giai đoạn 2017 – 2019
(Đvt: Triệu đồng)
Chỉ tiêu tiền gửi
Năm 2019 Năm 2018 Năm 2017
Tốc độ tăng (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%) 2017- 2018 1. Phân theo tiền huy động 4.126.675 100 3.813.969 100 3.385.927 100 1,13 Nội tệ 4.111.819 99,64 3.788.001 99,32 3.358.310 99,18 1.13 Ngoại tệ 14.856 0,36 25.968 0,68 27.617 0,82 0,94 2. Phân theo thành phần kinh tế 4.126.675 100 3.813.969 100 3.385.927 100 1,13
Tiền gửi dân cư 3.977.298 96,38 3.602.678 94,46 3.245.882 95,86 1,11
Tiền gửi tổ chức
kinh tế 149.377 3,62 211.291 5,54 140.045 4,14 1,5
3. Phân theo kỳ
hạn 4.126.675 100 3.813.969 100 3.385.927 100 1,13
Tiền gửi không
kỳ hạn 372.336 9,02 388.908 10,2 311.422 9,2 1,25 Tiền gửi có kỳ hạn (dưới 12 tháng) 1.440.533 34,91 1.401.213 36,74 1.258.600 37,17 1,11 Tiền gửi có kỳ hạn (Từ 12 tháng trở lên) 2.313.806 56,07 2.023.848 53,06 1.815.905 53,63 1,11
Vốn huy động những tháng đầu năm 2019 tăng mạnh so với các năm trước. Về cơ cấu nguồn vốn huy động qua các năm được phân chia theo:
o Loại tiền: nguồn vốn được huy động chủ yếu bằng nội tệ, lượng nội tệ chiếm tỷ lệ cao trong tổng nguồn vốn (trên 99%) và ngoại tệ dao động rất ít (chưa đến 1%).
o Thành phần kinh tế: tiền gửi từ dân cư chiếm tỷ lệ rất cao trong tổng nguồn vốn huy động (từ 94% đến 96%). Nguồn vốn huy động được từ các tổ chức kinh tế rất ít, chiếm tỷ lệ rất thấp (từ 3% đến 6%).
o Kỳ hạn vay: tỷ lệ tiền gửi có kỳ hạn từ 12 tháng trở lên là cao nhất trong ba loại tiền gửi kỳ hạn, tỷ lệ này chiếm trên 50% tổng nguồn vốn huy động và dao động ít.
Hoạt động huy động vốn của ngân hàng VietinBank Chi nhánh Uông Bí giai đoạn 2017 – 2019 đạt hiệu quả rất tích cực. Tuy vẫn còn sự chênh lệch rất lớn giữa các loại hình nhưng nhìn chung tổng nguồn vốn huy động tăng dần, cơ cấu trong từng loại hình ít dao động.
Chất lượng sử dụng vốn tín dụng
Bảng 2.4 : Chỉ tiêu hệ số sữ dụng vốn của VietinBank Chi nhánh Uông Bí giai đoạn 2017 – 2019.
(Đvt: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 6T/2019
Doanh số cho vay 4.012.396 3.952.914 2.030.641
Dư nợ cho vay 2.798.267 2.372.614 3.124.035
Vốn huy động 3.385.927 3.813.969 4.126.675
Tổng tài sản 3.608.246 4.052.926 4.320.645
Doanh số cho vay/Vốn huy động 118,50% 103,64% 49,21%
Dư nợ cho vay/Vốn huy động 82,64% 62,21% 75,70%
Dư nợ cho vay/Tổng tài sản 77,55% 58,54% 72,30%
Nguồn vốn huy động của Chi nhánh qua các năm luôn lớn hơn dư nợ cho vay và tổng tài sản của chi nhánh. Điều này cho thấy hoạt động huy động vốn của ngân hàng đang rất tốt, trong việc cấp tín dụng cho khách hàng Chi nhánh tăng trưởng ổn định, thiên về yếu tố hiệu quả, an toàn. Tuy nhiên, vốn càng lớn và tài sản càng an toàn thì tỷ suất sinh lợi trên vốn chủ sở hữu (ROE) và tỷ suất sinh lợi trên tài sản (ROA) sẽ giảm đi, nếu không tính đến những yếu tố khác. Vì vậy, Chi nhánh cần có những biện pháp tăng trưởng tín dụng hiệu quả hơn nữa.
Cơ cấu tín dụng
Nhìn chung, dư nợ cho vay của chi nhánh đang trên đà tăng trưởng mạnh mẽ. 6 tháng đầu năm 2019, tổng dư nợ tăng 751.421 triệu đồng (31,7%) so với đầu năm. Năm 2019, dự báo sẽ là năm tăng trưởng tín dụng mạnh của chi nhánh.
Hình 2.2: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế của VietinBank Chi nhánh Uông Bí giai đoạn 2017 – 2019.
(Đvt: Triệu đồng)
(Nguồn : Phòng khách hàng VietinBank Uông Bí)
0 500,000 1,000,000 1,500,000 2,000,000 2,500,000 3,000,000 3,500,000 2017 2018 6T/2019
Dư nợ cho vay
Hình 2.3: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn của VietinBank Chi nhánh Uông Bí giai đoạn 2017 – 2019.
(Đvt: đồng)
(Nguồn : Phòng khách hàng VietinBank Uông Bí) Tỷ lệ của từng loại kỳ hạn trong cơ cấu tín dụng chênh lệch lớn: Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao gấp từ 1,5 lần đến 2 lần tín dụng trung và dài hạn ở mỗi năm. Bên cạnh đó, tình hình tín dụng của chi nhánh trong 3 năm có sự dịch chuyển kỳ hạn. Năm 2018, năm 2019 ngắn hạn giảm, dài hạn tăng. Như vậy, cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay của Chi nhánh hiện đang tập trung vào tín dụng dài hạn, tuy tiềm ẩn nhiều rủi ro, nhưng lãi suất từ cho vay TDH là một lợi thế khiến lợi nhuận của ngân hàng đạt kết quả tốt.
2.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng VietinBank Chi nhánh Uông Bí
Quy trình tín dụng tại VietinBank
VietinBank Uông Bí luôn tuân thủ theo quy trình tín dụng của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
0 200,000,000,000 400,000,000,000 600,000,000,000 800,000,000,000 1,000,000,000,000 1,200,000,000,000 1,400,000,000,000 1,600,000,000,000 1,800,000,000,000 Năm 2017 Năm 2018 T6/2019 Cho vay ngắn hạn Cho vay trung hạn Cho vay dài hạn
Hình 2.4: Quy trình tín dụng tại ngân hàng VietinBank chi nhánh Uông Bí.
(Nguồn : Phòng khách hàng VietinBank chi nhánh Uông Bí)
Tiếp nhận hồ sơ
Trên cơ sở các văn bản pháp luật trực tiếp quy định về quy trình cấp tín dụng do Nhà nước ban hành là Luật ngân hàng Nhà nước, Luật Tổ chức tín dụng, Luật về Thương phiếu, Bộ luật Dân sự… và các văn bản hướng dẫn thi hành là những ví dụ cụ thể. Bên cạnh đó, còn có văn bản pháp luật gián tiếp quy định về hoạt động cấp tín dụng do Nhà nước ban hành. Có thể chỉ ra như Luật Đất đai, Luật Nhà ở, Luật Kinh doanh bất động sản, Luật Xây dựng, Luật Kế toán, Luật về Công chứng… và các văn bản hướng dẫn thi hành. VietinBank xây dựng các quy trình cấp tín dụng của Ngân hàng, qua đó khi thực hiện tiếp nhận hồ sơ, các cán bộ của ngân hàng cần hướng dẫn khách hàng những hồ sơ cần cung cấp và tiếp nhận từ khách hàng. Rà soát hồ sơ khoản vay: Tính đầy đủ, hợp pháp, hợp lệ của từng loại hồ sơ, từ đó đề nghị, hướng dẫn khách hàng bổ sung đầy đủ, kịp thời; Đánh giá sơ bộ xem chủ thể vay vốn, đối tượng vay vốn có được VietinBank cấp tín dụng hay không.
Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Đây là giai đoạn thu thập chi tiết tất cả các loại giấy tờ, văn bản, bằng chứng và thẩm định thực tế tại đơn vị sử dụng vốn để hạn chế rủi ro tín dụng đến mức thấp nhất. Một bộ hồ sơ đề nghị vay vốn cần phải thu thập các thông tin như: Tài liệu chứng minh năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng. Tài liệu
chứng minh khả năng sử dụng vốn và khả năng hoàn trả nợ vay (vốn + lãi): phương án sản xuất kinh doanh, báo cáo tài chính, báo cáo thuế, kế hoạch vay và trả nợ. Tài liệu liên quan đến đảm bảo tín dụng hoặc điều kiện cấp tín dụng đặc thù: hợp đồng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh… cùng các giấy tờ gốc liên quan đến sở hữu tài sản đảm bảo.
Thẩm định khoản vay
(1) Nội dung công việc: Thu thập thông tin về khách hàng, kế hoạch sản xuất kinh doanh/PA/DA đề nghị vay vốn, biện pháp bảo đảm khoản vay. Thẩm định khách hàng; hoạt động kinh doanh, tài chính; kế hoạch sản xuất kinh doanh, PA/DA đề nghị vay vốn của khách hàng. Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay. Đánh giá rủi ro, lợi ích dự kiến đem lại cho VietinBank (nếu có) nếu phê duyệt cho vay. Lập tờ trình thẩm định và đề xuất quyết định cho vay.
(2) Điều kiện cho vay tổ chức kinh tế:
o Trường hợp 1: Không có tài sản bảo đảm: Đã được Vietinbank cấp giới hạn cho vay không có bảo đảm hoặc đủ điều kiện cấp GHTD không có bảo đảm. Mục đích vay vốn, sử dụng vốn vay hợp pháp và phù hợp với quy định của VietinBank. Có dự án /phương án khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Phải cung cấp các thông tin cần thiết liên quan đến khoản vay, được cập nhật đến thời điểm vay vốn theo yêu cầu của VietinBank.
o Trường hợp 2: Có bảo đảm : đã được VietinBank cấp giới hạn cho vay hoặc đủ điều kiện cấp giới hạn cho vay. Mục đích vay vốn, sử dụng vốn vay hợp pháp và phù hợp với quy định của VietinBank. Có dự án/phương án khả thi, có hiệu quả và phù hợp với quy định của pháp luật. Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. Phải cung cấp các thông tin cần thiết liên quan đến khoản vay, được cập nhật đến thời điểm vay vốn theo yêu cầu của VietinBank. Phải có tài liệu chứng minh thu xếp đủ nguồn vốn ngoài số tiền đề nghị vay. Có nguồn trả nợ khả thi bằng chính nguồn thu của dự án/phương án. Có đủ vốn chủ sở hữu tham gia vào phương án/ dự án. Thực hiện các biện pháp tiền vay cần thiết theo quy định của VietinBank.
(3) Điều kiện cho vay cá nhân - hộ gia đình: Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự; Mục đích vay vốn, sử dụng vốn vay hợp pháp; Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có hiệu quả hoặc có phương án tiêu dùng khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật; Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết; Phải cung cấp kịp thời các thông tin cần thiết liên quan đến khoản vay; Có nơi tổ chức sản xuất kinh doanh, dịch vụ hoặc hộ khẩu thường trú/đăng ký tạm trú cùng địa bàn, thành phố trực thuộc trung ương nơi VietinBank đóng trụ sở; Có uy tín, thiện chí trong quan hệ tín dụng, thanh toán với VietinBank; Mở tài khoản tiền gửi tại VietinBank và cam kết sử dụng tài khoản này để thực hiện giao dịch thanh toán liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh; Phải có bảo đảm đầy đủ bằng tài sản
(4) Thẩm định mục đích sử dụng vốn vay: Xác định nguồn thông tin: Đề nghị vay vốn của khách hàng; Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh/Giấy chứng nhận đầu tư; Tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng; Hợp đồng kinh tế, PA/DA sản xuất kinh doanh; Đối tác của khách hàng; Thông tin thị trường.
Phương án thẩm định: Đối chiếu, so sánh giữa mục đích khách hàng đề nghị với giấy chứng nhận đăng ký doanh, giấy chứng nhận đầu tư; Xem xét năng lực sản xuất kinh doanh, quy mô của khách hàng có thực sự cần vay vốn để thực hiện DA/PA hay không; Xem xét mối quan hệ của khách hàng với đối tác, xem có gian lận hay cấu kết gì không; Kiểm tra, tính toán làm rõ tính chính xác thông tin khách hàng cung cấp qua các thông tin thị trường
(5) Đề xuất quyết định cho vay, bao gồm:
o Xác định phương thức cho vay: Cho vay hạn mức: áp dụng với khách hàng có tốc độ luân chuyển vốn nhanh, thường xuyên với đáp ứng một số điều kiện vay vốn theo phương thức hạn mức; Cho vay dự án đầu tư: Khi khách hàng vay vốn thực hiện dự án sản xuất kinh doanh: đầu tư mới, mở rộng, cải tiến sản xuất…
o Xác định mức cho vay: Dựa vào các yếu tố dưới đây để xác định hạn mức cho may: Mức VCSH/VTC và nhu cầu vay của khách hàng; Nguồn trả nợ; Giá trị tài sản bảo đảm, loại tài sản bảo đảm và biện pháp bảo đảm tài sản;
Khả năng nguồn vốn của VietinBank; Quy định của VietinBank trong từng thời kỳ.
o Xác định thời hạn cho vay: Tốc độ luân chuyển vốn; Thời hạn thu hồi vốn của PA/DA/TN trả nợ (tiêu dùng); Quy định thời hạn tối đa đối với cho vay tiêu dùng; Biện pháp bảo đảm tiền vay; Đề nghị và khả năng trả nợ của khách hàng; Thời gian hoạt động còn lại của tổ chức kinh tế; Khả năng nguồn vốn của VietinBank
Thời hạn cho vay theo biện pháp bảo đảm
o Bằng tài sản: Không được vượt quá thời gian sử dụng còn lại của tài sản bảo đảm theo Quy định thực hiện bảo đảm cấp tín dụng hiện hành: tài sản bảo đảm là hàng hóa đang luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh: phụ thuộc vào khả năng luân chuyển hàng hóa, tối đa là 12 tháng; tài sản bảo đảm là sổ tiết kiệm, số dư tài khoản tiền gửi do VietinBank phát hành hoặc TCTD phát hành cam kết phong tỏa vô thời hạn theo yêu cầu của VietinBank: thời hạn cho vay có thể vượt quá thời gian đáo hạn.
o Bằng bảo lãnh (có thời hạn): Ngắn hơn thời hạn bảo lãnh một khoảng thời gian nhất định, đủ để yêu cầu bên bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ trả thay theo cam kết bảo lãnh.
Thời hạn tối đa đối với cho vay tiêu dùng
o Cho vay không bảo đảm: Tối đa 5 năm. Chú ý: đối với cho vay cán bộ công nhân viên: Đảm bảo tuổi của khách hàng tối đa là 59 (đối với nam), 54 (đối với nữ) tại thời điểm trả nợ cuối cùng; Không quá thời hạn làm việc/lao động còn lại được ghi trên hợp đồng lao động, trừ hợp đồng làm việc /hoặc hợp đồng lao động không xác định thời hạn.
o Cho vay có bảo đảm: tối đa 5 năm, trừ các trường hợp sau: Cho vay xây dựng nhà ở tối đa 10 năm; Cho vay mua nhà ở chung cư, đất ở: tối đa 15 năm; Cho vay mua đất và xây nhà ở hoặc mua nhà ở (có quyền sử dụng đất): tối đa 20 năm
Xác định lãi suất, phí
o Xác định lãi suất: Với từng đối tượng khách hàng áp dụng theo mức lãi suất do VietinBank quy định trong từng thời kỳ trên cơ sở đảm bảo bù đắp được chi phí huy động, chi phí rủi ro và mức lợi nhuận kỳ vọng.
o Phí: áp dụng theo biểu phí do VietinBank quy định trong từng thời kỳ
o Thỏa thuận lãi suất trong hợp động tín dụng: Tuân thủ theo quy định trong từng thời kỳ; Hướng dẫn thỏa thuận điều khoản lãi suất để bảo vệ quyền lợi hợp pháp của ngân hàng. Cách 1: (cá nhân và doanh nghiệp): Được xác định theo thông báo của ngân hàng tại thời điểm xác định lãi suất; Cách 2: (Thường áp dụng với doanh nghiệp). Lãi suất thả nổi = Lãi suất cơ sở + Biên độ. Trường hợp “biến động thị trường” xảy ra, cộng chi phí huy động vốn tăng thêm
Điều khoản lãi suất sàn
Theo mức sàn VietinBank thông báo hoặc đưa ra mức lãi suất sàn cụ thể.
Xét duyệt khoản vay
Cấp có thẩm quyển xét duyệt cho vay: Căn cứ vào kết quả thẩm định, lãnh đạo phòng giao dịch/ Lãnh đạo Chi nhánh quyết định và phê duyệt tín dụng trong phạm vi mức kiểm soát thẩm định/ kiểm soát giao dịch hoặc trình trụ sở chính phê duyệt, Cụ thể theo thứ tự xếp hạng như sau (từ thấp đến cao: Trưởng phòng Giao dịch; Giám đốc chi nhánh; Lãnh đạo phòng đánh giá xếp hạng và phê duyệt giới hạn tín dụng/ Lãnh đạo phòng kiểm soát giải ngân (đối với khoản bảo lãnh); Tổng giám đốc; Hội đồng tín dụng; Hội đồng quản trị.
Nguyên tắc quyết định cho vay và thay đổi khoản vay: Cấp nào quyết định cho vay thì cấp đó quyết định tăng số tiền cho vay, kéo dài thời hạn duy trì, thời gian ân hạn, giảm lãi suất và cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong phạm vi thẩm quyền; Chi nhánh được quyền chủ động giảm số tiền cho vay, vay rút ngắn thời hạn duy trì hạn mức, điều chỉnh thời gian giải ngân, rút ngắn thời gian ân hạn, tăng lãi suất (kể cả các khoản vay đã được Trụ sở chính phê duyệt).
Hình 2.5: Sơ đồ xét duyệt khoản vay tại ngân hàng VietinBank chi nhánhUông Bí
(Nguồn : Phòng khách hàng VietinBank chi nhánh Uông Bí)
Soạn thảo hợp đồng
Đàm phán, soạn thảo dự thảo hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm (nếu chưa thực hiện khi cấp giới hạn tín dụng) và các văn bản liên quan (nếu có) trên cơ sở tham khảo mẫu do VietinBank ban hành, phù hợp với nội dung phê duyệt của cấp có thẩm quyền. In hợp đồng (đã được cấp có thẩm quyền rà soát) từ chương trình, chỉnh sửa hoàn thiện dự thảo theo yêu cầu. Kiểm tra thẩm quyền ký hợp đồng cấp tín dụng, hợp đồng bảo đảm của người đại diện khách hàng, bên bảo đảm. Phối hợp với bên bảo đảm thực hiện các thủ tục về công chứng, chứng thực đăng ký giao dịch bảo đảm