CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
3.2. Rủi ro tín dụng ngân hàng
3.2.3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Đây là các rủi ro nằm ngồi tầm kiểm sốt của ngân hàng và khách hàng, bao gồm như:
- Là rủi ro do các nguyên nhân bất khả kháng thuộc về thiên nhiên như: thiên tai dịch bệnh, lũ lụt hạn hán, chiến tranh.
- Rủi ro trong môi trường kinh tế không ổn định: bao gồm các yếu tố: các giai đoạn của chu kì kinh tế, sự thay đổi cơ chế chính sách kinh tế, lãi suất…
- Mơi trường chính trị, pháp luật: khi một quốc gia có nền chính trị khơng ổn định, ln xảy ra các cuộc chiến tranh, bạo loạn, đình cơng, tranh chấp giữa các đảng phái thì việc kinh doanh trong giai đoạn đầu tư của các doanh nghiệp chắc chắn sẽ gặp nhiều khó khăn và cũng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến ngân hàng trong hoạt động tín dụng. Ngồi ra, trong những trường hợp có sự thay đổi chính trị, điều chỉnh chính sách, chế độ, luật pháp của nhà nước hoặc thay đổi địa giới hành chính của các địa phương, sự sát nhập hay tách ra của các cơ quan, bộ ngành trong nền kinh tế sẽ là nguyên nhân gây rủi ro trong kinh doanh tín dụng của ngân hàng
- Môi trường quốc tế: trong xu hướng tồn cầu hóa, tín dụng trong nước có mối quan hệ chặt chẽ với tín dụng nước ngồi, vì các dịng vốn ln vận hành theo quy luật thị trường. khi cuộc khủng hoảng tài chính xảy ra làm cho mối quan hệ thương mại quốc tế giữa Việt Nam và các nước bị thay đổi, cắt đứt hoặc ngưng trệ, làm giảm sút sức mua hàng hóa dẫn đến việc hàng hóa, dẫn đến việc hàng hóa tiêu thị bị ứ đọng và ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn ngân hàng.
- Quá trình tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế: q trình tự do hóa tài chính, hội nhập có thể làm cho việc bất cân xứng gia tăng, nợ xấu gia tăng khi tạo ra môi trường cạnh tranh gay gắt, khiến cho các doanh nghiệp, những khách hàng thường xuyên của ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn
ngân hàng thương mại trong nước và hệ thống quản lý yếu kém gặp phải nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lên bởi hầu hết khách hàng có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các ngân hàng nước ngoài thu hút.
Nguyên nhân thuộc về người đi vay
Đối với khách hàng cá nhân: nguồn trả nợ chủ yếu là từ thu nhập của cá nhân. Các khách hàng là cá nhân thường có những rủi ro vì nguyên nhân sau:
- Khách hàng có thu nhập khơng ổn định.
- Rủi ro đạo đức: sử dụng vốn sai mục đích, khơng muốn hồn trả nợ vay. - Do công việc bị thay đổi hoặc bị mất việc làm.
- Khơng có nơi cư trú ổn định.
Đối với khách hàng là doanh nghiệp, nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng bao gồm: - Về phía thị trường của doanh nghiệp: thị trường cung cấp đầu vào bị thu hẹp,
giá cả nguyên vật liệu tăng cao, chi phí sản xuất tăng lên, sản phẩm giảm sức cạnh tranh… làm giảm doanh thu của doanh nghiệp.
- Khách hàng sử dụng sai mục đích, mất vốn hoặc hiệu quả đầu tư thấp không trả được nợ dẫn đến nợ quá hạn.
- Trình độ của cán bộ quản lý thiếu năng lực và thiếu trình độ chun mơn trong kinh doanh hay khơng có kinh nghiệm làm cho việc tổ chức và việc điều hành yếu kém, hiệu quả sử dụng vốn giảm, khả năng trả nợ giảm.
- Do sự thay đổi nhân sự hoặc thay đổi sở hữu doanh nghiệp: khi có sự thay đổi về đội ngũ chủ chốt trong doanh nghiệp làm cho bộ máy doanh nghiệp kém đồng bộ, không thu được lợi nhuận dự kiến, bị thua lỗ.
- Do tình trạng tham nhũng diễn ra trong nội bộ doanh nghiệp.
- Ngân hàng thiếu chính sách cho vay rõ ràng: sự hoạt động của một ngân hàng dựa trên cơ sở chính sách thống nhất hiệu quả hơn nhiều so với dựa trên cơ sở kinh nghiệm và trao quyền quyết định cho giám đốc. chính sách cho vay phải được hiểu theo nghĩa đầy đủ, bao gồm: định hướng chung cho việc cho vay, chế độ tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn, các quy định đảm bảo tiền vay, về loại khách hàng mà ngân hàng cho vay quan tâm, ngành nghề được ưu tiên quy trình xét duyệt cho vay cụ thể. Chính sách cho vay của một ngân hàng chính là kim chỉ nam cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng đó.
- Ngân hàng chưa chú trọng vào mục tiêu của khoản vay: tính tốn sai hiệu quả đầu tư của dự án xin vay dẫn đến các quyết định sai lầm trong cho vay.
- Ngân hàng đánh giá chưa đúng mức về khoản vay, về người đi vay hoặc do chủ quan tin tưởng khách hàng của mình mà coi nhẹ khâu kiểm tra về tình hình tài chính, phí tài chính, khả năng thanh tốn hiện tại và tương lai.
- Cán bộ tín dụng khơng am hiểu về ngành kinh doanh mà mình đang tài trợ, ngân hàng khơng có đủ các số liệu thống kê, các chỉ tiêu để phân tích, so sánh đánh giá vai trị của vị trí của doanh nghiệp trong ngành, khả năng thị trường hiện tại và tương lai, chu kì vịng đời sản phẩm… dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của dự án xin vay, không bao quát được hết các điểm yếu về mặt pháp lý hoặc sai sót do khách quan, chủ quan của doanh nghiệp trong hồ sơ, chứng từ xin vay, hoặc đơi khi cán bộ tín dụng có vấn đề về đạo đức.
- Thiếu thơng tin tín dụng, hoặc thơng tin khơng chính xác, kịp thời, chưa có danh sách “Phân loại doanh nghiệp”, chưa có sự phân tích đánh giá doanh nghiệp một cách khách quan, đúng đắn.
- Ngân hàng thiếu cơ chế theo dõi, quản lý rủi ro, thiếu hạn mức tín dụng tối đa cho từng khách hàng thuộc các ngành nghề sản phẩm địa phương khác nhau để phân tán rủi ro, chưa đủ các tiêu thức đo lường rủi ro, độ rủi ro tín dụng tối đa cho phép chấp nhận đối với từng khách hàng thuộc các ngành khác nhau.
Nguyên nhân từ cá bảo đảm tín dụng Trường hợp đảm bảo bằng tài sản:
- Do sự biến động của giá trị tài sản đảm bảo theo chiều hướng bất lợi
- Do doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc tiếp cận, nắm giữ các tài sản đảm bảo để xử lí chúng
- Tài sản đảm bảo khó định giá, tính khả mại thấp - Có những tranh chấp về mặt pháp lý
Trường hợp bảo lãnh
- Rủi ro xảy ra khi: Người bảo lãnh khơng thực hiện nghĩa vụ thanh tốn thay cho người vay tín dụng khi người này khơng có khả năng trả nợ.