2.2. Thực trạng cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam khu vực TP Hồ
2.2.2.2. Phân loại dư nợ cho vay dự án đầu tư theo thành phần kinh tế:
Bảng 2.3: Phân loại dư nợ cho vay DAĐT theo thành phần kinh tế:
Chỉ tiêu Năm
2008 2009 2010 2011 2012 2013 Dư nợ theo thành phần Doanh
nghiệp Nhà nước 75% 56% 47% 38% 29% 19% Dư nợ theo thành phần Doanh
nghiệp ngoài quốc doanh 25% 44% 53% 62% 71% 81% (Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động của NHPT VN khu vực TP HCM)
238 689 920 675 394 221 2670 2851 3329 3442 3673 3730 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013
Doanh số cho vay Dư nợ cho vay DA
Biểu đồ 2.3: Phân loại dư nợ cho vay DAĐT theo thành phần kinh tế
Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tăng nhanh, từ tỷ trọng 25% tổng dư nợ năm 2008 đã tăng lên mức 81% vào năm 2013, trong khi tỷ lệ dư nợ của các doanh nghiệp Nhà nước trên tổng dư nợ giảm từ 75% còn 19% qua các năm. Điều này cho thấy các DAĐT bằng nguồn vốn TDĐT Nhà nước đã phát triển theo hướng tích cực, bình đẳng đối với các thành phần kinh tế, đặc biệt là cải thiện quan điểm nhìn nhận và thái độ phân biệt đối với khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh 2.2.2.3. Phân loại dư nợ cho vay dự án đầu tư theo ngành nghề, lĩnh vực:
Bảng 2.4: Phân loại dư nợ cho vay DAĐT theo ngành nghề, lĩnh vực
Chỉ tiêu Năm
2008 2009 2010 2011 2012 2013 Dư nợ theo ngành công nghiệp, xây
dựng
68% 71% 79% 83% 89% 92%
Dư nợ theo ngành nông lâm ngư nghiệp
27% 25% 17% 12% 8% 5%
Dư nợ theo ngành khác 5% 4% 4% 5% 3% 3% (Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động của NHPTVN khu vực TP HCM)
75% 56% 47% 38% 29% 19% 25% 44% 53% 62% 71% 81% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Dư nợ theo thành phần DN ngoài quốc doanh
Dư nợ theo thành phần DNNN
Biểu đồ 2.4: Phân loại dư nợ cho vay DAĐT theo ngành nghề, lĩnh vực
Số liệu về cơ cấu dư nợ TDĐT Nhà nước theo ngành kinh tế cho thấy việc phát triển cho vay DAĐT bằng nguồn vốn TDĐT tại NHPTVN khu vực TP HCM trong các năm qua đã thực hiện đúng định hướng phát triển công nghiệp hóa, hiện đại hóa của Chính phủ. Cụ thể, tỷ trọng dư nợ TDĐT của các dự án ngành công nghiệp, xây dựng tăng từ 68% năm 2008 lên 92% tổng dư nợ vào năm 2013, trong khi tỷ trọng dư nợ các dự án nông lâm ngư nghiệp giảm từ 27% năm 2008 xuống còn 5% năm 2013. Qua việc ưu tiên tài trợ vốn cho các dự án thuộc các ngành công nghiệp, cho vay DAĐT bằng nguồn vốn TDĐT Nhà nước đã góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế TP.HCM nói riêng và cả nước nói chung.
2.2.2.4. Nợ quá hạn trong cho vay dự án đầu tư:
Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay DAĐT
chỉ tiêu Năm 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Dư nợ 2.670 2.851 3.329 3.442 3.673 3.730 Nợ quá hạn 101 118 23 21 15 68 Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ 3,8% 4,1% 0,7% 0,6% 0,4% 1,8%
(Nguồn: báo cáo kết quả hoạt động của NHPT VN khu vực TP HCM )
68% 71% 79% 83% 89% 92% 27% 25% 17% 12% 8% 5% 5% 4% 4% 5% 3% 3% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 120% 2008 2009 2010 2011 2012 2013 DN theo ngành khác DN theo ngành nông lâm ngư nghiệp DN theo ngành công nghiệp, xây dựng
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay DAĐT
Mặc dù không ngừng đẩy mạnh phát triển c h o v a y c á c D A Đ T nhưng N H P T V N k h u v ự c T P H C M vẫn chú trọng kiểm sốt và cải thiện chất lượng tín dụng. Riêng đối với năm 2008, 2009, tỷ lệ nợ quá hạn chiếm trung bình đến 4,0% tổng dư nợ, chủ yếu là các khoản nợ quá hạn của các chương trình đánh bắt xa bờ, mía đường, các dự án của Tâp đoàn Vinashin, Vinalines nhận bàn giao từ Quỹ Hỗ trợ phát triển. Tuy nhiên, sau khi các dự án này được áp dụng các giải pháp tín dụng theo chủ trương cơ cấu lại nợ của Chính phủ thì đến năm 2010, tỷ trọng nợ quá hạn cho vay dự án đầu tư tại NHPTVN khu vực TP HCM chỉ cịn 0,7% và có xu hướng giảm dần qua các năm, đến năm 2012 chỉ cịn chiếm 0,4% tổng dư nợ. Sang năm 2013, tình hình kinh tế thế giới cũng như trong nước vẫn cịn nhiều khó khăn, điều này đã ảnh hưởng không nhỏ đến các doanh nghiệp trong nước, trong đó có các doanh nghiệp vay vốn tại NHPT VN khu vực TP HCM, làm thiếu hụt nguồn trả nợ, tăng tỷ lệ nợ quá hạn lên 1,8% so với tổng dư nợ.
2.3. Phân tích chất lượng cho vay dự án đầu tư tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam khu vực TP Hồ Chí Minh. Nam khu vực TP Hồ Chí Minh.
2.3.1. Theo chỉ tiêu định tính:
Nhận thức được tầm quan trọng của chất lượng tín dụng trong hoạt động của NHPTVN khu vực TP HCM nên chất lượng cho vay nói chung và chất lượng cho vay DAĐT nói riêng tại n g â n h à n g ngày càng được quan tâm, chú trọng. Điều này được thể hiện qua những tiến bộ trong tất cả các mặt nghiệp vụ từ khâu nhận hồ sơ, tư vấn, hướng dẫn cho khách hàng đến khâu thẩm định khách hàng, thẩm định DAĐT, giải ngân và quản lý, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng, từ đó
101 118 23 25 15 68 0 20 40 60 80 100 120 140 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Nợ quá hạn
nâng cao mà cịn góp phần làm tăng uy tín, sức cạnh tranh của ngân hàng trên địa bàn.
Quy mô hoạt động của NHPTVN khu vực TP HCM ngày càng được mở rộng. Dư nợ cho vay DAĐT của ngân hàng trong những năm qua đã có sự tăng trưởng ổn định trong khi nợ quá hạn trong hoạt động cho vay dự án tại ngân hàng lại có xu hướng giảm. Kể từ năm 2008 đến nay, NHPTVN khu vực TP HCM luôn là một trong những chi nhánh dẫn đầu toàn hệ thống NHPT về huy động vốn, dư nợ, chênh lệch thu chi và chất lượng cho vay.
Ngoài ra với việc chun mơn hóa trong cơng tác thẩm định khách hàng, thẩm định DAĐT, NHPTVN khu vực TP.HCM đã tham gia khá nhiều các dự án đồng tài trợ với các ngân hàng lớn khác trên địa bàn như Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sài Gòn, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Sở Giao Dịch II, Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn – Chi nhánh TP.HCM, Ngân hàng TMCP Sài Gịn Thương Tín,…và các dự án liên chi nhánh với các chi nhánh khác trong cùng hệ thống. Và với những dự án liên chi nhánh thì NHPTVN khu vực TP.HCM luôn được các chi nhánh cùng tham gia tin tưởng ủy quyền cho việc đầu mối thực hiện thẩm định tài trợ vốn đối với dự án. Qua đó cho thấy cơng tác thẩm định nói riêng và chất lượng cho vay DAĐT nói chung của NHPTVN khu vực TP.HCM không chỉ được các ngân hàng bạn trên địa bàn đánh giá cao mà còn được các chi nhánh trong cùng hệ thống tin tưởng tuyệt đối và không ngừng nỗ lực học tập theo.
Nhìn chung, xét về mặt định tính, chất lượng cho vay DAĐT tại NHP TVN khu vực TP.HCM trong những năm qua đã có những bước tiến rất đáng khích lệ. Điều đó thể hiện qua quy mô hoạt động của Chi nhánh ngày càng được mở rộng và phát triển, dư nợ cho vay DAĐT ngày càng tăng, uy tín của Chi nhánh ngày càng được nâng cao và chất lượng thẩm định cũng như chất lượng cho vay DAĐT của Chi nhánh ngày càng được các ngân hàng bạn và các chi nhánh khác trong cùng hệ thống đánh giá cao.
2.3.2. Theo chỉ tiêu định lượng:
2.3.2.1. Chỉ tiêu dư nợ
Bảng 2.6: Tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng dư nợ của NHPTVN khu vực TP.HCM giai đoạn 2008 – 2013
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013
Tổng dư nợ 26.125 27.071 27.018 26.043 25.924 25.845
Dư nợ cho vay
DAĐT 2.670 2.851 3.329 3.442 3.673 3.730
Tỷ trọng dư nợ cho vay DA ĐT/Tổng dư nợ
10,2% 10,5% 12,3% 13,2% 14,2% 14,4%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của NHPT VN khu vực TP.HCM)
Nhìn vào bảng trên cho thấy tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng dư nợ tín dụng của NHPT VN khu vực TP.HCM có xu hướng tăng dần từ năm 2008 đến nay, qua đó cho thấy NHPT VN khu vực TP.HCM đang ngày càng chú trọng đến hoạt động cho vay DAĐT. Việc đẩy mạnh cho vay DAĐT không chỉ giúp cho ngân hàng tăng lợi nhuận mà bên cạnh đó, thơng qua việc cho vay DAĐT, ngân hàng cịn có thể mở rộng hoạt động cho vay thí điểm (vay ngắn hạn) bổ sung vốn lưu động khi các dự án đã đi vào hoạt động, tạo điều kiện để Ngân hàng tăng trưởng dư nợ một cách vững chắc và an toàn. Đây là một xu hướng phát triển đúng đắn mà tất cả các N g â n h à n g đang hướng đến. Tuy nhiên, bên cạnh việc thu được nhiều lợi nhuận hơn các hoạt động cho vay khác thì việc cho vay DAĐT cũng tiềm ẩn khá nhiều rủi ro hơn, do đó tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng dư nợ của Chi nhánh ln được kiểm sốt và duy trì ở một mức độ nhất định.
2.3.2.2. Chỉ tiêu cân đối vốn:
Bảng 2.7: Tỷ trọng dư nợ cho vay DAĐT/tổng nguồn vốn huy động của NHPT VN khu vực TP.HCM giai đoạn 2008 - 2013
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Dư nợ cho vay
DAĐT 2.670 2.851 3.329 3.442 3.673 3.730 Tổng nguồn vốn huy động 894 965 1.619 1.304 1.432 1.294 Tỷ trọng dư nợ cho vay DA ĐT/tổng nguồn vốn huy động (%) 298% 295% 206% 252% 263% 288%
Chỉ tiêu cân đối vốn là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng cho vay DAĐT. Chỉ tiêu này dùng để đánh giá khả năng của Ngân hàng trong việc chủ động nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu vốn cho các DAĐT. Đối với NHPT VN khu vực TP.HCM cũng khơng phải là ngoại lệ vì hoạt động cho vay DAĐT vẫn là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chính trong tổng thu nhập của Ngân hàng. Vì vậy NHPT VN khu vực TP.HCM luôn tập trung vào tăng trưởng tín dụng cho vay DAĐT với mục tiêu an tồn, hiệu quả và bền vững. Tuy nhiên, nhìn vào Bảng số liệu ta thấy nguồn vốn huy động tại chỗ của NHPT VN khu vực TP.HCM không đủ để đáp ứng cho nhu cầu vốn tín dụng cho DAĐT, nên để bù đắp nguồn vốn thiếu hụt NHPT VN khu vực TP.HCM phải sử dụng vốn của NHPT VN và phải chịu chi phí sử dụng vốn hàng năm. Điều này cho thấy NHPT VN khu vực TP HCM không tự cân đối được nguồn vốn để cho vay DAĐT.
2.3.2.3. Chỉ tiêu về vòng quay vốn:
Bảng 2.8: Tỷ trọng doanh số cho vay DAĐT/ dư nợ cho vay DAĐT bình quân của NHPT VN khu vực TP HCM giai đoạn 2008 - 2013
ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Doanh số cho vay
DAĐT 238 689 920 675 494 221 Dư nợ cho vay
DAĐT bình quân 2.626 2.761 3.090 3.386 3.558 3.702 Tỷ trọng doanh số
cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT bình quân (lần)
0.09 0.25 0.29 0.20 0.11 0,06
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của NHPT VN khu vực TP.HCM)
Chỉ tiêu này phản ánh mối tương quan giữa doanh số cho vay DAĐT trong một năm và dư nợ cho vay DAĐT bình qn trong năm đó, qua đó có thể thấy được khả năng mở rộng cho vay DAĐT cũng như hiệu quả công tác thu nợ của ngân hàng. Đối với NHPT VN khu vực TP.HCM thì chỉ tiêu này trong những năm qua khơng cao, bình qn từ năm 2008 đến 2013 là khoảng 0.17 (lần). Điều này phản ánh đúng đặc điểm cho vay DAĐT tại NHPT VN, thường những dự án vay vốn tại NHPT có tổng mức đầu tư lớn, thời gian vay vốn dài, thời gian ân hạn dài, theo đó thời gian trả nợ gốc cũng kéo dài qua nhiều năm. Đặc biệt trong các năm gần đây, các doanh
nghiệp gặp khó khăn do khủng hoảng kinh tế, ngân hàng đã phải gia hạn nợ, áp dụng các giải pháp tín dụng đã làm cho số thu nợ trong kỳ không lớn. doanh số thu nợ gốc thường thấp hơn doanh số cho vay trong năm. Do đó, tỷ trọng doanh số cho vay DAĐT/ dư nợ cho vay DAĐT bình quân tại NHPT VN khu vực TP.HCM thường thấp. Doanh số cho vay DAĐT của Chi nhánh trong giai đoạn 2008-2010 cũng có sự tăng trưởng mạnh, nhất là năm 2010. Từ năm 2011- 2013, do thực hiện chủ trương kiềm chế lạm phát theo Nghị quyết 11/NQ-CP của Chính phủ nên doanh số cho vay có sự sụt giảm đáng kể.
2.3.2.4. Chỉ tiêu nợ quá hạn:
Bảng 2.9: Tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT và tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/tổng nợ quá hạn của NHPT VN khu vực TP.HCM TP.HCM giai đoạn 2008 - 2013
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Dư nợ cho vay
DAĐT 2.670 2.851 3.329 3.442 3.673 3.730 Tổng nợ quá hạn tại
NHPT VN khu vực TP.HCM
178 197 98 89 304 327
Nợ quá hạn trong cho
vay DAĐT 101 118 23 21 15 68 Tỷ trọng nợ quá hạn
cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT
3,8% 4,1% 0,7% 0,6% 0,4% 1,8%
Tỷ trọng nợ quá hạn cho vay DAĐT/tổng nợ quá hạn
56,7% 59,9% 23,5% 23,6% 4,9% 20,8%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của NHPT VN khu vực TP HCM )
Tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT của NHPT VN khu vực TP.HCM đã được phân tích ở bảng 2.5 nêu trên
Tỷ trọng nợ quá hạn trong cho vay DAĐT/tổng nợ quá hạn thì tỷ trọng này trong những năm qua tại NHPT VN khu vực TP HCM vẫn đang ở mức khá cao, trung bình trong giai đoạn 2008 – 2013 là 31,5%, nghĩa là cứ trong 100 đồng quá
này cũng dễ hiểu do thời gian cho vay đối với các dự án thường khá dài nên hoạt động cho vay DAĐT là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn cả so với các hoạt động cho vay khác của ngân hàng. Bên cạnh đó, đa phần các DAĐT do mức cho vay thường khá lớn, chủ đầu tư khơng có đủ tài sản để bảo đảm cho khoản vay nên đều sử dụng các tài sản hình thành trong tương lai (tài sản hình thành từ vốn vay) làm tài sản bảo đảm, điều này dễ dẫn đến rủi ro cho ngân hàng cho vay vì nếu dự án không được triển khai đúng kế hoạch, không đi vào khai thác đúng như dự tính ban đầu thì khơng chỉ ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng mà tệ hơn nó cịn ảnh hưởng đến cả tài sản bảo đảm cho khoản vay ngân hàng, làm cho ngân hàng rất khó xử lý tài sản để thu hồi nợ vay (do tài sản bảo đảm vẫn chưa được hình thành). 2.3.2.5. Chỉ tiêu lợi nhuận:
Bảng 2.10: Tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT và tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay DAĐT/tổng lợi nhuận của N H P T V N k h u v ự c T P . H C M giai đoạn 2007 - 2012
ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Dư nợ cho vay
DAĐT 2.670 2.851 3.329 3.442 3.673 3.730 Tổng lợi nhuận của
NHPT VN khu vực TP.HCM
418 305 473 519 410 395
Lợi nhuận từ cho vay
DAĐT 179 156 191 217 178 151 Tỷ trọng lợi nhuận
cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT
6,7% 5,5% 5,7% 6,3% 4,8% 4,0%
Tỷ trọng lợi nhuận cho vay DAĐT/tổng lợi nhuận
42,8% 51.1% 40,4% 41,8% 43,4% 38,2%
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động của NHPT VN khu vực TP HCM)
Bên cạnh các chỉ tiêu đánh giá ở trên thì chỉ tiêu về lợi nhuận cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng trong việc đánh giá hoạt động và chất lượng cho vay DAĐT, do vậy không thể bỏ qua tiêu chí này khi đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay DAĐT của ngân hàng. Chất lượng hoạt động cho vay của ngân hàng khơng thể nói
là tốt nếu lợi nhuận do hoạt động này mang lại thấp. Tỷ trọng lợi nhuận trong cho vay DAĐT/dư nợ cho vay DAĐT của NHPT VN khu vực TP.HCM trong những năm qua ở mức bình quân là 5 ,5%, điều này cho biết cứ 100 đồng dư nợ cho vay DAĐT sẽ mang lại 5,5 đồng lợi nhuận cho Ngân hàng. Đây là một con số tương đối cao chứng tỏ hoạt động cho vay DAĐT của NHPT VN khu vực TP.HCM trong những năm qua đã phần nào mang lại hiệu quả.