa ra các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học. Thơng tin thay đổi chính sách điều hành, điều tiết tiền tệ cần minh bạch và kịp thời.
Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục hoàn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm an toàn cho hoạt động tín dụng, bảo đảm quyền lợi hợp pháp cho các ngân hàng thương mại. Quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các ngân hàng thương mại cùng chế tài trong trong việc tuân thủ quy chế cho vay và bảo đảm tiền vay cùng với việc hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, các quy định gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại cũng như khách hàng vay vốn.
Tăng cường cơng tác thanh tra, kiểm sốt các ngân hàng thương mại.