2.3. Đánh giá việc thực hiện chiến lƣợc kinh doanh Công ty giai đoạn 2001-2013
2.3.3. Chiến giảm chi phí
2.3.3.1. Kết quả thực hiện
Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh tại Công ty Điện lực Bà Rịa – Vũng Tàu trong thời gian qua luôn đạt kế hoạch Tổng Công ty giao, lợi nhuận năm 2011 là (- 52,9) tỷ đồng so với kế hoạch giao (-63,3) tỷ đồng (Năm 2011 Tổng Công ty giao kế hoạch lợi nhuận âm); năm 2012: 70,4 tỷ đồng so với KH là 35,7 tỷ đồng. Theo bảng 3.3 dƣới đây:
Bảng 3.3: Số liệu một số khoản mục chi phí trong năm các 2011 - 2013
ST
T Nội dung chi phí
Giá trị ( đồng)
2011 2012 Ƣớc 2013
1 Vật liệu sửa chữa thƣờng
xuyên TCCĐ 7.038.928.645 12.745.301.331 13.500.000.000
2 Công cụ dụng cụ- ATLĐ,
ST
T Nội dung chi phí
Giá trị ( đồng)
2011 2012 Ƣớc 2013
3 Chi phí phát triển khách
hàng 12.113.3423.127 12.775.234.888 13.500.000.000
4 Chi phí nhiên liệu ( xăng,
dầu, nhớt) 4.152.467.512 3.697.445.582 3.500.000.000
5 Điện 1.081.931.425 1.107641.960 1.155.000.000
6 Nƣớc sinh hoạt 255.036.050 205.541.544 195.000.000
7 Điện thoại 615.285.087 620.281.657 650.000.000
8 Văn phòng phẩm 2.339.457.939 2.201.180.363 1.950.000.000
9 Biểu mẩu kinh doanh 110.521.585 404.601.613 355.000.000
10 Giấy in hóa đơn 213.508.000 109.629.000 115.000.000
11 Tiền công đại lý thu, ghi 8.315.739.046 12.057.430.022 14.500.000.000
12 Chi phí bảo hộ lao động 687.902.489 820.675.902 950.000.000
13 Chi phí cơng tác phí, tàu xe 249.656.353 444.133.358 450.000.000
14 Chi phí hội nghị, tiếp khách 927.338.539 746.033.248 700.000.000
13 Chi phí sửa chữa thƣờng
xuyên khác 474.109.716 372.798.939 350.000.000
14 Phí dịch vụ chuyển tiền 361.578.954 138.598.064 140.000.000
( Nguồn: Báo cáo Tài chính, PCBRVT,2011-2013)
2.3.3.2. Những thành cơng
- Công ty đã xây dựng các định mức sử dụng nhiên liệu, sử dụng văn phòng phẩm, điện sinh hoạt,...cho các đơn vị trực thuộc. Định kỳ kiểm tra, kiểm soát chặt chẽ, kịp thời và đƣa chỉ tiêu thực hiện chi phí vào quy định chấm điểm thi đua của từng đơn vị nhằm nâng cáo ý thức tiết kiệm chi phí hợp lý trong mỗi CB-CNV với mục tiêu mang lại hiệu quả quả cao trong hạt động sản xuất kinh doanh.
- Công ty đã áp bắt đầu áp dụng chƣơng trình văn phịng điện tử e-office, do đó đã mang lại hiệu quả cao trong cơng việc và giảm chi phí về văn phịng phẩm.
- Công ty cũng bắt đầu áp dụng hình thức hội nghị trực tuyến qua truyền hình từ năm 2012, do đó phần chi phí hội nghị, chi phí xăng dầu cũng đã giảm so với năm 2011 và những năm trƣớc.
- Công ty đã ký kết hợp đồng với các hệ thống ngân hàng cùng với hệ thống các bƣu cục trong công tác thu nợ tiền điện của khách hàng, giảm phần chi phí cho việc thu tiền điện và bƣớc đầu đã mang lại hiệu quả.
2.3.3.3. Những hạn chế
- Chi phí hàng tồn kho của Cơng ty cịn cao, năm 2012 tồn 23,7 tỷ đồng so với 18,7 tỷ đồng của năm 2011 tập trung chủ yếu vào mặt hàng cáp các loại: 4,6 tỷ đồng, thiết bị đo đếm 9,29 tỷ đồng, kẹp các loại: 1,06 tỷ đồng. Giá trị hàng tồn kho lớn làm cho nguồn vốn kinh doanh bị tồn đọng, kém hiệu quả. Trong khi đó Cơng ty cịn phát sinh các khoản chi phí bảo quản, lƣu trữ vật tƣ và chất lƣợng hàng hóa sẽ bị sút giảm do thời gian tồn kho quá lâu làm giảm giá trị hàng hóa. Số liệu chi tiết nhƣ nhƣ bảng sau:
Bảng 3.4: Bảng giá trị tồn kho năm 2012
STT Loại vật tƣ thiết bị Giá trị
1 Cáp điện các loại 4.603.462.997
2 Kẹp dây các loại 1.059.842.017
3 Thiết bị đo đếm 9.290.308.473
4 Thiết bị bảo vệ lƣới điện( LA, LBFCO,
FCO, LTD) 539.445.340 5 Trụ điện các loại 740.906.667 6 Đà, Bộ đà đƣờng dây 22KV 892.168.666 7 Đầu cáp ngầm trung thế 478.895.687 8 Vật tƣ điện kế 827.265.531 9 Văn phòng phẩm 216.733.343 10 Vật tƣ, công cụ dụng cụ khác 4.284.537.389
11 Vật tƣ thu hồi sau đại tu, sữa chữa 192.680.431
Tổng cộng 23.126.246.541
- Chi phí phục vụ cho bộ phận kinh doanh, dịch vụ khách hàng nhƣ chi phí phát triển khách hàng, thu tiền điện cịn rất lớn; Cơng nợ tiền điện tồn cao tác động đến chi phí quản lý, chi phí phục vụ cho công tác đốc thu ( giấy mực, xăng , tiền cơng đại lý…).
- Chi phí chuyển tiền về Cơng ty và Tổng Cơng ty vẫn cịn lớn do tỷ lệ phí cịn cao ở một số ngân hàng nhƣ Sacombank, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, Ngân hàng Công thƣơng.
- Hệ thống lƣu chuyển công văn trong Công ty đã đƣợc cơng nghệ hóa bằng chƣơng trình e-office tuy nhiên chƣa phân cấp phê duyệt đến các phòng đội cấp Điện lực nên vẫn còn sử dụng nhiều giấy tờ.
- Các khoản mục chi phí vật liệu phục vụ cho công tác sửa chữa thƣờng xuyên tài sản cố định trong các trƣờng hợp thay điện kế định kỳ, điện kế điện tử, thay TU, TI,…tăng rất cao, 81% so năm 2011
- Chi phí trong việc triển khai công tác sửa chữa lớn và đầu tƣ xây dựng còn cao do một số nghiên nhân:
+ Tiến độ thực hiện cơng tác tƣ vấn thiết kế cịn khá chậm, chất lƣợng thiết kế chƣa cao gây ảnh hƣởng đến tiến độ và chất lƣợng cơng trình. Việc lựa chọn phƣơng án ở giai đoạn lập báo cáo nghiên cứu khả thi của các cơng trình đƣờng dây cịn sơ sài, chỉ tính đến vấn đề thỏa thuận tuyến mà chƣa tính tới việc lựa chọn phƣơng án tối ƣu về kỹ thuật và kinh tế, nên trong giai đoạn thi công thƣờng bị thay đổi nhiều về tuyến và thiết kế kỹ thuật gây trở ngại thi công và chậm tiến độ.
và tăng chi phí trong việc triển khai thực hiện.
ờ
+ Tiến độ các cơng trình thƣờng chậm. Thời gian trung bình thực hiện một cơng trình khoảng 1,5 năm. Đặc biệt có những cơng trình kéo dài tới 3 - 4 năm. Một số cơng trình trạm 110KV kéo dài tới 10 năm xem bảng thống kế tiến độ 3.5 dƣới đây:
Bảng 3.5: Thống kê tiến độ một số cơng trình điển hình giai đoạn 2011-2013 Stt Tên cơng trình Ngày phê duyệt đầu tƣ Ngày phê duyệt quyết toán Tổng số ngày Giá trị quyết toán (tỷ đồng)
1 Xây dựng nhà điều hành Điện lực
Long Điền 20/12/2010 15/7/2013 938 6,896
2
Xây dựng lộ ra tuyến 477NG và đƣờng dây trung thế tạo mạch vòng nhánh Suối Nghệ - Nghĩa Thành tuyến 473NG
15/3/2011 1/3/2013 717 1,543
3
Xây dựng mới đƣờng dây trung thế 3 pha 22kV Đƣờng ven biển khu vực xã Bình Châu, huyện Xuyên Mộc.
8/3/2011 1/3/2013 724 0,689
4 Xây dựng mới đƣờng dây hạ thế các
hẻm Huyện Châu Đức năm 2011. 15/3/2011 1/3/2013 717 905
5
Xây dựng mới đƣờng dây hạ thế cấp điện cho các khu vực huyện Xuyên Mộc năm 2011.
15/3/2011 1/3/2013 717 3,120
6
Xây dựng mới đƣờng dây trung hạ thế và trạm biến áp cấp điện cho các khu vực huyện Tân Thành năm 2011.
15/3/2011 28/2/2013 716 0,539
7 Xây dựng và nâng cấp đƣờng dây hạ
thế khu vực TP. Vũng Tàu năm 2011 15/3/2011 1/3/2013 717 1,248
( Nguồn: Báo cáo Tổng kết SXKD từ 2011-2013, PCBRVT)
Qua số liệu trên bảng thống kê, thấy rằng, một cơng trình rất nhỏ, giá trị chƣa đến 1 tỷ đồng nhƣng phải thực hiện trên 700 ngày, tƣơng đƣơng với 2 năm. Điều này dẫn đến khơng những làm chi phí tăng mà hiệu quả đầu tƣ cũng giảm.