- Thủ quỹ: Xuất tiền ra cho sản xuất và tiền lương cho người lao động,
2.1.2.2Tình hình sản xuất và kinh doanh tại công ty Hà Thành
Công ty Hà Thành là một công ty có thế mạnh trong lĩnh vực xây dựng dân dụng, giao thông , thủy lợi. Công ty đã tham gia dự thầu và đấu thầu đã thắng thầu nhiều công trình trong và ngoài quân đội với quy mô từ 02-11 tầng, các dự án nhà máy với công nghệ hiện đại, có giá trị lên tới 50 tỷ đồng. Đã được nhận bằng chứng nhận của Bộ xây dựng và công đoàn Việt Nam tặng “ Huy chương vàng” chất lượng cao công trình, sản phẩm xây dựng Việt Nam. Và tổng liên đoàn Việt Nam chứng nhận “ Giải thưởng vì sự tiến bộ xã hội và phát triển bền vững” và nhiều bằng khen, giấy khen của tổ chức, đơn vị. Công ty không ngừng tìm kiếm thị trường, mở rộng quy mô sản xuất, mặc dù trong điều kiện hiện nay hết sức khó khăn nhưng với tiềm năng kinh nghiệm, khả năng lãnh đạo bởi người đứng đầu, đội ngũ cán bộ Công ty có trình độ cao, công nhân lành nghề. Thì doanh thu Công ty không những hoàn thành kế hoạch đề ra mà còn vượt mức mang lại lợi nhuận cao cho Công ty, đời sống của cán bộ công nhân viên được từng bước được cải thiện, nguồn vốn công ty không ngừng được tăng lên. Vị thế của Công ty trên thị trường, được bạn bè và đối tác tin tưởng. Thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 2.1 Bảng số liệu tài chính
Đơn vị: Đồng
Nội dung 2007 2008 2009
1. Tổng tài sản có 249.431.682.033 330.751.475.294 385.378.961.110 2. Tổng nợ phải trả 227.104.410.532 307.454.616.957 360.067.340.978 3. Doanh thu thuần 615.087.106.490 744.120.074.181 971.973.135.706 4. Giá vốn hàng bán 595.947.074.813 723.267.590.950 939.590.817.150 5. Lợi nhuận trước thuế 930.000.000 1.133.208.208 1.242.260.084
6.Tổng quỹ lương 264.222.429 529.780.128 606.069.057
Nguồn: Phòng kế toán
Trong thời gian từ 2007-2009 ta thấy lợi nhuận doanh thu đều tăng theo các năm chứng tỏ tình hình sản xuất công ty có sự phát triển lên. Nếu ta so sánh tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu ta có bảng sau.
Bảng 2.2 Bảng so sánh tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu Đơn vị tính: đồng Năm Chỉ tiêu 2007 2008 2009 So sánh 2008/2007 So sánh 2009/2008 Chênh lệch Tỷ lệ Chênh lệch Tỷ lệ 1. Doanh thu 615.087.106.49 0 744.120.074.18 1 971.973.135.706 + 1,29 x 1011 1,2 + 2,28 x 1011 1,31 2. Lợi nhuận 930.000.000 1.133.208.208 1.242.260.084 + 23.208.208 1,22 + 109.051.876 1,1 3. Tỷ suất 1,512 x 10-3 1,523 x 10-3 1,278 x 10-3 + 1,1 x 10-5 1,0 - 2,45 x 10-4 0,84 Nhìn vào bảng trên ta thấy lợi nhuận 2008 so với 2007 là +203.208.208 đồng. Với tỷ lệ tỷ suất (2008/2007) la 1,0. Tỷ lệ lợi nhuận của doanh nghiệp tăng. Về doanh thu 2008 so với 2007 chênh lệch là +1,29x1011 đồng, tỷ lệ tăng 1,2 lần. Xét lợi nhuận 2009 so với năm 2008 là +2,28x1011 đồng doanh thu với tỷ lệ tăng tương ứng với tỷ lệ tăng tương ứng với 1,31 lần. Tỷ suất chênh lệch 2009 so 2008 la -2,45x10-4 ứng với tỷ lệ 0,84. Như vậy trong 3 năm lợi nhuận doanh nghiệp đều tăng. Năm 2009 tỷ lệ tăng nhưng không đáng kể. Chứng tỏ doanh nghiệp làm ăn có lãi. Nếu xét trên báo cáo hoạt động sản xuất kinh doanh 2009 so với với kế hoạch đề ra thì tỷ lệ hoàn thành về doanh thu thuần là 111,00% (2007) kế hoạch 105,6%, năm 2008 là 120%, kế hoạch là 111,00%. Năm 2009 là 129,60% so với kế hoạch tăng 29,6%. Lợi nhuận năm 2008 là 194,35%, 2007 là 103,1%. Và năm 2009 là 111,35. Thể hiện qua bảng báo cáo sản suất kinh doanh 2009 sau:
BTL QUÂN KHU THỦ ĐÔ Mẫu số B02- DN CÔNG TY HÀ THÀNH
Bảng 2.3 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2009
ĐVT: Đồng VN
Đơn vị Mã số Kế hoạch Thực hiện Tỷ lệ% 1.Doanh thu bán hàng và cung cấp
dịch vụ 01 750.000.000.000 971.983.526.615 129,60 2. Các khoản giảm 03 9.000.000 10.390.909
Chiết khấu thương mại Giảm giá hàng hóa Hàng bán bị trả lại
Thuế TTĐB, thuế xuất khẩu 9.000.000 10.390.909
3.Doanh thu thuần về bán hàng và CCDV ( 10 = 01- 03) 10 749.991.000.000 971.973.135.706 129,59 4.Giá vốn hàng bán 11 723.000.000.000 939.590.817.150 129,96 5. LN gộp về bán hàng và CCDV (20= 10-11) 20 26.991.000.000 32.382.318.556 119,97 6.Doanh thu hoạt động tài chính 21 950.646.000 1.286.023.641
7.Chi phí tài chính 22 9.560.000.000 11.718.979.339
- Trong đó chi phí lãi vay
8.Chi phí bán hàng 23 956.000.000 11.718.979.339 9.Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 9.856.045.000 12.924.091.463 10.LN thuần từ HĐ(30= 20+(21-22) – (24+25) 30 7.500.000.000 7.850.750.628 11.Thu nhập khác 31 1.025.061.000 1.174.520.76 7 12.Chi phí khác 32 285.000.000 330.079.126 13.Lợi nhuận khác (40= 31-32) 40 195.000.000 262.339.80 9 14.Tổng lợi nhuận trước thuế (50=
30+40) 50