CHƯƠNG 3 : PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.1 Mơ hình nghiên cứu và phương pháp nghiên cứu
3.1.3 Thiết kế thangđo và bảng câu hỏi
Tác giả tiến hành cuộc khảo sát theo phương pháp sau: sử dụng bảng câu hỏi vềHTKSNB (câu hỏi đóng, trả lời theo mức độ) để khảo sát thực trạng kiểm soát nội bộ đối với hoạt động tín dụng tại NH TMCP Sài Gịn Thương Tín.
1. Kém 2. Yếu 3. Trung bình 4. Khá . Tốt
STT Mã Nội dung câu hỏi 1 2 3 4 5
I. Nguyên tắc 1: (Trụ cột thứ hai – Basel II)
1 NT1.1 Các quy định hiện tại về quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng
2 NT1.2 Các chính sách và quy trình được xây dựng chặt chẽ để ngăn ngừa rủi ro tín dụng
3 NT1.3 Hệ thống xếp hạn tín dụng phát huy hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng
4 NT1.4 Ngân hàng có hệ thống cho phép kiểm soát và báo cáo về những nguy cơ rủi ro tín dụng
5 NT1.5 Trình độ, năng lực của kiểm tốn nội bộ
6 NT1.6 Mức độ của kiểm soát nội bộ trong việc hạn chế rủi ro tín dụng
II. Nguyên tắc 2: (Trụ cột thứ hai – Basel II)
7 NT2.1 Chất lượng các cuộc kiểm toán nội bộ hoạt động cấp tín dụng
8 NT2.2 Chất lượng của các báo cáo tự kiểm tra chấn chỉnh gởi đến Ban lãnh đạo Ngân hàng và KTNB
STT Mã Nội dung câu hỏi 1 2 3 4 5
9 NT2.3 Tính kịp thời trong việc cảnh báo rủi ro tín dụng trong ngân hàng của phịng quản lý rủi ro tín dụng
10 NT2.4 Tính kịp thời trong việc nhận dạng, phân tích và đánh giá rủi ro của ngân hàng
11 NT2.5 Quan điểm, thái độ của ban quản lý ngân hàng trong việc xử lý rủi ro tín dụng
12 NT2.6 Tính tuân thủ nguyên tắc bất kiêm nhiệm của bên cấp tín dụng và bên đánh giá chất lượng tín dụng.
III. Nguyên tắc 3: (Trụ cột thứ hai – Basel II)
13 NT3.1 Tính tuân thủ trong việc duy trì các chỉ số an tồn
14 NT3.2 Tính tuân thủ hạn mức tín dụng cho 1 khách hàng, các bên liên quan và các trường hợp quy định khác
15 NT3.3 Đánh giá chung về tỉ lệ vốn an toàn hiện tại của Ngân hàng so với yêu cầu vốn tối thiểu.
16 NT3.4 Đánh giá chung về tỉ lệ nợ xấu/ nợ quá hạn trong việc vận hành của Ngân hàng.
IV. Nguyên tắc 4
17 NT4.1 Tính can thiệp kịp thời của ngân hàng trong việc khắc phục rủi ro tín dụng
18 NT4.2 Cách ứng phó của ngân hàng trong việc xử lý các rủi ro tín dụng nghiêm trọng
STT Mã Nội dung câu hỏi 1 2 3 4 5
19 NT4.3 Các biện pháp được thiết lập sau khi có rủi ro phát sinh để phòng tránh rủi ro trên
20 NT4.4 Các biện pháp cảnh báo sớm các trường hợp có nguy cơ xảy ra rủi ro tín dụng.
V. Đánh giá tính hữu hiệu của kiểm sốt nội bộ hoạt động tín dụng
21 ĐG Tính hữu hiệu của HTKSNB hoạt động tín dụng trong việc ngăn chặn rủi ro hoạt động tín dụng
22 ĐG Tính hữu hiệu của HTKSNB hoạt động tín dụng trong việc phịng ngừa rủi ro hoạt động tín dụng
23 ĐG Tính hữu hiệu của HTKSNB hoạt động tín dụng trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng