CHƯƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 Cơ sở lý thuyết
2.1.2 Lược khảo các nghiên cứu trước đây
Susan Muchiru (2008) qua bài viết một cuộc điều tra các yếu tố quyết định gian lận thẻ tín dụng ở Kenya, với mẫu nghiên cứu bao gồm 100 chủ thẻ tín dụng đã được chọn ngẫu nhiên; 50 chủ thẻ đã bị vỡ nợ và 50 chủ thẻ thanh toán đúng hạn. Thơng qua kết quả phân tích hồi quy cho thấy bên cạnh các yếu tố nhân khẩu học của các đối tượng khảo sát như giới tính, độ tuổi, thu nhập, trình độ học vấn…Thì 03 biến số tài chính mà tác giả cho thấy có ảnh hưởng lớn nhất đến rủi ro thẻ tín dụng xuất phát từ khả năng thanh toán của chủ thẻ là:
- Tỷ lệ giữa mức thanh toán bắt buộc tối thiểu với thu nhập hộ gia đình;
- Tỷ lệ phần trăm của tổng hạn mức tín dụng đã được người tiêu dùng sử dụng;
- Số thẻ tín dụng mà người tiêu dùng đã dược đạt đến giới hạn cho vay;
Cumhur Erdem (2008) trong bài các nhân tố ảnh hưởng đến vỡ nợ thẻ tín dụng và ý định sử dụng thẻ ở Thổ Nhĩ Kỳ, Tác giả đã tiến hành nghiên cứu 520 khách hàng sử dụng thẻ tín dụng trong TP Tokat ở Thổ Nhĩ Kỳ bằng cách phỏng vấn trực tiếp. Và kết quả phân tích thống kê tổng quan của các biến cho thấy rằng các mẫu quan sát sử dụng thẻ tín dụng để thanh toán 55% chi tiêu tiêu dùng của họ, thu nhập trung bình của gia đình, các quan sát là 1000 USD, nữ chiếm 23% trong mẫu quan sát; hầu như tồn bộ mẫu đều đã có gia đình, tốt nghiệp trung học hay đại học và có cơng việc ổn định. Mức dư nợ trung bình mỗi thẻ là 470 USD và trung bình trong 06 tháng gần nhất, họ không thanh toán thẻ 01 – 02 lần. Bài nghiên cứu của ông cũng thể hiện rằng vỡ nợ thẻ tín dụng chịu ảnh hưởng trực tiếp bởi các yếu tố:
- Tỷ lệ tổng dư nợ trên thu nhập trung bình
- Thu nhập trung bình
- Thanh tốn cho chi tiêu bằng thẻ tín dụng
Lee, Lin và Chen (2011) trong bài một phân tích thực nghiệm về rủi ro quá hạn thẻ tín dụng của khách hàng tại các NHTM vừa và nhỏ ở Đài Loan. Các tác giả đã tiến hành phân tích thực nghiệm trên 612 thẻ tín dụng về khả năng nợ quá hạn của chủ thẻ tín dụng đối với các ngân hàng quy mô vừa và nhỏ tại Đài Loan.
Nghiên cứu tập trung vào thông tin chủ thẻ cũng như mối quan hệ giao dịch giữa chủ thẻ với NH phát hành nhầm mục đích xác định các đại lượng tác động đến nợ quá hạn của các chủ thẻ. Dựa trên số liệu thu được, các tác giả chứng minh được rằng rủi ro thẻ tín dụng xuất phát từ nợ quá hạn của chủ thẻ tín dụng. Tác động của các nhân tố:
- Mức ổn định của nghề nghiệp
- Tình trạng sử dụng thẻ
- Khối lượng tín dụng quay vịng
- Hạn mức tín dụng của thẻ
- Hệ số sử dụng thẻ
- Tình trạng vay nợ từ các NH khác
Alexandra Schwarz (2011) qua bài đo lường, giám sát và dự báo rủi ro thẻ tín dụng, dựa trên một bộ dữ liệu lớn về lịch sử thanh toán cá nhân, nghiên cứu này điều tra và tìm ra giải pháp khả thi cho vấn đề rủi ro thẻ tín dụng. Định nghĩa về rủi ro thẻ tín dụng được đề xuất dựa trên số tiền đến hạn phải trả và kết quả thu được của danh mục nợ phải thu. Hơn nữa, để đánhh giá hiệu quả thanh toán cá nhân trong giai đoạn tín dụng, các chỉ số giám sát và dự báo được đưa ra. Kết quả thực nghiệm cho thấy, các yếu tố ảnh hưởng rủi ro thẻ tín dụng gồm:
- Số tiền đến hạn phải trả
- Kết quả thu nợ
- Chỉ số giám sát và dự báo
Chia-Chi Lee và cộng sự (2011) đã xây dựng mơ hình hồi quy để đánh giá rủi ro quá hạn của chủ sở hữu thẻ tín dụng. Kết quả có thể xác định các yếu tố ảnh hưởng đến hành vi quá hạn của chủ thẻ tín dụng để cung cấp cho NH phát hành thẻ một tham chiếu ra quyết định trong việc điều tra các đặc điểm liên quan của chủ thẻ TD và chất lượng mối quan hệ của chủ thẻ TD với NH. Ngoài ra, nghiên cứu cũng cung cấp cho NH phát hành thẻ tín dụng tham chiếu thực hành của ứng dụng về quyết định quản lý rủi ro. Tổng quan sát là 612 hồ sơ, kết quả nghiên cứu cho thấy nợ quá hạn của chủ thẻ chịu tác động bởi các yếu tố:
- Nghề nghiệp - Thu nhập hàng tháng - Tình trạng sử dụng thẻ - Tỷ lệ thanh toán - Hệ số ứng tiền mặt - Lãi suất tín dụng
- Khối lượng tín dụng quay vịng
- Dư nợ tại NH
- Hệ số rủi ro do NH quy định
- Thời gian sử dụng thẻ bình quân
- Tỷ số giữa số dư khả dụng với hạn mức tín dụng
- Hạn mức tín dụng
- Tỷ lệ thất nghiệp
- Tỷ lệ tăng trưởng tổng số tài khoản thẻ tín dụng
R. Shenbaga valli (2012) qua bài phân tích rủi ro của chủ thẻ tín dụng đã kết luận rằng thanh tốn đúng hạn thẻ tín dụng, tỷ lệ thanh tốn thẻ tín dụng và lãi suất là các yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng.
Florentin Butaru và các cộng sự (2016) trong bài rủi ro và quản trị rủi ro trong phát triển thẻ tín dụng giúp xem xét toàn diện các yếu tố tác động đến rủi ro thẻ tín dụng tại 6 ngân hàng thương mại tại Mỹ giai đoạn 01/2009 – 12/2013. Tác giả phân tích và so sánh việc vận hành và quản trị các yếu tố rủi ro và những kết quả này cho thấy sự cần thiết phải tùy chỉnh tiếp cận với các tổ chức tài chính giám sát và điều tiết, trong đó tỷ lệ vốn, dự phịng tổn thất và các thông số khác được chỉ định riêng cho từng tổ chức theo các dự báo và mơ hình rủi ro tín dụng trong việc phát triển thẻ tín dụng.
Qua các nghiên cứu, ta có thể tổng kết việc quản trị rủi ro thẻ tín dụng được nghiên cứu dựa trên các yếu tố liên quan đến chủ thẻ là cá nhân, điều này dễ hiểu bởi đối tượng sử dụng thẻ tín dụng nhiều nhất là cá nhân do nhu cầu tín dụng nhỏ và liên tục. Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thẻ tín dụng thường thu thập được là giới
tính, nghề nghiệp, độ tuổi, trình độ học vấn, thu nhập…Và các yếu tố khác nằm ngoài cá nhân khách hàng như tỷ lệ thất nghiệp, lãi suất,…
2.2 Phương pháp nghiên cứu