7. Kết cấu của luận văn
2.1. Giới thiệu về Công ty Cổ phần Sản xuất Vật liệu Xây dựng Cao
2.1.3. Kết quả sản xuất kinh doanh giai đoạn 2018-2020
Với sự nỗ lực của tất cả các thành viên trong Công ty, từ ban lãnh đạo đến từng bộ phận sản xuất, nên trong những năm gần đây, Công ty cổ phần sản xuất vật liệu xây dựng Cao Bằng ngày càng phát triển và lớn mạnh, cụ thể đã đạt được những kết quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh những năm gần đây được thể hiện qua bảng sau:
Bảng 2.2: Kết quả sản xuất kinh doanh của công ty giai đoạn từ 2018-2020
Đơn vị tính: đồng
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Chênh lệch năm 2019/2018 Chênh lệch năm 2020/2019 Số tiền (đồng) Tỷ lệ (%) Số tiền (đồng) Tỷ lệ (%)
1. Doanh thu bán hàng 68.284.758.250 78.114.425.867 84.519.381.848 9.829.667.617 14,39 6.404.955.981 8,2
2. Các khoản giảm trừ DT _ _ _ _ _ _ _
3. Doanh thu thuần 68.284.758.250 78.114.425.867 84.519.381.848 9.829.667.617 14,40 6.404.955.981 8,20 4. Giá vốn hàng bán 47.594.050.930 57.831.003.766 67.727.939.948 10.236.952.836 21,51 9.896.936.182 17,11 5. Lợi nhuận gộp 20.690.707.320 29.283.422.101 16.791.441.900 8.592.714.781 41,53 (12.491.980.201) -42,66 6. Doanh thu hoạt động TC 134.880.174 61.784.188 83.863.408 (73.095.986) -54,19 22.079.220 35,74 1.Chi phí bán hàng 2.313.753.171 2.624.185.700 2.722.634.780 310.432.529 13,42 98.449.080 3,75 8. Chi phí quản lý DN 10.573.441.604 10.781.854.741 9.905.249.501 208.413.137 1,97 (876.605.240) -8,13 9. Lợi nhuận từ HĐKD 10.252.145.888 15.939.165.848 4.247.421.027 5.687.019.960 55.47 (11.691.744.821) -73.3 10. Thu nhập khác 157.650.000 278.250.000 191.793.537 120.600.000 76.5 (86.456.463) -31.07 11. Chi phí khác 155.442.928 289.321.566 14.028.778 133.878.638 86.13 (275.292.788) -95.15 12. Lợi nhuận khác 2.207.072 (11.071.566) 177.764.759 (13.278.638) -601.64 18.836.325 -170.6 13. Tổng lợi nhuận trước thuế 10.254.352.960 15.928.094.282 4.425.185.786 5.673.741.322 55.330 (11.502.908.496) -72.21 14. Thuế thu nhập DN 2.050.870.592 3.185.618.856 885.037.157.2 1.134.748.264 55.33 (2.300.581.699) -72.21 15. Lợi nhuận sau thuế 8.203.482.368 12.742.475.426 3.540.148.629 4.538.993.058 55.33 (9.202.326.797) -72.21
Qua báo cáo kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty từ năm 2018- 2020 ta thấy:
- Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ trong 3 năm đều có sự tăng trưởng đáng kể: Năm 2019 tăng 9.829.667.617 VNĐ so với năm 2018 tương ứng với tỷ lệ tăng 14,39%, Năm 2020 tăng 6.404.955.981 VNĐ so với năm 2019 tương ứng với tỷ lệ tăng 8,2%. Do những năm gần đây Công ty triển khai mở rộng thị trường đến những vùng sâu vùng xa trong tỉnh, cụ thể: Công ty đầu tư xe ô tô vận chuyển đến chân công trình với giá vận chuyển ưu đãi. Mặt khác, công ty đưa công tác chất lượng sản phẩm lên hàng đầu do vậy khách hàng lựa chọn sản phẩm do Công ty sản xuất ngày càng gia tăng. Đây là một thành công lớn của Công ty trong nền kinh tế thị trường hiện nay.
- Chi phí quản lý doanh nghiệp: Từ kết quả của bảng trên ta thấy chí phí quản lý doanh nghiệp trong năm 2019 tăng 208.413.137 VNĐ so với năm 2018, tương ứng với 1,97%. Do Công ty thực hiện mục tiêu đưa cán bộ công nhân viên đi đào tạo và đào tạo lại tại các nhà máy có cùng công nghệ và sản phẩm tại tỉnh Thanh Hoá và tỉnh Quảng Ninh nên đã gia tăng thêm chi phí của đơn vị.
- Tổng lợi nhuận trước thuế và lợi nhuận sau thuế đều giảm là do trong những năm vừa qua Công ty đã tăng cường đầu tư, cải tiến máy móc thiết bị nên đã ảnh hưởng lớn đến kết quả sản xuất kinh doanh của đơn vị. Mặt khác, chi phí giá cả nguyên liệu đầu vào tăng cao do dịch bệnh covid-19, trong khi đó giá bán sản phẩm không thể điều chỉnh tăng tương ứng và phải tăng chí phí chiết khấu trong bán hành nhằm tạo sự cạnh tranh trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình.
Như vậy: Kết quả hoạt động ba năm qua của Công ty thấy được tình trạng sản xuất kinh doanh của công ty hàng năm chưa đồng đều tuy nhiên tổng doanh thu và lợi nhuận hàng năm đều tăng nhẹ, đây là kết quả tương đối khả quan. Từ đó, góp phần tạo động lực lao động do chính sách lương, thưởng, đãi ngộ…của công ty sẽ ổn định khi được trích từ doanh thu và lợi
nhuận sau thuế của công ty cũng khá cao.Từ đó, người lao động tăng thêm động lực làm việc, giúp công ty ngày càng phát triển và có tính cạnh tranh hơn trên thị trường lao động. Từ đó góp phần thu hút nguồn lao động tri thức cao và giữ chân lao động về với tổ chức