ĐẠI HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ GIÁM ĐỐC BAN KIỂM SOÁT PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC P h òn g m ar k et in g P h òn g k in h d oan h P h òn g k ế to án P h òn g h àn h c hí n h H ậu c ần C h ăm s óc k há ch h àn g K h o
Chức năng nhiệm vụ của từng đơn vị:
Giám đốc: Là người đứng đầu trung tâm, có quyền quyết định cao nhất trong Trung tâm. Giám đốc có quyền quyết định những mục tiêu phương hướng hoạt động của đơn vị, đề ra và giải quyết các chiến lược kinh doanh, là người đại diện cho quyền lợi và trách nhiệm của công ty trước pháp luật và các cơ quan quản lí Nhà nước. Giám đốc trong quá trìnhđưa ra các quyết định SXKD.
Phó giám đốc: Là thành viên thường trực của ban Giám đốc công ty, có chức năng hỗ trợ tham mưu cho Giám đốc và có trách nhiệm điều hành công ty khi Giám đốc đi vắng, là người đề xuất các phương hướng và kế hoạch hoạt động SXKD của đơn vị.
Phòng kế toán: Chịu trách nhiệm vềcông tác hạch toán kếtoán tại công ty, có nhiệm vụ tổ chức, ghi chép theo dõi. Lưu trữ chứng từ, sổ sách và báo cáo tài chính trong quá trình SXKD, chủtrì thực hiện nhiệm vụthu và chi, kiểm tra việc chi tiêu các khoản tiền vốn, sửdựng vật tư, theo dõi chiếu công nợ.Tham mưu cho Ban Giám đốc vềcông tác tài chính, tín dụng và sửdụng vốn có hiệu quả.
Phòng hành chính: Tham mưu, giúp việc cho giám đốc và tổchức thực hiện các việc trong lĩnh vực tổ chức lao động, quản lí và bố trí nhân lực, bảo hộ lao động, chăm sóc sức khỏe cho người lao động, kiểm tra đôn đốc các bộ phận trong công ty thực hiện nghiêm túc nội quy, quy chế của công ty, làm đầu mối liên lạc cho mọi thông tin của giám đốc công ty.
Phòng Kinh doanh:Thực hiên các hoạt động bán hàng, quản lí sản xuất của Trung tâm để đạt được mục tiêu đề ra.Tham mưu đề xuất cho Ban Giám đốc để xử lí công tác sản xuất và kinh doanh của Trung tâm.
Phòng marketing: Nghiên cứu tiếp thị và thông tin, tìm hiểu sự thật ngầm hiểu của khách hàng, lập hồ sơ thị trường và dựbáo doanh thu, khảo sát hành vi ứng sửcủa khách hàng tiềm năng,phân khúc thị trường, xác định mục tiêu, định vị thương
hiệu, phát triển sản phẩm, hoàn thiện sản phẩm với các thuộc tính mà thị trường mong muốn.
Phòng hậu cần: Chuẩn bị, trang trí phòng họp, chuẩn bị nước non, làm vệ
Phòng chăm sóc khách hàng: Hỗtrợ, tham mưu, đề xuất các kếhoạch chăm
sóc khách hàng nhằm làm hài lòng khách hàng. Triển khai và thực hiện chiến lược
chăm sóc khách hàng. Đề suất các giải pháp, chương trình để việc chăm sóc khách hàng đạt hiệu quả hơn.
Phòng kho: Lập hồ sơ kho, làm thủ tục xuất nhập hàng hóa, theo dõi hàng tồn kho, sắp xếp hàng hóa, kiểm kê hàng hóa.
2.1.2 Tình hình lao động của công ty
Lao động là một nhân tố cơ bản nhất, quyết định của lực lượng sản xuất.Công tác quản lý lao động là đảm bảo bố trí, sắp xếp và sử dụng lực lượng lao động hợp lý, khoa học, cũng như tạo điều kiện thuận lợi cho việc tăng cường mối quan hệhợp tác giữa những người lao động với nhau góp phần tăng hiệu quảhoạt động sản xuất kinh doanh của công ty.
Bảng 2: Tình hình lao động của công ty CP thiết bị y tế và dược phẩm Thừa Thiên Huế qua 3 năm 2016-2018
Phân loại Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2017/2016 2018/2017
SL % SL % SL % +/ - % +/ - %
Tổng số 25 100 27 100 32 100 2 8 5 18.52
PHÂN THEO GIỚI TÍNH
NAM 11 44 13 48.15 17 53.13 2 18.18 4 30.77 NỮ 14 56 14 51.85 15 46.87 0 0 1 7.14 PHÂN THEO TRÌNH ĐỘ ĐH- trênĐH 20 80 22 81.48 25 78.13 2 10 3 13.64 CĐ- TC 5 20 5 18.52 7 21.88 0 0 2 40 (Nguồn: Phòng tổchức- hành chính)
Qua sốliệu ta thấy tình hình laođộng của công ty qua 3 nămít có biết động.
- Xét theo giới tính:
Tỉ trọng lao động nữ năm 2016, 2017 nữ cao hơn nam, nhưng năm 2018 nam cao hơn nữ. Cụthể năm 2016 so với năm 2017 tăng 2 người hay tăng 8%, năm 2017 so với năm 2018 tăng 5 người hay tăng 18,52%. Điều này cho thấy trong những năm
gần đây khả năng cũng như trình trộ của nam giới khá cao đáp ứng được tính chất của công việc đòi hỏi tính sáng tạo, quyết đoán, dám nghĩ dám làm.
- Xét theo trình độ:
Đây là công việc kinh doanh dược phẩm vì công ty cũng có quy mô tương đối nên chủyếu ưu tiên nguồn nhân lực có trình độ và khả năng, vì vậy lực lượng đại học trên đại học chiếm tỉ lệ cao trong tổng số lao động cụ thể năm 2016 chiếm 80%, sang năm 2017 đã có xu hướng tăng lên đạt 81,48%, đến năm 2018 có xu hướng giảm nhẹ xuống còn 78,13%. Lực lượng đại học và trên đai học được bốtrí ở khâu quản lý, còn một số lực lượng ĐH trên ĐH và CĐ-TC được bố trí làm việc tại các bộ phận kinh doanh, marketing. Mặc dù lực lượng này không nhiều nhưng hằng năm luôn được đào tạo, tuyển dụng nên số lượng lao động có trìnhđộcao tăng lên.
Nhận xét vềnguồn lực của công ty
+ Về sử dụng lao động: Thực tế hiện nay bộ máy quản lý của công ty còn có nhiều bất cập, một số cán bộ chưa phát huy được năng lực của mình, làm việc năng suất không cao, ỷ lai, có người ôm quá nhiều việc nhưng có nhiều người lại rảnh rỗi, đây là một vấn đềbất hợp lý cần chấn chỉnh trong công tác phân công công việc. Năng suất lao đông không đổi nhưng những năm gần đây số lượng lao động đều tăng điều này rất đáng e ngại.
+ Về năng lực quản lý vàđiều hành: Tuy số lao động có trình độ đại học trên đại họctăng lên qua các năm, một sốcác cán bộ được cử đi đào tạo,… nhưng họvẫn chưa thích nghi và ứng phó kịp thời khi có những khó khăn xảy ra ở hiện tại điều này làm ảnh hưởng đến tình hình kinh doanh của công ty, vì vậy công ty cần tích cực đào tạo nhiều hơn đối với đội ngũ nhân viên của mình. Kỹ năng giao tiếp, đàm phán kinh doanh của một số cán bộ còn nhiều hạn chế, trình độ ngoại ngữ chưa cao đây là một thách thức không nhỏ đối với công ty.
Nói tóm lại, qua phân tích ở trên cho thấy chất lượng của công ty đang ở mức bình thường, đểnâng cao hiệu quảkinh doanh của công ty trong thời gian tới thì công ty cần có những giải pháp đểnâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
2.1.3 Tình hình tài sản và nguồn vốn của công ty
Vốn là yếu tố đầu vào quan trọng nhất và không thểthiếu trong doanh nghệp.Nó thểhiện quy mô kinh doanh, tiềm lực kinh tế của doanh nghiệp đó. Khi có vốn, doanh
nghiệp mới có tiền để thuê mướn người lao động, mua nguyên nhiên vật liệu, trang thiết bị máy móc, kết hợp các yếu tố đó để tạo ra sản phẩm. Vốn được chuyển qua nhiều hình thái khác nhau từ hình thái tiền tệ sang hình thái dự trữ vật tư, hàng hóa, máy móc thiết bị,… và cuối cùng trởvềhình thái banđầu của nó.
Bảng 3: Tình hình tài sản và nguồn vốn của công tyqua 3 năm 2016 - 2018
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 2018/2016
SL % SL % SL % +/ - % A Tài sản 8.648,75 100,00 18.153,92 100,00 13.966,67 100,00 5.317,92 61,49 I Tài sản lưu động 8.648,75 100,00 18.000,56 99,16 13.835,93 99,06 5.187,18 59,98 1 Tiền 577,39 6,68 136,70 0,75 564,91 4,04 -12,48 -2,16 2 Các khoản phải thu 6.711,45 77,60 15.739,65 86,70 11.831,62 84,71 5.120,17 76,29 3 Hang tồn kho 1.345,88 15,56 1.752,93 9,66 1.425,37 10,21 79,49 5,91 4 Tài sảnlưu động khác 14.03 0,16 371,28 2,05 14,03 0,10 0 0 II Tài sản dài hạn 0 0 153,36 0,84 130,74 0,94 130,74 130,74 1 Tài sản cố định 0 0 153,36 0,84 130,74 0,94 130,74 130,74 B Nguồn vốn 8.648,75 100,00 18.153,92 100,00 13.966,67 100,00 5.317,92 61,49 I Nợphải trả 4.191,73 48,47 6.785,14 37,38 3.813,33 27,30 -378,40 -9,03 I Nợngắn hạn 4.191,73 48.47 6.785,14 37,38 3.813,33 27,30 -378,40 -9,03 II Nguồn vốchủsởhữu 4.457,02 51,53 11.368,78 62,62 10.153,34 72,70 5.696,32 127,81
(Nguồn: Phòng kếtoán - Công Ty CP Thiết Bị Y Tế và Dược Phẩm Thừa Thiên Huế)
Qua bảng ta thấy, không những tổng tài sản mà nguồn vốn của công ty không ngừng tăng thêm qua các năm đặc biệt tăng cao trong năm 2017. Điều này chứng tỏ công ty đã không ngừng nổlực trong việc tăng trưởng vốn và ổn định vốn. So với năm 2016, tài sản năm 2018 tăng 5.317,92 triệu đồng (61,49%), tài sản năm 2017 cũng tăng so với năm 2016 tăng 9.505,17 triệu đồng(109,9%), năm 2018 giảm 4.187,67 triệu trồng so với năm 2017. Trong năm2017 này tài sản của công ty tăng mạnh do đầu tư mua thêm máy móc thiết bị, nhằm nâng cao khả năng mởrộng quy mô kinh doanh của công ty.Sang năm 2018 có những máy móc hư hỏng đã bị sàn lọc, bỏ bớt nên tài sản sản giảm.
Phân theo đặc điểm tài sản, tài sản lưu động có xu hướng tăng lên qua các năm: Năm 2017 tăng nhanh tăng 9.351,81 triệu đồng so với năm 2016, do ảnh hưởng của
hai nhân tố: năm 2017 tiền mặt giảm 440.69 triệu đồng so với năm 2016 trong khi đó các khoản khác tăng từ 6.711,45 triệu đồng lên 15.739,65 triệu đồng. Ngược lại, năm 2018 giảm so với năm 2017 giảm từ18.000,56 triệu đồng xuống 13.835,93 triệu đồng hay giảm 4.164,63 triệu đồng.
Qua trên cho thấy công ty đã tồn tại một vấn đề đáng e ngại khi các khoản phải thu tăng nhanh trong năm 2017, chứng tỏ rằng khả năng thu hồi tiền của công ty rất kém, làm tăng thêm các khoản nợ, bị khách hàng chiếm lĩnh vốn dẫn đến lợi nhuận giảm, vì vậy công ty cần có chính sách thu hồi tiền hàng tốt hơn. Tuy nhiên, ban lãnh đạo công ty và đội ngũ nhân viên đã có sự nỗlực lớn đáng khen ngợi trong công tác tiêu thụ, thúc đẩy khối lượng tiêu thụ sản phẩm tăng lên thông qua chỉ tiêu hàng tồn kho mặc dù năm 2017 hàng tồn kho có tăng so với năm 2016 nhưng đến năm 2018 thì hàng tồn kho đã giảm 327,56 triệu đồng so với năm 2017. Tuy giá trị giảm không đáng kể nhưng đó cũng là dấu hiệu mừng cho công ty trong công tác tiếp thi, marketing và mởrộng thị trường.
Phân theo nguồn vốn hình thành, nợ ngắn hạn của công ty năm 2017 có tăng so với năm 2016 tăng 2.593,41 triệu đồng chủ yếu là các khoản vay ngắn hạn, qua năm 2018 đã có chiều hướng giảm so với năm 2017 giảm từ 6.785,14 triệu đồng xuống 3.813,33 triệu đồng. Nợ phải trả năm 2017 cũng tăng so với năm 2016 tăng 2.593,41 triệu đồng chứng tỏ rằng năm 2017 công ty gặp khó khăn và không chủ động về tài chính của mình, vì vậy công ty cần có những chiến lược hoạt động kinh doanh sao cho có hiệu quả hơn, cóchính sách quản lí tài chính thích hợp hơn nhằm nâng cao khả năng tài chính của công ty giúp công ty hoạt động tốt hơn.Đến năm 2018 nhờ những chính sách kinh doanh hợp lí công ty đã dần chủ động trong tài chính của mình dẫn chứng là nợphải trảgiảm 2.971,81 triệu đồng so với năm 2017.
2.1.5 Những thành tựu đạt được và kết quả sản xuất kinh doanh của công tyqua 3 năm qua 3 năm
2.1.5.1 Những thành tựu đạt được của công ty
Những năm gần đây, hoạt động kinh doanh của công ty CP thiết bj y tế và dược phẩm Thừa Thiến Huế đã đạt được những thành tựu quan trọng, góp phần không nhỏ vào sự phát triển của ngành dược Việt Nam. Đây đồng thời là tín hiệu khả quan, cho
thấy chất lượng sản phẩm của công ty ngày càng đượcnâng cao, tạo được niềm tin với khách hàng trong và ngoài nước.
Cùng với tốc độ phát triển của ngành dược trong nước, công ty đã không ngừng phát triển, đổi mới công tác quản lý, nâng cao chất lượng sản phẩm, nâng cao năng lực cạnh tranh, hiệu quả hoạt động và xây dựng thương hiệu trên thị trường. Sản lượng thuốc sản xuất không chỉ đáp ứng, giữ vững thị phần trong nước mà còn mở rộng, xuất khẩu ra nước ngoài.
Những thành quả bước đầu này là nền tảng để thúc đẩy phát triển công ty nói riêng và ngành dược nói chung, tiến tới xây dựng thương hiệu dược phẩm của Việt Nam.
2.1.5.2 Kết quảsản xuất kinh doanh của công ty
Bảng 4: Kết quả sản xuất kinh doanh của Công Ty CP Thiết Bị Y Tế và Dược Phẩm Thừa Thiên Huế qua các năm (2016-2018)
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu 2016 2017 2018 2017/ 2016 2018/ 2017 Giá trị Giá trị Giá trị +/- % +/- %
1. Tổng doanh thu 46.739,61 49.926,15 51.726,18 3.186,54 6,82 1.800,03 3,61
2. Doanh thu thuần 46.739,61 49.926,15 51.726,18 3.186,54 6,82 1.800,03 3,61
3. Giá vốn hàng bán 37.391,69 39.940,92 41.380,94 2.549,23 6,82 1.440,02 3,61
4. Lợi nhuận gộp 9.347,92 9.985,23 10.345,24 637,31 6,82 360,01 3,61
5. Chi phí tài chính 1.889,93 1.981,45 2.051,34 91,52 4,84 69,89 3,53
6. Chi phí quản lý doanh nghiệp 1.576,94 1.872,32 1.975,04 295,38 18,73 102,72 5,49
7. Chiphí bán hàng 4.500,76 4.650,76 4.702,12 150,00 3,33 51,36 1,10
8. Lợi nhuận thuần từhoạt
động kinh doanh 1.380,29 1.480,70 1.616,74 100,41 7,27 136,04 9,19
9. Lợi nhuận trước thuế 1.380,29 1.480,70 1.616,74 100,41 7,27 136,04 9,19
10. Chi phí thuếTNDN 276,06 296,14 323,35 20,08 7,27 27,21 9,19
11. Lợi nhuận sau thuế 1.104,23 1.184,56 1.293,39 80,33 7,27 108,83 9,19
Qua bảng ta thấy rằng, kết quảkinh doanh sản phẩm của công ty có sựbiến động trong những năm gần đây cụthể:
Tổng doanh thu của công ty đều tăng qua các năm và đạt tỉlệ cao, doanh thu năm 2017 so với năm 2016 tăng 31.86,54 triệu đồng (6,82%),năm 2018 cũng tiếp tục tăng từ49.926,28 triệu đồng lên 51.726,17 triệu đồng hay tăng 18.00,03 triệu đồng (3,61%) so với năm 2017.
Lợi nhuận từhoạt động kinh doanh của công ty cũng có xu hướng tăng, tăng cao nhất vào năm 2018(1.616,74 triệu đồng). Năm 2017 so với năm 2016 tăng 100,41 triệu đồng (7,27%), năm 2018 tăng 136,04 triệuđồng (9,19%) so với năm 2017.
Tổng doanh thu năm 2018 là cao nhất (51.726,18 triệu đông) vì công ty đã học hỏi vàứng dụng được những chiến lược, chính sách kinh doanh hợp lí, phù hợp trong hoạch động kinh doanh và kết quả thu được là lợi nhuận đã tăng lên qua các năm. Nhưng bên cạnh đó vẫn còn tồn tại đó là chi phí bán hàng lại tăng lên qua các năm, năm 2017 tăng 150 triệu đồng (3,33%) so với năm 2016, năm 2018 tăng nhẹ so với năm 2017 tăng 51,36 triệu đồng (1,1%) do việc mởrộng thị trường.
Qua bảng kết quả kinh doanh ta thấy một tồn tại, mặc dù doanh thu hằng năm khá cao nhưng lợi nhuận sau thuế tăng không đáng kể, mặc dù tăng qua các năm nhưng rất ít, nguyên nhân do công ty đầu tư để mua máy móc, đầu tư nâng cấp cơ sở vật chất bên cạnh đó giá điện, nước cũng như xăng dầu tăng lên hàng năm làm tăng thêm chi phí.
Nói tóm lại, công ty nên xem lại công tác quản lí chi phí của mình, ban lãnh đạo nên có những biện pháp mới để hỗtrợ cho công tác bán hàng sao cho chi phí bỏ ra ít mà lợi nhuận thu lại cao. Đó là một thách thức cho công ty trong thời gian sắp tới.
2.2 Thực trạng tiêu thụ sản phẩm của công ty giai đoạn 2016- 20182.2.1 Tình hình thực hiện kế hoạch tiêu thụ 2.2.1 Tình hình thực hiện kế hoạch tiêu thụ
Bảng 5: Tình hình thực hiện kế hoạch tiêu thụ sản phẩm của công ty giai đoạn2016 - 2018 2016 - 2018
ĐVT: Triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu So sánh
Kế hoạch Thực hiện Thực hiện/ kế hoạch