Tiêu chí 2016 (tỷ đ) 2017 (tỷ đ) 2018 (tỷ đ) So sánh (%) 2017/2016 2018/2017 Nguồn vốn huy động 2.316 2.731 2.740 117,9 100,3 Theo kỳ hạn Ngắn hạn, KKH 1.391 2.074 1.945 149,1 93,8 Trung, dài hạn 925 657 795 71,0 121,0 Theo nhóm KH ĐCTC 223 250 185 112,1 74,0 TCKT 249 412 395 165,5 95,9 Cá nhân 1.844 2.069 2.160 112,2 104,4
Theo loại tiền
Nội tệ 2.302 2.715 2.720 117,9 100,2 Ngoại tệ (quy đổi) 14 16 20 114,3 125,0 Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh – BIDV Từ Sơn
Theo bảng 3.4 năm 2017, tổng nguồn vốn đạt 2.731 tỷ đồng, tăng 415 tỷ đồng so với năm 2016, tương ứng với mức tăng 17,9%, sang năm 2018 tổng nguồn vốn huy động đạt 2.740 tỷ đồng, tăng 9 tỷ đồng (tương ứng tăng 0,3%) so với năm 2017. Mặc dù tổng nguồn vốn có sự gia tăng nhưng đứng trên góc độ của một ngân hàng thương mại cổ phần, tốc độ tăng trưởg nguồn vốn đó chưa cao và không đúng với kì vọng của Ban lãnh đạo ngân hàng. Nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên là do lạm phát tăng cao khiến cho việc huy động vốn của BIDV chi nhánh Từ Sơn gặp nhiều khó khăn. Để thu hút được nhiều vốn, BIDV chi nhánh Từ Sơn buộc phải nâng cao lãi suất huy động để cạnh tranh với các ngân hàng khác nhưng lại phải chịu sự khống chế trần lãi suất từ phía Ngân hàng Nhà nước.
Trong tổng nguồn vốn huy động của BIDV chi nhánh Từ Sơn, nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân luôn chiếm tỷ trọng cao nhất dao động trong
khoảng từ 75% đến 80%. Nguồn vốn này chủ yếu đến từ các cá nhân kinh doanh tại các làng nghề. Trước tình hình kinh tế bất ổn, thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán đóng băng, người dân nhận thấy đem tiền vào gửi ngân hàng là một hình thức đầu tư an toàn mặc dù khả năng sinh lời không cao. Đặc biệt với uy tín của một NHTMCP có quy mô lớn, BIDV chi nhánh Từ Sơn đã có lợi thế trong việc thu hút được một khối lượng lớn vốn nhàn rỗi trong dân cư, cụ thể: Năm 2017, tiền gửi cá nhân đạt 2.069 tỷ đồng, tương ứng tăng 12,2% so với năm 2016, sang đến năm 2018, tiền gửi đan cư tăng thêm 91 tỷ đồng so với năm 2017, tương ứng tăng 4,4%, nâng tổng tiền gửi dân cư lên 2.160 tỷ đồng. Đây là một nguồn vốn dồi dào mà không chỉ có BIDV chi nhánh Từ Sơn mà hầu hết các NHTM đều chú trọng quan tâm bởi lẽ nó không tốn nhiều chi phí hoạt động, hình thức đa dạng lại phù hợp cho việc tài trợ tín dụng ngắn hạn đối với các hộ kinh doanh tại làng nghề. Nguồn vốn huy động từ khách hàng định chế tài chính (KH ĐCTC) và khách hàng doanh nghiệp (KH DN) của BIDV chi nhánh Từ Sơn trong những năm qua lại có chiều hướng giảm xuống. Tiền gửi của KH ĐCTC năm 2017 là 250 tỷ đồng tăng 27 tỷ đồng so với năm 2016 (tương ứng với 12,1%) nhưng đến năm 2018 đạt 185 tỷ đồng, giảm 65 tỷ đồng so với năm 2017 (tương ứng 26%). Nguồn tiền gửi của KH DN của BIDV chi nhánh Từ Sơn năm 2018 đạt 395 tỷ đồng, giảm 17 tỷ đồng so với năm 2017, tương ứng 4,2%. Nguyên nhân năm 2018 do cuộc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng thương mại cổ phần gây cản trở cho việc huy động vốn của chi nhánh dẫn đến một số doanh nghiệp rút vốn.
3.1.4.2. Tình hình cho vay
Đối với các NHTM ở Việt Nam, nghiệp vụ tín dụng vẫn là một nghiệp vụ mang lại nguồn thu chủ yếu. Đối với BIDV nói chung và BIDV Từ Sơn nói riêng cũng không nằm ngoài điểm chung đó. BIDV Từ Sơn xác định tăng trưởng tín dụng an toàn, hiệu quả và phát triển bền vững. DO vậy, BIDV Từ Sơn luôn bám sát các chủ trương, định hướng của BIDV trong mở rộng phát triển, tuân thủ pháp luật, chấp hành nghiêm chỉnh cơ chế, quy trình, quy định thể lệ chế độ của ngành. Tốc độ tăng trưởng và chất lượng hoạt động tín dụng của BIDV Từ Sơn có bước phát triển tốt. Quy mô cho vay đối với nền kinh tế được mở rộng nhưng chất lượng tín dụng vẫn được kiểm soát chặt chẽ.
Với đường lối mở rộng tín dụng chắc chắn và hiệu quả, doanh số cho vay và thu nợ của BIDV Từ Sơn tăng trưởng khá chậm rãi. Tỷ trọng vay ngắn hạn luôn ở mức cao và có xu hướng tăng nhẹ trong giai đoạn 2016-2018. Như vậy vòng quay vốn sẽ tăng lên và giảm thiểu rủi ro.
BIDV Từ Sơn thực hiện tăng trưởng tín dụng gắn liền với kiểm soát và nâng cao chất lượng tín dụng, tích cực chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng mở rộng cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, tập trung tài trợ vốn cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa, các hộ kinh doanh cá thể... nâng tỷ trọng cho vay ngắn hạn phục vụ sản xuất kinh doanh, cho vay bán lẻ, cho vay có tài sản đảm bảo và giảm dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn.
Bảng 3.5. Cơ cấu dƣ nợ tín dụng của BIDV Từ Sơn giai đoạn 2016-2018
Tiêu chí 2016 (tỷ đ) 2017 (tỷ đ) 2018 (tỷ đ) So sánh (%) 2017/2016 2018/2017 Dƣ nợ tín dụng 3.000 3.384 3.385 112,80 100,03 Theo kỳ hạn Ngắn hạn 1.642 2.006 2.209 122,17 110,12 Trung, dài hạn 1.358 1.378 1.176 101,47 85,34 Theo nhóm KH Doanh nghiệp 1.771 1.858 1.635 104,91 88,00 Cá nhân 1.229 1.526 1.750 124,17 114,68
Theo loại tiền
Nội tệ 2.993 3.378 3.380 112,86 100,06 Ngoại tệ (quy đổi) 7 6 5 85,71 83,33 Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh BIDV Từ Sơn Dựa vào bảng cơ cấu tín dụng của BIDV Chi nhánh Từ Sơn giai đoạn 2016-2018, có thể nhận thấy dư nợ tín dụng của BIDV chi nhánh Từ Sơn có sự tăng trưởng qua các năm mặc dù không cao. BIDV chi nhánh Từ Sơn đã có
những chính sách kiểm soát vốn vay trên cơ sở chọn lọc khách hàng, nhờ vào đó BIDV chi nhánh Từ Sơn đã từng bước đi sâu vào công tác chấn chỉnh nâng cao chất lượng thẩm định, rà soát, xem xét xử lý kịp thời những tồn tại, thiếu sót trong hoạt động sử dụng vốn. Năm 2016 tổng dư nợ vay đạt 3.000 tỷ đồng, năm 2017 đạt 3.384 tỷ đồng tương ứng mức tăng 12,8% so với năm 2016. Sang năm 2018, tổng dư nợ là 3.385 tỷ đồng, tương ứng với mức tăng 0,03% so với năm 2017. Sự gia tăng của dư nợ cho vay trong giai đoạn 2016-2018 đã chứng tỏ việc BIDV chi nhánh Từ Sơn nới lỏng chính sách tín dụng, tạo điều kiện cho các hộ gia đình kinh doanh tiếp cận với nguồn vốn để tái đầu tư sản xuất. Tuy nhiên tình hình kinh tế khó khăn khiến người dân thắt chặt chi tiêu làm cho cầu tiêu dùng giảm, các doanh nghiệp cũng như cá nhân hộ kinh doanh theo đó mà thu hẹp sản xuất hoặc hoạt đồng cầm chừng. Điều này đã làm giảm tốc độ tăng trưởng tín dụng cũng như lĩnh vực cho vay của BIDV chi nhánh Từ Sơn.
- Về cho vay theo loại tiền tệ
Nhìn chung, BIDV chi nhánh Từ Sơn cho vay bằng đồng nội tệ nhiều hơn so với ngoại tệ do đối tượng chủ yếu đến vay vốn ngân hàng thường là các hộ cá thể sản xuất kinh doanh trong nước. Tỷ trọng cho vay bằng nội tệ luôn ở mức 99% trong cả 3 năm. Lượng tiền cho vay bằng đồng nội tệ năm 2017 đạt 3.378 tỷ đồng, tương ứng tăng 12,83% so với năm 2016. Đến năm 2018 dư nợ cho vay đạt 3.380 tỷ đồng, tăng 0,06% so với năm 2017. Mức tăng trưởng tuy không cao nhưng ổn định chứng tỏ BIDV chi nhánh Từ Sơn đã tạo điều kiện giải ngân cho các hộ kinh doanh ở địa bàn tháo gỡ khó khăn trong bối cảnh kinh tế nhiều biến động. Trong khi đó, dư nợ cho vay ngoại tệ luôn chiếm tỷ trọng rất nhỏ, chủ yếu là phục vụ việc thanh toán của một số doanh nghiệp xuất nhập khẩu. Cho vay bằng ngoại tệ năm 2016 chỉ đạt 7 tỷ đồng, năm 2017 đạt 6 tỷ đồng (giảm 0,03% so với năm 2016), năm 2018 đạt 5 tỷ đồng (giảm 0,03% so với năm 2017). Do nguồn vốn huy động bằng ngoại tệ không đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay bằng ngoại tệ đã khiến cho tỷ trọng cũng có xu hướng giảm. Trong thời gian tới, BIDV chi nhánh Từ Sơn cần có những chính sách khuyến khích tạo điều kiện tối đa cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, đồng thời căn cứ vào khả năng khai thác nguồn vốn ngoại tệ của mình để giúp các doanh nghiệp nhập khẩu có nguồn ngoại tệ để thanh toán.
3.1.4.3. Hoạt động dịch vụ
Bảng 3.6. Doanh thu dịch vụ phân theo nhóm
Tiêu chí 2016 ( tỷ đ) 2017 ( tỷ đ) 2018 ( tỷ đ) So sánh (%) 2017/2016 2018/2017
Thu từ DV thanh toán 20.05 27.88 30.07 139,05 107,86 Thu từ DV tài trợ thương
mại 1.05 1.20 0.80 114,29 66,67 Thu từ dịch vụ thẻ 1.27 1.58 1.70 124,41 107,59 Thu từ DV bảo lãnh 4.01 2.48 3.74 61,85 150,81
Thu từ dịch vụ khác 2.54 3.30 3.69 129,92 111,82
Tổng doanh thu dịch vụ 28.92 36.44 40.00 126,00 109,77
Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh BIDV Từ Sơn Bảng 3.6 cho thấy tổng doanh thu dịch vụ năm 2016 đạt 28.92 tỷ đồng, năm 2017 đạt 36.44 tỷ đồng tương đương tăng 26% so với năm 2016, năm 2018 đạt 40 tỷ đồng tương đương tăng 9,77% so với năm 2017. Nhìn chung trong trong năm 2017, khoản thu từ các hoạt động dịch vụ đều có chiều hướng tăng, chỉ riêng thu từ hoạt động bảo lãnh giảm trong năm 2017, giảm 1.53 tỷ đồng so với năm 2016 (tương đương 5,3%). Sang đến năm 2018 khoản thu từ dịch vụ không có sự tăng trưởng nhiều. Thu từ dịch vụ thanh toán năm 2018 tăng 2.19 tỷ đồng (tương đương 7,86%) so với năm 2017, dịch vụ bảo lãnh cũng tăng 50,81% so với năm 2017. Các nhóm dịch vụ còn lại đều có sự tăng trưởng, trong đó nhóm dịch vụ khác (dịch vụ Mobile banking, đại lý và ủy thác, dịch vụ ngân quỹ,…) có mức tăng trưởng 11,82% so với năm 2017, nhóm dịch vụ thẻ có mức tăng lần lượt 24,41% so với năm 2016 và tăng 7,59% so với năm 2017. Điều đó chứng tỏ các dịch vụ ngân hàng hiện đại đã và đang hoạt động rất hiệu quả, hằng năm đem lại nguồn doanh thu cho ngân hàng.
Bảng 3.7. Kết quả kinh doanh của BIDV Từ Sơn giai đoạn 2016-2018 Chỉ tiêu 2016 Chỉ tiêu 2016 (tỷ đ) 2017 (tỷ đ) 2018 (tỷ đ) So sánh (%) 17/16 18/17 1. Tổng thu nhập 146.7 180.75 168.17 123,21 93 2. Tổng chi phí 40.39 46.95 50.84 116,24 108,3 3. LN từ HĐKD trước DPRR 108.3 133.8 117.33 123,54 87,7 4. Chi phí DPRRTD 17.79 22.76 15 127,93 65,9 5. LNTT 90.52 111.04 102.33 122,67 92,2 6. LNST 70.61 86.61 79,82 122,65 92,2
Nguồn: Báo cáo kinh doanh chi nhánh BIDV Từ Sơn Bảng 3.7 cho thấy tổng thu nhập của BIDV chi nhánh Từ Sơn tăng mạnh từ năm 2016 đến năm 2017. Cụ thể, năm 2017 tổng thu nhập của ngân hàng đạt 180.75 tỷ đồng, tăng 34.05 tỷ đồng, tương đương tăng 123,21% so với năm 2016 là 146.7 tỷ đồng. Nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng đột biến này là do trong năm 2017, tỷ lệ dư nợ tín dụng của ngân hàng tăng cao, đây là hoạt động mang lại nguồn doanh thu chính của ngân hàng. Bên cạnh đó, doanh thu từ các hoạt động kinh doanh khác cũng tăng lên như hoạt động thanh toán, hoạt động thẻ, hoạt động bảo lãnh...đã góp phần làm tăng thu nhập của ngân hàng và đây cũng là một sự cố gắng phấn đấu đáng được ghi nhận trong năm 2017. Sang đến năm 2018 tình hình thu nhập của BIDV chi nhánh Từ Sơn lại có chiều hướng sụt giảm, tổng thu nhập đạt 168.17 tỷ đồng, giảm 12.58 tỷ đồng tương ứng đạt 93% so với năm 2017. Sự sụt giảm này đến từ ảnh hưởng của nền kinh tế khó khăn kéo dài có dấu hiệu hồi phục không đáng kể, lạm phát tăng cao khiến cho nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn. Họ không dám vay vốn để tái đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh vì lo sợ rủi ro và không gánh được chi phí lãi vay. Mặc dù BIDV chi nhánh Từ Sơn đã đưa ra nhiều biện pháp như ưu tiên về điều kiện cho vay, về ngành nghề,... nhưng thu nhập từ các hoạt động tín dụng cũng như các hoạt động khác trong năm 2018 vẫn
không có chiều hướng tăng kéo theo tổng thu hập của BIDV chi nhánh Từ Sơn giảm so với năm 2017.
Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước DPRR của BIDV chi nhánh Từ Sơn có chiều hướng tăng qua các năm. Năm 2016, lợi nhuận đạt 108.3 tỷ đồng, năm 2017 tăng thêm 25.5 tỷ đồng tương ứng 123,54% so với năm 2016. Sang đến năm 2018, tốc độ tăng của lợi nhuận bị chững lại, dừng lại ở con số 117.33 tỷ đồng đạt 87,7% so với năm 2017. Nguyên nhân là do tình hình thu nhập và chi phí của ngân hàng có sự biến đổi qua các năm nhưng nhìn chung tốc độ tăng của thu nhập vẫn luôn lớn hơn tốc độ tăng của chi phí đã giúp lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh trước DPRR ổn định.
Đối với chi phí trích lập dự phòng rủi ro, năm 2016 BIDV chi nhánh Từ Sơn đã tiến hành trích lập 17.79 tỷ đồng. Đến năm 2017, lượng trích lập dự phòng tăng đột biến lên 22.76 tỷ đồng. Sở dĩ có sự gia tăng này là do năm 2017 lượng vốn huy động tăng lên thúc đẩy ngân hàng cho vay nhiều hơn, khiến cho dư nợ quá hạn tăng cao. Chính vì vậy, BIDV chi nhánh Từ Sơn đã tiến hành trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cao để hạn chế tình hình nợ xấu, gây ảnh hưởng không tốt đến uy tín của ngân hàng. Sang đến năm 2018, NHNN yêu cầu các NHTMCP phải giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức an toàn, BIDV chi nhánh Từ Sơn đã thắt chặt cho vay tín dụng nên mức chi phí trích lập dự phòng rủi ro chỉ đạt ở mức 65,9% tương đương giảm 7.76 tỷ đồng.
Việc trích lập dự phòng cao cũng là nguyên nhân khiến cho lợi nhuận sau thuế của BIDV chi nhánh Từ Sơn trong giai đoạn 2017-2018 giảm đi so với thời điểm 2016-2017. Cụ thể năm 2017 lợi nhuận của BIDV chi nhánh Từ Sơn đạt 86.61 tỷ đồng, tăng lên 16 tỷ đồng tương đương 122,65% so với năm 2016. Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng và dịch vụ đã tăng nhanh hơn và bù đắp được mức tăng của chi phí hoạt động và chi phí trích lập dự phòng. Sang đến năm 2018, lợi nhuận sau thuế đạt 92,2% tương đương giảm 6.79 tỷ đồng, do thu nhập của ngân hàng không tăng nhiều trong khi mức chi phí hoạt động và chi phí trích lập dự phòng lại vẫn cao nên lợi nhuận có giảm đi đôi chút so với năm 2017. Nguồn thu chủ yếu vẫn là từ thu từ lãi vay tín dụng, nhưng khi các khoản vay bị NHNN khống chế và yêu cầu giảm lãi suất để tháo gỡ cho doanh nghiệp và các hộ kinh doanh cá thể đã gây thiệt hại cho bản thân ngân hàng.
3.2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.2.1. Phƣơng pháp thu thập số liệu
3.2.1.1. Thu thập số liệu thứ cấp
Việc điều tra và thu thập số liệu được tiến hành theo phương pháp điều tra thu thập số liệu sơ cấp về tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Từ Sơn và tình hình kinh doanh dịch vụ thẻ của ngân hàng thông qua phòng kế toán tài chính, phòng dịch vụ thẻ. Các số liệu được chọn lọc tổng hợp từ các tài liệu sau: Các báo cáo thường niên, báo cáo hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ các phòng giao dịch trên địa bàn tỉnh Bắc Ninh và chi nhánh Từ Sơn hàng năm từ năm 2016 đến năm 2018 của ngân hàng.
Tổng hợp thông tin từ các báo đài, tạp chí chuyên ngành về Tài chính - Ngân hàng và từ website của ngân hàng.
Bên cạnh đó, bài viết có sử dụng thêm số liệu của các chi nhánh, phòng giao dịch trong hệ thống ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam và các chi nhánh ngân hàng cạnh tranh trên địa bàn thị xã Từ Sơn.