1.6.3.1. Nguyên nhân thuộc về phía ngân hàng
Nguyên nhân chủ quan
Ngân hàng không thực hiện nghiêm túc chính sách tín dụng hay chính sách và quy trình cho vay chưa chặt chẽ, chưa chú trọng đến phân tích khách hàng, xếp loại RRTD. Kỹ thuật cấp tín dụng còn hạn chế, chưa đa dạng. Việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng chưa phù hợp.
Năng lực và phẩm chất đạo đức của một số cán bộ tín dụng chưa đủ tầm, quản lý sử dụng đội ngũ cán bộ ngân hàng chưa hiệu quả. Ngân hàng không nắm được tình hình hoạt động, không kịp thời phát hiện rủi ro, cũng như không đưa ra các giải pháp kịp thời để xử lý khi rủi ro xảy ra.
Nguyên nhân khách quan
Do các quy định của pháp luật về quản trị tín dụng về khía cạnh: Việc minh bạch thông tin, việc công bố thông tin tài chính, vấn đề kiểm toán, quản lý thu nhập
của người dân có thể dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng ngoài khả năng kiểm soát của ngân hàng.
Ngoài ra, sự cung cấp kịp thời các thông tin kinh tế xã hội, cũng như do điều kiện lịch sử của đất nước, điều kiện kinh tế, trình độ kỹ thuật và mức độ đầu tư trong lĩnh vực khoa học công nghệ đã ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động tín dụng cũng như làm gia tăng mức độ rủi ro trong lĩnh vực tín dụng ngân hàng.
1.6.3.2. Nguyên nhân thuộc về phía khách hàng
Các nguyên nhân dẫn đến khách hàng vay vốn không trả được nợ cho ngân hàng có thể chia làm hai nhóm nguyên nhân:
Nguyên nhân khách quan: Là những tác động ngoài ý chí của khách hàng như thiên tai, hỏa hoạn, do sự thay đổi của các chính sách quản lý kinh tế, điều chỉnh quy hoạch ngành, vùng, do sự thay đổi trong hành lang pháp lý….
Nguyên nhân chủ quan: Là nguyên nhân xuất phát từ nội tại khách hàng. Nguồn vốn đáp ứng cho kinh doanh cao hơn vốn sở hữu. Trong tình huống này, buộc khách hàng phải đi huy động vốn. Nếu ngân hàng đáp ứng được phần vốn còn thiếu hụt này của khách hàng vì mục đích tìm kiếm lợi nhuận thì nguy cơ tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng sẽ tăng cao. Đặc biệt, khách hàng thiếu thiện chí trả nợ vay ngân hàng, khiến cho ngân hàng gặp khó khăn trong thu hồi nợ vay. Đây chính là loại rủi ro xuất phát từ đạo đức, tư cách của người đi vay.
1.6.3.3. Nguyên nhân chung của nền kinh tế, chính trị - xã hội và pháp luật
Môi trường kinh tế tác động mạnh đến hoạt động kinh doanh của các ngân hàng. Khi nền kinh tế đang tăng trưởng ổn định thì các doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả và sẽ có nhiều khả năng trả nợ cho ngân hàng và ngược lại
Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH UÔNG BÍ 2.1. Giới thiệu về VietinBank Chi nhánh Uông Bí
2.1.1. Lịch sử hình thành
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam được thành lập vào ngày 26/3/1988, trên cơ sở tách ra từ ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo Nghị định số 53/HĐBT của Hội đồng Bộ trưởng. Với vốn điều lệ ban đầu chỉ có 20 tỷ đồng. Sau hơn 30 năm hoạt động,VietinBank đã nâng vốn điều lệ lên 37.234 tỷ đồng, phát triển mạng lưới trên khắp cả nước với nguồn nhân lực dồi dào.
VietinBank là thành viên của nhóm 12 ngân hàng hàng đầu Việt Nam (G12), VietinBank đang từng bước khẳng định uy tín của một ngân hàng năng động, có năng lực tài chính ổn định và có trách nhiệm với cộng đồng. VietinBank đã triển khai chiến lược tăng trưởng quyết liệt trong giai đoạn 2012 - 2018 với sự hỗ trợ của công ty tư vấn hàng đầu thế giới McKinsey. Với chiến lược này, VietinBank nỗ lực tăng trưởng hữu cơ trong các phân khúc khách hàng mục tiêu, khẩn trương xây dựng các hệ thống nền tảng để phục vụ tăng trưởng.
Thương hiệu của VietinBank đã trở nên ngày càng vững mạnh và được khẳng định qua nhiều giải thưởng uy tín như: Ngân hàng thanh toán xuất sắc nhất do Citibank, Bank of New York trao tặng, giải thưởng ngân hàng có chất lượng dịch vụ được hài lòng nhất, Thương hiệu quốc gia 2012, Top 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam cùng nhiều giải thưởng khác…
Tầm nhìn: Đến năm 2020, VietinBank trở thành một trong năm ngân hàng TMCP hàng đầu Việt Nam, một trong ba ngân hàng TMCP bán lẻ hàng đầu Việt Nam
Sứ mệnh: Mang lại lợi ích cao nhất cho khách hàng, quan tâm chú trọng đến quyền lợi người lao động và cổ đông, xây dựng văn hóa doanh nghiệp vững mạnh, đóng góp hiệu quả vào sự phát triển của cộng đồng.
VietinBank Chi nhánh Uông Bí cũng ra đời cùng với sự hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, hoạt động kinh doanh theo phân cấp ủy quyền của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
2.1.2. Những cột mốc quan trọng trong quá trình phát triển
- Giai đoạn I (từ tháng 7/1988 - 2000): Thực hiện việc xây dựng và chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng một cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp: Ngân hàng Công Thương (Nay là ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - VietinBank) hình thành và đi vào hoạt động các chi nhánh trực thuộc
- Giai đoạn II (từ năm 2001 - 2008): Thực hiện thành công đề án tái cơ cấu ngân hàng Công Thương về xử lý nợ, mô hình tổ chức, cơ chế chính sách và hoạt động kinh doanh.
- Giai đoạn III (từ năm 2009 - 2013): Thực hiện thành công cổ phần hóa, đổi mới mạnh mẽ, phát triển đột phá các mặt hoạt động ngân hàng.
- Giai đoạn IV (từ năm 2014 đến nay): Tập trung xây dựng và thực thi quản trị theo chiến lược, đột phá về công nghệ, tiếp tục đổi mới toàn diện hoạt động ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng kinh doanh gắn với bảo đảm hiệu quả, an toàn, bền vững.
2.1.3. Cơ cấu bộ máy quản lý
Hình 2.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức ngân hàng VietinBank chi nhánh Uông Bí
Ban Giám đốc: Ban giám đốc gồm có 01 giám đốc và 3 phó giám đốc phụ trách 3 lĩnh vực: Phó giám đốc phụ trách KHDN, Phó giám đốc phụ trách Bán lẻ, Phó giám đốc phụ trách dịch vụ. Nhiệm vụ quản lý và điều hành mọi hoạt động của Chi nhánh, đại diện cho chi nhánh ký kết các hợp đồng với khách hàng.
Phòng tổ chức hành chính: là phòng nghiệp vụ thực hiện công tác tổ chức cán bộ và đào tạo cán bộ tại chi nhánh theo đúng chủ trương chính sách của nhà nước và quy định của NHNN
Phòng khách hàng doanh nghiệp : Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với KHDN.
Phòng bán lẻ: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với KHCN
Phòng hỗ trợ tín dụng: là bộ phận hỗ trợ cho công tác tín dụng
Phòng tổng hợp: là phòng nghiệp vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánh kế hoạch kinh doanh, tổng hợp, phân tích đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh, thực hiện báo cáo hoạt động hàng năm, và các báo cáo định kỳ của chi nhánh.
Phòng tiền tệ kho quỹ: là phòng nghiệp vụ quản lý an toàn kho quỹ, quản lý quỹ tiền mặt theo quy định của NHNN và NHCT, tạm ứng và thu tiền của các quỹ tiết kiệm, các điểm giao dịch trong và ngoài quầy, thu chi tiền mặt cho các Doanh nghiệp có thu chi tiền mặt lớn.
Phòng kế toán giao dịch: là phòng nghiệp vụ thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng. Các công việc liên quan đến công tác quản lý tài chính, chi tiêu nội bộ tại chi nhánh, cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử ý hạch toán các giao dịch. Thực hiện tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh tại Chi nhánh Uông Bí giai đoạn 2017 -2019
Bảng 2.1 : Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng VietinBank Chi nhánh Uông Bí giai đoạn 2017 – 2019.
(ĐVT: triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 2019
Tổng tài sản 3.608.246 4.052.926 4.320.645
Vốn huy động 3.385.927 3.813.969 4.126.675
Dư nợ cho vay 2.798.267 2.372.614 3.124.035
Lợi nhuận sau thuế 87.095 83.068 41.600
(Nguồn : Phòng kế toán chi nhánh VietinBank Uông Bí) Tổng tài sản tăng đều qua các năm, đến 30/6/2019 tổng tài sản đạt 4.321 tỷ đồng, tăng 6,6% so với thời điểm đầu năm. Lợi nhuận sau thuế thời điểm 30/6/2019 đạt 41,6 tỷ đồng, bằng 50,6% so với lợi nhuận năm 2018. Hoạt động kinh doanh của Chi nhánh tăng trưởng ổn định qua các năm.
2.1.5. Một số chỉ tiêu kinh doanh của ngân hàng Việt Nam
Với vị thế là ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, VietinBank không chỉ theo đuổi mục tiêu kinh doanh hiệu quả và tăng trưởng lợi nhuận mà hướng đến mục tiêu gắn sự phát triển với kinh tế - xã hội của đất nước, góp phần cùng Đảng, Chính phủ thực hiện cải thiện môi trường xã hội, xóa đói, giảm nghèo nhanh và bền vững. Giai đoạn 2016 - 2018 VietinBank đã đạt được những kết quả cụ thể:
Bảng 2.2 : Chỉ tiêu kết quả hoạt động kinh doanh ngân hàng VietinBank giai đoạn 2016 – 2018.
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2018 Năm 2017 Năm 2016
Tổng tài sản Tỷ đồng 1.164.435 1.095.061 948.568 Vốn điều lệ Tỷ đồng 37.234 37.234 37.234 Tiền gửi khách hàng Tỷ đồng 825.816 752.935 655.060 Tổng dư nợ TD Tỷ đồng 888.216 837.180 706.876 LN trước thuế Tỷ đồng 6.730 9.206 8.454 ROA % 0,6% 0,9% 1,0% ROE % 8,3% 12,02% 11,6% Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tín dụng % 1,6% 1,13% 0,93% Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) % >9% >9% >9%
(Nguồn : Báo cáo thường niên VietinBank 2018) Bám sát những định hưỡng đã được ĐHĐCĐ thông qua, HĐQT VietinBank đã chỉ đạo triển khai quyết liệt các giải pháp kinh doanh, linh hoạt trong chỉ đạo điều hành, thúc đẩy triển khai mạnh mẽ các giải pháp kinh doanh hướng tới mục tiêu tăng trưởng an toàn, bền vững. Hoạt động kinh doanh năm 2018 của toàn hệ thống VietinBank đã có những chuyển biến tích cực, hoàn thành phần lớn các chỉ tiêu kinh doanh ĐHĐCĐ giao. Tuy phương án tăng vốn của VietinBank chưa được NHNN phê duyệt đã làm giảm quy mô tăng trưởng của Ngân hàng. Cụ thể kết quả thực hiện một số chỉ tiêu của ĐHĐCĐ giao năm 2018 như sau:
Tổng tài sản đến 31/12/2018 đạt hơn 1,16 triệu tỷ đồng, tăng 6,3% so với năm 2017 và đạt kế hoạch ĐHĐCĐ đề ra. Mặc dù phương án tăng vốn chưa được phê duyệt và VietinBank buộc phải giảm quy mô những tháng cuối năm nhưng VietinBank vẫn cố gắng bảo đảm đáp ứng tối đa nhu cầu vốn thiết yếu của doanh nghiệp và người dân thông qua việc thực hiện toàn diện các biện pháp để tăng trưởng tín dụng ngay từ đầu năm. Mặc dù dư nợ tín dụng cuối kỳ tăng 6,1%, không
đạt kế hoạch ĐHĐCĐ, tuy nhiên dư nợ cho vay bình quân cả năm 2018 tăng gần 18%, đảm bảo chỉ tiêu hiệu quả. Cơ cấu dư nợ chuyển dịch tích cực về đồng tiền và phân khúc khách hàng, cụ thể: dư nợ VND bình quân tăng 18% so với năm 2017, dư nợ bình quân phân khúc khách hàng bán lẻ và khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tăng lần lượt 31% và 29,5%. Tín dụng được ưu tiên cho khách hàng có dự án/phương án sản xuất kinh doanh khả thi, xếp hạng tín nhiệm tốt, hiệu quả sinh lời cao, sử dụng nhiều sản phẩm, dịch vụ và doanh nghiệp thuộc lĩnh vực ưu tiên khuyến khích. Tín dụng vào những lĩnh vực có hệ số rủi ro cao được kiểm soát chặt chẽ. Tỷ lệ nợ xấu/dư nợ tín dụng ở mức 1,6%, đạt kế hoạch ĐHĐCĐ đề ra. Vốn chủ sở hữu giữ nguyên là 37.234 tỷ đồng, tiếp tục duy trì vị thế là ngân hàng TMCP có vốn chủ sở hữu và vốn điều lệ cao nhất trong hệ thống Ngân hàng.
Nguồn vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư đến 31/12/2018 đạt gần 826 nghìn tỷ đồng, tăng 9,7% so với năm 2017, đạt kế hoạch ĐHĐCĐ đề ra. VietinBank luôn chủ động triển khai đồng bộ các giải pháp huy động vốn; tập trung khai thác nguồn vốn trên thị trường 1, đặc biệt đẩy mạnh thu hút nguồn vốn chi phí rẻ và CASA; đảm bảo an toàn thanh khoản và hiệu quả kinh doanh của hệ thống.
Về chất lượng nợ: Vietinbank luôn chú trọng kiểm soát chặt chẽ, tuân thủ nghiêm tức việc phân loại nợ theo quy định của NHNN. Vietinbank tiếp tục duy trì chất lượng tài sản hàng đầu với tỷ lệ nợ xấu qua các năm ở mức thấp ( tỷ lệ 1,6% tại thời điểm 31/12/2018).
Năm 2017 và năm 2018, VietinBank đã phát hành thành công ra công chúng trái phiếu thứ cấp. Việc phát hành ra công chúng thành công khối lượng trái phiếu thứ cấp lớn nhất từ trước tới nay của các NHTM khẳng định uy tín, vị thế của VietinBank trên thị trường, đồng thời thể hiện nỗ lực của VietinBank trong việc nâng cao năng lực vốn. Cũng trong năm 2017, VietinBank đã chuyển đổi thành công hệ thống CoreBanking - dự án lớn và có độ phức tạp nhất trong Ngành ngân hàng đến thời điểm hiện tại. Việc triển khai thành công hệ thống Core đánh dấu bước chuyển mình quan trọng, nâng tầm vị thế, đáp ứng yêu cầu công nghệ cho sự phát triển lâu dài và bền vững. VietinBank đã hoàn thành nâng cấp tiêu chuẩn quản lý chất lượng dịch vụ đạt tiêu chuẩn ISO 9001 - 2015 cam kết các nghiệp vụ ngân
hàng và đầu tư được phục vụ theo tiêu chuẩn cao, đồng thời ra mắt Bộ Nhận diện Thương hiệu VietinBank 2017.
Hiệu quả hoạt động được đảm bảo. Lợi nhuận trước thuế riêng lẻ năm 2018 đạt 6.365 tỷ đồng, đạt 102,7% kế hoạch ĐHĐCĐ đề ra. Lợi nhuận trước thuế hợp nhất đạt 6.730 tỷ đồng, đạt 100,4% kế hoạch ĐHĐCĐ đề ra. Hoạt động kinh doanh của VietinBank bám sát định hướng, cơ cấu thu nhập chuyển dịch tích cực, đa dạng hóa, nâng cao chất lượng dịch vụ và hướng đến khách hàng phù hợp với định hướng phát triển ngân hàng hiện đại trên nền tảng đa dịch vụ. Tổng thu phí dịch vụ của VietinBank năm 2018 đạt gần 6 nghìn tỷ đồng, tăng trưởng 38,4% so với năm 2017. VietinBank tăng cường phát triển dịch vụ theo chuỗi liên kết, đẩy mạnh bán chéo; chú trọng ứng dụng CNTT, hợp tác với các công ty Fintech; đơn giản, tinh gọn thủ tục, hồ sơ; nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ nhằm tạo điều kiện thuận lợi tối đa cho doanh nghiệp và người dân tiếp cận, sử dụng đầy đủ, kịp thời các dịch vụ ngân hàng an toàn, hiện đại với chất lượng tốt. Hoạt động kinh doanh tăng trưởng bền vững, an toàn hiệu quả, đảm bảo tuân thủ các chỉ tiêu an toàn theo quy định của NHNN.
2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng VietinBank - Chi nhánh Uông Bí
2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng
Tình hình huy động vốn
Huy động vốn đóng vai trò then chốt trong hoạt động ngân hàng hiện nay, khi mà nhu cầu vốn đầu tư phát triển kinh tế - xã hội và nhu cầu vốn để cho vay là rất lớn. Một ngân hàng thương mại hoạt động có hiệu quả là một ngân hàng huy động được nguồn vốn cần thiết cho hoạt động của mình.
Bảng 2.3: Tình hình huy động vốn của VietinBank Chi nhánh Uông Bí giai đoạn 2017 – 2019
(Đvt: Triệu đồng)
Chỉ tiêu tiền gửi
Năm 2019 Năm 2018 Năm 2017
Tốc độ tăng (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%) Giá trị Tỷ lệ (%) 2017- 2018 1. Phân theo tiền huy động 4.126.675 100 3.813.969 100 3.385.927 100 1,13 Nội tệ 4.111.819 99,64 3.788.001 99,32 3.358.310 99,18 1.13 Ngoại tệ 14.856 0,36 25.968 0,68 27.617 0,82 0,94 2. Phân theo thành phần kinh tế 4.126.675 100 3.813.969 100 3.385.927 100 1,13
Tiền gửi dân cư 3.977.298 96,38 3.602.678 94,46 3.245.882 95,86 1,11
Tiền gửi tổ chức
kinh tế 149.377 3,62 211.291 5,54 140.045 4,14 1,5
3. Phân theo kỳ
hạn 4.126.675 100 3.813.969 100 3.385.927 100 1,13
Tiền gửi không
kỳ hạn 372.336 9,02 388.908 10,2 311.422 9,2 1,25 Tiền gửi có kỳ hạn (dưới 12 tháng) 1.440.533 34,91 1.401.213 36,74 1.258.600 37,17 1,11