CHƯƠNG 5 : KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ
5.3 Một số giải pháp nhằm hạn chế nợ xấu tại các NHTM Việt Nam
5.3.1 Quyết liệt trong việc xử lý khoản nợ xấu
NHTM cần chủ động phối hợp khách hàng trong công tác xác định lại năng lực tài chính thực sự của khách hàng, nguồn tiền từ phương án/dự án đầu tư đang nằm ở dạng nào/cơ hội để thu hồi được vốn đầu tư và lợi nhuận là bao nhiêu phần trăm. Trường hợp đơn vị vay vốn có khả năng thu được nợ vay, thì NHTM cần chủ động phối hợp để thực hiện cơ cấu lại nợ, ân hạn thêm thời gian trả nợ đối với những đơn vị vay vốn có khó khăn tài chính tạm thời đó; NHTM đo lường lợi ích tài chính nhằm hổ trợ miễn/giảm lãi suất để thực hiện các khoản cho vay mới, giúp đơn vị vay vốn tiếp tục duy trì cơng tác bán sản phẩm ra thị trường, có điều kiện trả nợ ngân hàng. Nếu triển khai tốt, một tỷ lệ lớn khách hàng có tiềm năng phục hồi sẽ có cơ hội vượt qua khó khăn; qua đó, giảm áp lực lên tỷ lệ nợ xấu và trích lập dự phịng của NHTM.
Đối với những khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích, mất cân đối tài chính, thiếu phương án sản xuất khả thi, trong q trình vay vốn có dấu hiệu mất khả năng trả nợ/thiếu thiện chí trả nợ… NHTM kiên quyết phân loại nợ vay vào
đúng nhóm nợ và khơng cơ cấu lại nợ mà thực hiện chuyển nhóm nợ theo đúng thực trạng kinh doanh của khách hàng. Tiếp đó, NHTM tiến hành xử lý nợ, phát mãi tài sản bảo đảm để nhanh chóng thu hồi nợ.
NHTM cần tự chủ trong công tác quản lý và xử lý nợ xấu, trong trường hợp cần thiết, phải thực hiện phương án bán nợ cho VAMC và bán nợ thương mại cho các cá nhân tổ chức có nhu cầu mua nợ. NHTM cần chủ động rà soát các khoản nợ xấu đủ điều kiện bán nợ cho VAMC theo lộ trình và thời điểm thích hợp đảm bảo tuân thủ đúng các yêu cầu từ NHNN.
NHTM có thể hốn đổi nợ thành vốn góp (đảm bảo tỷ lệ đầu tư quy định tại Luật các TCTD năm 2010) đối với doanh nghiệp hiện đang tạm thời khó khăn về nguồn tài chính, nhất là khu vực DN Nhà nước, những khoản nợ xấu gây ra bởi các khoản vay của các DN thuộc DN nhà nước thường chiếm tỷ trọng khá lớn, nếu được chuyển nợ vay thành vốn góp sẽ giảm được tỷ lệ nợ xấu, đồng thời NHTM trở thành chủ sở hữu đơn vị góp vốn, sẽ trực tiếp quản lý điều hành đơn vị đó, cơ hội thu hồi được nợ gốc, lãi vay và còn các khoản lợi nhuận khác trong tương lai. Trường hợp đối với các khoản nợ xấu NHTM khơng thực hiện hốn đổi nợ thành vốn góp để tái cấu trúc vì trái ngành nghề đầu tư, NHTM có thể bán nợ cho các cá nhân đầu tư/tổ chức kinh doanh cùng lĩnh vực vì họ vừa có thể am hiểu thị trường, ngành nghề, vừa có vốn kinh doanh…sẽ cơ cấu lại và phục hồi lại DN tốt hơn.
5.3.2 Tăng cường công tác quản trị nợ vay
Các NHTM cần rà sốt cơng tác phân loại nợ, yêu cầu bộ phận tác nghiệp thực hiện công tác phân loại nợ phải chuẩn xác và theo thông lệ quốc tế.
Các NHTM cần hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ _ công cụ hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng. Cần có bộ tiêu chuẩn chấm điểm xếp hạng riêng cho từng ngành nghề, đối tượng KH DN lớn/nhỏ và vừa/siêu vi mô/KH cá nhân vay kinh doanh/KH cá nhân vay tiêu dùng.. kết hợp đồng thời phương pháp định tính và định lượng nhằm đưa ra được những cảnh báo về những đối tượng KH cần hạn chế cho vay, đồng thời NHTM cần thiết lập được bài tốn tính tốn xác suất xảy ra nợ xấu, những tổn thất khi khoản vay không thu hồi được cho những đối tượng này.
Hiện tại bộ công cụ chấm điểm xếp hạng của các NHTM khá đơn giản khi chỉ cần nhập liệu báo cáo tài chính cho phương pháp định lượng _ nơi có thể tác nghiệp để chỉnh sửa dữ liệu thực của khách hàng_ và trả lời một số câu hỏi chung cho phương pháp định tính dẫn đến việc chấm điểm xếp hạng tín dụng của khách hàng chỉ là một khâu cán bộ cần tác nghiệp để hồn thiện quy trình chứ khơng mang tính chất thẩm định sàn lọc khách hàng vay.
Hồn thiện mơ hình tổ chức và đội ngũ nhân sự theo hướng tuân thủ các nguyên tắc về quản trị con người, xây dựng hệ thống nhân sự tách bạch về trách nhiệm trong việc quản lý tìm kiếm KH, thẩm định cho vay, quản lý rủi ro mà không chồng chéo chức năng, tránh xung đột lợi ích _ chân đạp, chân phanh_ với mục tiêu chủ đạo là vừa tăng trưởng tín dụng nhưng vừa hạn chế được nợ xấu phát sinh. Hệ thống quản trị tín dụng cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng phân tích khách hàng, xếp hạng tín dụng, hệ thống phê duyệt và kiểm sốt tín dụng. Định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định xếp hạng tín dụng/quy trình cho vay/quy trình giám sát khoản vay. Những loại rủi ro cả về khách quan và chủ quan có thể xảy ra với một khoản vay phải được NHTM đề cập và đưa ra những hướng xử lý dự phịng. Cụ thể như: rủi ro về cơ chế chính sách, rủi ro về tiến độ xây dựng phương án/ dự án, rủi ro về thị trường, rủi ro về cung cấp các yếu tố đầu vào, rủi ro về kỹ thuật vận hành, rủi ro về môi trường và xã hội, cuối cùng là rủi ro về kinh tế vi mô, tỷ giá. Tùy vào từng phương án/ dự án mà NHTM tập trung đánh giá và xây dựng các biện pháp để giảm thiểu rủi ro tương ứng.
Song song với công tác xây dựng hệ thống quản trị rủi ro là hoạt động của bộ máy kiểm tra kiểm soát nội bộ. Hoạt động của bộ máy này cần bảo đảm mức độ đầy đủ, tính hiệu lực và hiệu quả vì hoạt động của Ngân hàng rất nhạy cảm, nó liên quan đến nhiều lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế. Đội ngũ cán bộ thực hiện kiểm tra kiểm sốt nội bộ khơng chỉ dừng ở công tác hậu kiểm, mà cịn cần tổ chức dưới hình thức kiểm tra đột xuất để phát hiện những sai phạm đã phát sinh, và ngày càng nâng cao khả năng nghiệp vụ để phát hiện, ngăn ngừa rủi ro, tham mưu cho lãnh đạo ngành ngân hàng kịp thời đưa ra biện pháp ứng xử tín dụng và quản trị rủi ro.