4.DT xưởng dịch vụ ( Tr đồng) 375 325 86.67 575 598.26 104.04 765 825.54 107.91 273 84.078 227 37.99
56 Qua kết quả tính toán ở bảng trên cho thấy:
- Chỉ tiêu sản lượng xe bán năm 2009 và năm 2010 đã không hoàn thành kế hoạch đề ra. Tuy nhiên sang năm 2011, số lượng xe bán đã vượt mức kế hoạch, thực tế đạt 103.04% so với kế hoạch.
- So sánh số thực tế qua các năm từ năm 2009 - 2010, số lượng xe bán ra có xu hướng tăng qua các năm, cụ thể là: Năm 2010 đạt 296 chiếc, tăng 195 chiếc so với năm 2009, tương ứng với tỷ lệ 193.1 %. Năm 2011, số lượng xe bán đạt 474 chiếc tăng so với năm 2010 là 178 chiếc, tương ứng với tỷ lệ là 60.135%.
- Trong hai năm 2009 và năm 2010, do sản lượng xe bán ra không hoàn thành kế hoạch, kéo theo doanh số bán thực tế cũng thấp hơn kế hoạch đề ra, năm 2009 đạt 67.59 % kế hoạch, năm 2010 đạt 85.24% kế hoạch. Năm 2011, doanh số bán xe đã tăng lên đã hoàn thành và vượt mức kế hoạch, đạt 106.87 % so với kế hoạch.
- Về số lượt xe thực hiện dịch vụ thì chỉ duy nhất năm 2009 là công ty không hoàn thành kế hoạch đề ra (93.33%). Còn lại hai năm 2010 và năm 2011 đều hoàn thành vượt mức kế hoạch, trong đó năm 2011 tình hình thực hiện kế hoạch rất tốt 102.94 % so với kế hoạch về số lượt xe thực hiện dịch vụ với 875 lượt xe vào xưởng dịch vụ của công ty.
- Về doanh thu xưởng dịch vụ, có sự tăng lên về chênh lệch thực tế qua các năm giữa năm 2009 – 2011. Chênh lệch số thực tế năm 2010 đạt khá so với năm 2009, tăng 273 (triệu đồng), với tỷ lệ tăng tương ứng là 84.08 %. Năm 2011 đạt 825.54 (triệu đồng), tăng 227 (triệu đồng) so với năm 2010.
- Cả hai năm 2010 và năm 2011, doanh thu xưởng dịch vụ của công ty đều vượt mức kế hoạch với tỷ lệ lần lượt là 104.04 % và 107.91 %. Năm 2009 không hoàn thành kế hoạch (86.67 %) cũng là do số lượt xe thực hiện dịch vụ không đạt được như kế hoạch đề ra.
2.2.2. Một số chỉ tiêu kết quả hoạt động kinh doanh của công ty năm 2009- 2011 2.2.2.1. Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2009- 2011
Qua chặn đường hoạt động kinh doanh của công ty trong những năm gần đây. Kết quả hoạt động kinh doanh của công ty được thể hiện dưới bảng sau:
57
BẢNG 2.6: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỪ NĂM 2009 – 2011
Đơn vị: Nghìn đồng
Nguồn: (công ty cổ phần Hyundai Tín Thanh, 2011)
chênh lệch 2010 / 2009 2011 / 2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 ± % ± % 1.Tổng doanh thu 25,907,930 64,530,330 105,647,965 38,622,400 149.08 41,117,635 63.72 2. Các khoản giảm trừ 58,450 125,249 112,986 66,799 114.28 -12,263 -9.79
3. Doanh thu thuần 25,849,480 64,405,081 105,534,979 38,555,601 149.15 41,129,898 63.86
4. Giá vốn hàng bán 24,670,920 62,152,483 102,033,820 37,481,563 151.93 39,881,337 64.17
5. Lợi nhuận gộp 1,178,560 2,252,598 3,501,159 1,074,038 91.13 1,248,561 55.43
6.Chi phí bán hàng 226,450 580,364 810,235 353,914 156.29 229,871 39.61
7. Chi phí quản lý DN 488,220 675,055 965,248 186,835 38.27 290,193 42.99
9. Tổng lợi nhuận trước thuế 463,890 997,179 1,725,676 533,289 114.96 728,497 73.06
10. Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 8,636 10,795 15,758 2,159 25.00 4,963 45.97