I. Xác định Tổng mức đầu t của dự án
7. Lập kế hoạch huy động vốn và tính lãi vay trong thời gian xây dựng
a. Nguồn vốn:
Vốn đầu t- ban đầu của DA gồm 2 nguồn là: vốn tự có chiếm 40%; vốn vay chiếm 60%. Lãi suất huy động vốn vay là 9.6%/năm, ghép lãi theo năm.
Phần vốn l-u động tăng giảm trong năm so với vốn l-u động ban đầu sẽ vay ngắn hạn của ngân hàng th-ơng mại với lãi suất 12%năm.
Trả nợ vốn vay để đầu t- ban đầu theo ph-ơng thức đều bao gồm cả gốc và lãi trong thời hạn 6 năm kể từ năm hoạt động đầu tiên.
b. Kế hoạch huy động vốn của DA:
*Căn cứ xác định:
- Tiến độ thực hiện đầu t- của dự án. - Nguồn vốn của dự án.
Từ đó ta có kế hoạch huy động vốn nh- sau:
Bảng 1.8A. Kế hoạch huy động vốn trong thời gian xây dựng.
c. Dự trù lãi vay trong thời kỳ xây dựng:
* Căn cứ xác định:
- Kế hoạch huy động vốn của dự án
- Lãi suất vay vốn, thời gian vay và ph-ơng thức trả lãi (giả định trong thời kỳ xây dựng ch-a trả nợ cả gốc lẫn lãi).
Bảng 1.8B Bảng tính lãI vay (lãI suất 9,6%năm)
Đơn vị : triệu đồng
TT Nội dung Quý 3 Quý 4 Quý 1 Quý 2 Quý 3 Quý 4
1 Vốn vay huy
động theo quý 169.201 639.693 5615.650 5600.650 8244.781 8465.264 2 Lãi suất 0.023 0.023 0.023 0.023 0.023 0.023
3 Lãi vay sinh ra
trong quý 0.000 3.922 18.842 149.458 282.753 480.433
4 Vốn vay luỹ tích
ở cuối quý 169.201 812.816 6447.308 12197.41 20724.95 29670.64
5 Lãi vay luỹ tích
đến cuối quý 0.000 3.922 22.765 168.300 432.211 763.187
Bảng 1.9. Tổng hợp tổng mức đầu t- của dự án
Đơn vị: (triệu đồng)
STT Nội dung Chi phí tr-ớc thuế Thuế VAT Chi phí sau thuế
1 Chi phí xây dựng 32 778.700 3 277.870 36 056.570 2 Chi phí thiết bị 7 955.291 790.082 8 745.373 3 Chi phí bồi th-ờng GPMB, tái định c- 1 176.000 0.000 1 176.000 4 Chi phí quản lý dự án, chi phí t- vấn xây dựng và chi phí khác 3 337.095 319.963 3 657.058
5 Lãi vay vốn trong thời
gian xây dựng 763.187 0.000 763.187
6 Vốn l-u động ban đầu 340.665 0.000 340.665 7 Chi phí dự phịng 4 524.709 0.000 4963.500