CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG
3.5. Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
Quản trị rủi ro tín dụng là q trình ngân hàng hoạch định, tổ chức triển khai thực hiện và giám sát toàn bộ hoạt động cấp tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận với mức rủi ro có thể chấp nhận. Nói cách khác, quản trị rủi ro tín dụng là q trình thực hiện các biện pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng nhưng vẫn đảm bảo thực hiện mục tiêu kinh doanh của ngân hàng.
Vì rủi ro tín dụng là nguyên nhân chủ yêu gây ra tổn thất đối với ngân hàng thương mại do đó việc thực hiện quản trị rủi ro tín dụng là vơ cũng cần thiết. Đặc biệt là trong tình hình kinh tế ngày càng có nhiều biến động, thị trường tài chính, tiền tệ và ngân hàng có nhiều diễn biến phức tạp tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhất là rủi ro tín dụng thì quản trị rủi ro tín dụng cịn là thước đo năng lực của ngân hàng thương mại. Khi quản trị rủi ro tín dụng tốt thì ngân hàng đó nhận được lợi thế cạnh tranh, sẽ tạo điều kiện để ngân hàng sang lọc được các khách hàng có năng lực pháp lý, tài chính tốt và có tiềm năng phát triển…nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Theo TS.Phí Trọng Hiển nêu rõ trong số chuyên đề “Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn và giải pháp cho hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam” về nội dung các giai đoạn của sự hình thành và thực thi chính sách quản trị rủi ro tại ngân hàng gồm 5 giai đoạn như sau:
Thứ hai, phân tích rủi ro: làm rõ nguồn gôc và nguyên nhân rủi ro, khả năng
thiệt hại từ những rủi ro đó. Việc phân tích này sẽ giúp ngân hàng lựa chọn được giải pháp tối ưu trong nhiều giải pháp khác nhau.
Thứ ba, đánh giá rủi ro: việc này giúp các nhà quản trị xác định được các đại
lượng của rủi ro ngân hàng.
Thứ tư, cảnh báo và giảm thiểu rủi ro. Trong hệ thống điều chỉnh rủi ro của ngân
hàng thì cơ chế điều tiết nội bộ đóng vai trị quan trọng. Tại giai đoạn này, từ những nhận diện và đánh giá rủi ro ban đầu, cơ chế điều tiết nội bộ của ngân hàng sẽ thực hiện các biện pháp để giảm thiểu tối đa những ảnh hưởng tiêu cực của rủi ro.
Thứ năm, giám sát và kiểm tra. Qua trình quản trị rủi ro cần cho giai đoạn giám
sát và kiểm tra để đảm bảo công tác quản trị rủi ro luôn được thực hiện đúng và hiệu quả.
Để thực hiện quản trị rủi ro tín dụng, các ngân hàng thực hiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng. Hiện nay đang có 2 mơ hình phổ biến được áp dụng là mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung và mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán.
- Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung
Mơ hình này được hiểu là cơng tác thẩm định khách hàng, quản lý rủi ro của ngân hàng được tập trung ở hội sở chính hoặc theo vùng, miền. Các chi nhánh chỉ thẩm định sơ qua hoặc scan hồ sơ về hội sở chính để ra quyết định. Mơ hình này tách biệt độc lập giữa 3 chức năng; Chức năng kinh doanh, chức năng quản lý rủi ro và chức năng tác nghiệp.
Ưu điểm của mơ hình
Quản lý rủi ro một cách hệ thống trên quy mơ tồn bộ ngân hàng, đảm bảo tính cạnh tranh lâu dài.
Thiết lập và duy trì mơi trường quản lý rủi ro đồng bộ, phù hợp với quy trình quản lý gắn với hoạt động của các bộ phận kinh doanh nâng cao năng lực đo lường giám sát rủi ro.
Xây dựng chính sách thống nhất cho tồn hệ thống.
Tách biệt hoàn toàn giữa: kinh doanh, tác nghiệp và quản lý rủi ro.
Nhược điểm của mơ hình
Xây dựng và triển khai mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung này đòi hỏi phải đầu tư nhiều công sức và thời gian.
Phải có phần mềm hỗ trợ cho việc tổng hợp, phân loại số liệu từ chi nhánh lên Hội sở chính và theo các tiêu chí nhất định.
Đội ngũ cán bộ phải có kiến thức chuyên môn sâu, rộng và biết vận dụng lý thuyết vào cơng việc.
- Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phân tán
Trong mơ hình này, cơng tác thẩm định khách hàng, quản trị rủi ro của ngân hàng được thực hiện tại các chi nhánh riêng biệt. Hội sở chính chỉ có nhiệm vụ định hướng chỉ đạo chung và thẩm định những khách hàng vượt quá khả năng cho phép cảu chi nhánh. Mơ hình này chưa tách biệt được giữa 3 chức năng: kinh doanh, tác nghiệp và quản trị rủi ro.
Ưu điểm của mơ hình
Cơ cấu tổ chức gọn nhẹ, đơn giản.
Giải quyết hồ sơ nhanh, tiết kiệm thời gian cho khách hàng
Xây dựng và triển khai mơ hình quản lý rủi ro tín dụng phân tán khơng mất nhiều công sức và thời gian.
Nhược điểm của mơ hình
Nhiều cơng việc tập trung hết một nơi, thiếu sự chuyên sâu.
Khơng có sự tách biệt hoàn toàn, độc lập chức năng kinh doanh, tác nghiệp, quản lý rủi ro tín dụng.
Việc quản lý hoạt động tín dụng đều theo phương thức từ xa dựa trên số liệu chi nhánh báo cáo lên hoặc quản lý gián tiếp thơng qua chính sách tín dụng dẫn đến việc quản lý rủi ro tín dụng gặp nhiều khó khăn.