CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
4.1 Mơ hình nghiên cứu
• Mơ hình nghiên cứu
Dựa trên các bài nghiên cứu trước đây và những trình bày ở chương 2, tác giả
lựa chọn biến phụ thuộc đại diện cho hiệu quả hoạt động kinh doanh của nhóm chín ngân hàng TMCP niêm yết là tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản ROA và các biến độc lập là các biến đại diện nhằm đo lường rủi ro tín dụng. Các biến độc lập đó là tỷ lệ
theo đề xuất của bài nghiên cứu của Kaaya và Pastory (2013). Mục đích thêm biến SIZE vào là để kiểm soát tác động của các yếu tố khác vào mơ hình hồi quy vì giữa các ngân hàng có quy mơ khác nhau thì tác động của rủi ro cũng sẽ ở mức khác
nhau.
• Mơ tả biến và kỳ vọng
Biến Tên Biến Cách xác định Kỳ
vọng Biến
phụ thuộc
ROA Tỷ suất sinh sinh
lợi trên tổng tài sản
Lợi nhuận sau thuế Tổng tài sản
Biến
độc lập
NPLR Tỷ lệ nợ xấu Nợ xấu
Tổng dư nợ cho vay -
LAR Hệ số rủi ro tín
dụng
Tổng dư nợ cho vay
Tổng tài sản có - LLPR Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng Dự phịng rủi ro tín dụng được trích lập Tổng dư nợ +/- CAR Tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu Vốn tự có
Tổng tài sản "Có" rủi ro quy đổi +
SIZE Quy mơ ngân hàng Logarit (Tổng tài sản) +
• Mơ hình hồi quy chính thức
4.2 Phương pháp nghiên cứu
Nghiên cứu được thực hiện thông qua ba bước:
Bước 1: Thông qua việc thu thập các nghiên cứu trước đây liên quan đến đề tài
nghiên cứu, từ đó xác định cơ sở lý luận, các biến đại diện cho yếu tố rủi ro tín dụng tác động đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, sau đó, tiến hành xây
dựng mơ hình nghiên cứu dựa vào các biến xác định được.
Bước 2: Thu thập số liệu thông qua báo cáo tài chính, báo cáo thường niên
được công bố của các ngân hàng TMCP niêm yết ở Việt Nam.
Bước 3: Sử dụng phần mềm Stata 12 để tiến hành nghiên cứu định lượng bằng
cách dùng mơ hình hồi quy để phân tích tác động của rủi ro tín dụng đến hiệu quả
hoạt động kinh doanh của các ngân hàng TMCP niêm yết tại Việt Nam thông qua dữ liệu bảng (panel data).