(Đơn vi ̣:triê ̣u đồng)
Chỉ tiêu Tỷ lệ
(%) (triệu đ) Giá trị Ghi chú
Chi phí nhân viên 25 140.752,99 Là một phần trong tổng chi phí lƣơng Chi phí
marketing
23 129.492,75 Chi phí quảng cáo, in ấn, tờ rơi, poster… Chi phí quà tặng 33 185.793,95 Chi phí các đợt tặng quà trong năm, bốc
thăm trúng thƣởng.… Chi phí hành
chính 12 67.561,44 Chi phí giấy tờ, in ấn…
Chi phí khác 7 39.410,84 Chi phí lãi phụ trội…
Tổng chi phí phi lãi
100 563.011,97 Chiếm 1,05% tổng nguồn vốn huy đô ̣ng đƣơ ̣c tƣ̀ KHCN trong năm 2013 là 53.620.187 triê ̣u đồng.
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất Ngân hàng SHB giai đoạn 2009-2012)
Nhƣ vậy tổng chi phí lãi và phi lãi của nguồn tiền gửi từ khách hàng cá nhân trong năm 2013 là 4.173 tỷ đồng – tƣơng đƣơng 7,78% tổng vốn huy động cá nhân.
Mă ̣c dù có khởi sắc hơn năm 2012, tuy nhiên 2013 vẫn là mô ̣t năm khó khăn với thi ̣ trƣờng tài chính và ngành ngân hàng nói chung , viv vâ ̣y SHB đã mất nhiều chi phí hoạt động hơn để có đƣợc nguồn vốn huy động có tốc độ tăng trƣởng cao nhƣ vậy, đặc biệt là các chi phí liên quan tới hoạt động marketing và quà tặng. Đây là các khoản giá trị gia tăng bên cạnh lãi suất mà Ngân hàng mang lại cho khách hàng.
(3) Khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh
Trong năm 2013, nhu cầu sử dụng vốn vào các hoạt động dự trữ, đầu tƣ và kinh doanh nhƣ sau:
Bảng 2.13. Hoạt động sử dụng vốn năm 2013 Chỉ tiêu Giá trị Tỷ lệ trên vốn huy động tƣ̀ KHCN(%) (triệu đ)
Tiền gửi tại NHNN 1.981.052 3,7
Tiền, vàng gửi tại và cho vay các TCTD khác 30.262.605 56,3
Chứng khoán kinh doanh 29.015 0,1
Các công cụ TC phái sinh và các tài sản TC khác 0 0,0
Cho vay khách hàng 75.322.050 140,1
Chứng khoán đầu tƣ 18.655.008 34,7
Góp vốn, đầu tƣ dài hạn 361.504 0,7
Tổng vốn dự trữ, đầu tƣ, kinh doanh sinh lời 126.611.234 235,4
Tổng nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân 53.781.537 100,0
Khả năng tài trợ cho các hoa ̣t đô ̣ng sinh lời từ
nguồn vốn huy đô ̣ng KHCN (%) 42,48%
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất và Báo cáo nội bộ Ngân hàng SHB năm 2012)
Từ bảng tổng hợp trên có thể thấy, dƣ nợ tín dụng là khoản mục chiếm tỷ lệ lớn nhất trong danh mục dự trữ, đầu tƣ và kinh doanh vốn của Ngân hàng. Đây cũng là khoản mục có giá trị lớn nhất trong cơ cấu tổng tài sản của SHB trong các năm vừa qua (trên 50%). Điều này hoàn toàn phù hợp với chức năng tín dụng của NHTM là nhận tiền gửi để cho vay tiền. Tiếp sau đó là Tiền, vàng gửi tại và cho vay các TCTD khác (chiếm khoảng 25% tổng nguồn vốn) và đƣợc ghi nhận là tài sản có của ngân hàng. Khoản mục này chủ yếu bao gồm: (1) Tiền gửi để thanh toán, (2) Tiền gửi có kỳ hạn (là các khoản tiền vƣợt dự trữ và đƣợc gửi trong ngắn lấy lãi), (3) Tiền cho vay các TCTD bằng các hợp đồng tín dụng.
Nhƣ vậy, dƣ nợ tín dụng tại thời điểm cuối năm 2013 bằng 140% so với nguồn vốn huy động cá nhân – tăng gần 40% so với năm 2012, cho thấy kế hoa ̣ch đẩy mạnh tăng trƣởng dƣ nợ của ngân hàng để thu lãi tín dụng và doanh thu phí khác . Đồng thời , để đẩy mạnh đƣợc dƣ nợ thì Ngân hàng cần phải huy động thêm các
nguồn vốn khác từ các TCKT hoặc nhận tài trợ, ủy thác từ các tổ chức để cho vay khách hàng. Khả năng tài trợ từ vốn huy động cá nhân cho các hoạt động dự trữ, đầu tƣ và kinh doanh vốn chỉ chiếm 42,48%; trong đó khả năng tài trợ của nguồn tiền gửi có kỳ hạn là 40,27%. Đây là một tỷ lệ rất cao cho thấy chất lƣợng và tính ổn định của nguồn tiền gửi từ khách hàng cá nhân trong tổng cơ cấu vốn; cũng nhƣ vai trò quan trọng của nguồn vốn này đối với hoạt động sử dụng và kinh doanh vốn của Ngân hàng nhằm mục tiêu lợi nhuận.
Hiệu quả sử dụng vốn cá nhân đƣợc tính băng thƣơng số giữa Vốn huy động cá nhân và Tổng nhu cầu sử dụng vốn. Đây cũng chính là khả năng tài trợ từ vốn huy động cá nhân với giá trị là 42,48%.
(4) Sự phù hợp giữa chi phí huy động vốn và lợi nhuận thu được từ sử dụng vốn.
Lợi nhuận thu đƣợc từ sử dụng vốn chính là thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập tƣơng tự, đƣợc thể hiện nhƣ sau:
Bảng 2.14. Kết quả sử dụng tiền gửi từ khách hàng cá nhân
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013
Tỷ trọng của năm 2013 (%)
Thu nhập lãi tiền
gửi 438.775 1.169.264 2.320.447 783.958 8,5
Thu nhập lãi cho
vay khách hàng 2.210.494 4.825.393 5.573.873 6.601.025 71,9 Thu lãi từ kinh
doanh, đầu tƣ chứng
khoán nợ 833.266 1.365.827 1.449.429 1.043.225 11,4
Thu khác từ hoạt
động tín dụng 254.313 453.206 607.740 746.510 8,1
Tổng cô ̣ng 3.736.848 7.813.690 9.951.489 9.174.718 100
(Nguồn: Báo cáo tài chính hợp nhất và Báo cáo thường niên Ngân hàng SHB giai đoạn 2010-2013)
Nhƣ vậy, phần lớn thu nhập từ lãi của SHB trong năm vừa qua là doanh thu lãi tín dụng và lãi tiền gửi tại các TCTD khác (tổng chiếm 80%). Căn cƣ́ vào tỷ tro ̣ng
các loại thu nhập từ lãi nhƣ trên có thể thấy , năm 2013 Ngân hàng đã đẩy ma ̣nh cho vay nên có sƣ̣ tăng trƣởng cả về dƣ nợ tín du ̣ng và thu nhâ ̣p tƣ̀ lãi tín du ̣ng . Ngƣợc lại, thu nhâ ̣p tƣ̀ lãi tiền gƣ̉i giảm do mô ̣t số lƣợng lớn hơn nguồn tiền gƣ̉i huy đô ̣ng đƣơ ̣c sƣ̉ du ̣ng để cho vay khách hàng nên.
Thực tế, Ngân hàng SHB luôn cố gắng đảm bảo tăng trƣởng tín dụng phù hợp với tốc độ tăng trƣởng của nguồn vốn, sử dụng vốn an toàn và hiệu quả. Tỷ lệ sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung và dài hạn đảm bảo tỷ lệ thấp hơn quy định của NHNN 30%.
Để đạt đƣợc mục tiêu sinh lời và an toàn, Ngân hàng SHB đã xây dựng một danh mục nguồn vốn và tài sản đảm bảo sự phù hợp tƣơng đối về quy mô, kết cấu thời hạn và lãi suất. Cơ cấu thời hạn và lãi suất của nguồn vốn huy động luôn đảm bảo đƣợc các tiêu chí: đảm bảo khả năng thanh toán cần thiết; đảm bảo sự phù hợp về độ nhạy cảm với lãi suất của nguồn vốn và tài sản; đảm bảo sự linh hoạt trong cơ cấu để điều chỉnh theo hƣớng có lợi cho kết quả kinh doanh, khai thác hiệu quả các cơ cơ hội và tránh các rủi ro có thể gặp.
SHB đã phát triển đƣợc hệ thống khách hàng vay vốn đa dạng trong đó bao gồm các Tập đoàn, Tổng công ty nhà nƣớc và tƣ nhân lớn, doanh nghiệp xuất khẩu có hoạt động kinh doanh phát triển và hiệu quả.
Trong những năm vừa qua, Ngân hàng đã đẩy mạnh phát triển cho vay các ngành nghề sản xuất kinh doanh ổn định, xuất khẩu cao và có nhiều tiềm năng nhƣ: than, cao su, thủy sản, gạo, nông sản và hạn chế dần cho vay kinh doanh bất động sản, cho vay kinh doanh chứng khoán theo chỉ đạo của NHNN. Tăng cƣờng phát triển khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ có hoạt động sản xuất kinh doanh ổn định, có tham gia xuất nhập khẩu để phát triển cho vay xuất, nhập khẩu nhằm bổ sung thêm nguồn vốn ngoại tệ và phát triển hoạt động thanh toán quốc tế, ngoại hối của Ngân hàng. Trong năm 2011, SHB đã triển khai 2 chƣơng trình cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh với lãi suất ƣu đãi với tổng giá trị 5.800 tỷ đồng để cho vay hỗ trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ và cho vay phát triển nông nghiệp nông thôn.
Để quản lý rủi ro một cách hiệu quả, Ngân hàng luôn thực hiện đầy đủ và chặt chẽ công tác thẩm định, kiểm tra, kiểm soát trƣớc, trong và sau khi cho vay đối với
từng khách hàng vay vốn nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng và kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu của ngân hàng.
Bên cạnh đó, SHB đã và đang tiếp tục thực hiện xây dựng hạn mức tín dụng và qui định cho vay theo từng sản phẩm, ngành nghề phù hợp với sự phát triển của kinh tế thị trƣờng theo từng giai đoạn; đồng thời tăng cƣờng đẩy mạnh cho vay các sản phẩm phục vụ đối tƣợng khách hàng cá nhân với mục tiêu đƣa SHB phát triển thành ngân hàng bán lẻ đa năng, hiện đại.
Tuy nhiên, năm 2012 là năm đánh dấu sự kiện sáp nhập với Habubank trong điều kiện thị trƣờng chung còn gặp nhiều khó khăn nên kết quả kinh doanh của Ngân hàng không đƣợc nhƣ kế hoạch đƣợc đề ra từ đầu năm.
Trong năm 2012, tỷ lệ tài trợ từ nguồn vốn huy động cá nhân là 58,84% => Thu nhập từ lãi và các khoản thu nhập tƣơng tự đƣợc hình thành từ nguồn tiền gửi cá nhân là: 5.855 triệu đồng.
Trong năm 2013, thƣ̣c hiê ̣n mu ̣c tiêu tăng trƣởng tín du ̣ng , dƣ nợ tín du ̣ng toàn hàng đã tăng trƣởng rõ rệt (tăng 34,4% so với cuối năm 2012). Tỷ lệ tài trợ cho các hoạt động đầu tƣ, sinh lời tƣ̀ nguồn vốn huy đô ̣ng cá nhân là 42,48% =>Thu nhâ ̣p tƣ̀ lãi và các khoản thu nhập tƣơng tự hình thành tƣ̀ nguồn tiền gƣ̉i cá nhân là 3,897 tỷ đồng.
Nhƣ đã phân tích ở trên, tổng chi phí huy động vốn từ khách hàng cá nhân trong năm 2013 của SHB là 4.173 tỷ đồng. Nhƣ vâ ̣y, Ngân hàng không có lợi nhuâ ̣n tƣ̀ phƣơng án sƣ̉ du ̣ng vốn này, nhƣng đa ̣t đƣợc mu ̣c tiêu tăng trƣởng tín du ̣ng ma ̣nh trong năm.
2.3. Đánh giá chung về hoạt động huy động vốn tƣ̀ KHCN tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội
2.3.1. Các kết quả đạt được từ hoạt động huy động vốn từ KHCN
Chịu ảnh hƣởng từ những cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, thị trƣờng tài chính Việt Nam nói chung và hệ thống NHTM nói riêng gặp rất nhiều khó khăn trong những năm trở lại đây khi nguồn vốn chu chuyển đầu tƣ giảm sút, thị trƣờng BĐS đóng băng, thị trƣờng chứng khoán biến động liên tục, tình hình sản xuất kinh
doanh có nhiều đình trệ, tỷ lệ thất nghiệp gia tăng…Đây đều là những nhân tố khiến cho nền kinh tế đi vào suy thoái.
Theo số liệu từ NHNN thì huy động vốn của toàn hệ thống ngân hàng năm 2013 tăng khoảng 16%. Tại các ngân hàng lớn, loại bỏ yếu tố làm sụt giảm kết quả kinh doanh do khủng hoảng thì tình hình huy động vốn tăng khá mạnh.
Trong năm 2013, Agribank dẫn đầu hệ thống ngân hàng với mức huy động đạt 540.000 tỷ đồng, gấp gần 1,5 lần ngân hàng ở vị trí thứ hai là BIDV. Tuy nhiên, ngân hàng đứng đầu về tốc độ huy động lại là SHB với 123%, mặc dù mức độ huy động chỉ đạt 77.598 tỷ đồng. Đây là một kết quả đáng ghi nhận của SBH trong điều kiện còn gặp nhiều khó khăn qua quá trình sáp nhập với Habubank vào tháng 8/2013.
Tình hình huy động vốn tại các NHTM trong năm 2013 nhƣ sau:
Đồ thị 2.14. Xếp hạng các NHTM có khối lƣợng vốn huy động lớn nhất
(Nguồn: Tạp chí tài chính, 2013)
Và tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn huy động tƣơng đƣơng nhƣ sau: - 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000 Mức huy động (tỷ đ)
Đồ thị 2.15. Tốc độ tăng trƣởng nguồn vốn huy động các NHTM
(Nguồn: Tạp chí tài chính, 2013)
Từ biểu đồ trên có thể thấy dẫn đầu hệ thống là mức tăng huy động vốn tại Ngân hàng SHB. Theo báo cáo hợp nhất của SHB trong năm 2013 thì tốc độ huy động vốn đã tăng 123%, đạt mức 77.598 tỷ đồng. Nguyên nhân chủ yếu là do nguồn tiền gửi tăng mạnh sau khi hợp nhất với Habubank.
Mặc dù lãi suất thị trƣờng trong năm vừa qua có nhiều biến động, song với việc quản lý tập trung vốn huy động Trụ sở chính, SHB đã áp dụng các cơ chế, chính sách linh hoạt và phù hợp nhằm đẩy mạnh huy động vốn từ Tổ chức kinh tế và cá nhân, từ đó đã có đƣợc kết quả rất khả quan: nguồn vốn huy động từ cá nhân tăng trƣởng mạnh mẽ. Thực tế, Tiền gửi tiết kiệm (TGTK) của dân cƣ là hình thức huy động truyền thống của các Ngân hàng, là nguồn lớn nhất trên thị trƣờng tiền tệ nhàn rỗi (thƣờng từ 65- 70%) đặc biệt là nguồn tiền gửi trên 12 tháng chiếm tỷ trọng cao bởi chính dân cƣ mới là chủ thể tiết kiệm và đầu tƣ trong nền kinh tế sản xuất đa dạng, ngoài “của ăn” dân còn tích lũy đƣợc “của để”. Chiến lƣợc huy động nguồn vốn trong dân cƣ rất đƣợc Ngân hàng SHB coi trọng vì đây là một nguồn vốn tƣơng đối lớn và ổn định cho Ngân hàng. Trên thực tế, nguồn vốn nhàn rỗi từ trong dân còn rất nhiều mà ngân hàng chƣa
-20 0 20 40 60 80 100 120 140
khai thác hết đƣợc, theo điều tra của Bộ kế hoạch đầu tƣ và tổng cục thống kê thì phần lớn ngƣời dân cất giữ tiền nhàn rỗi của mình bằng cách mua vàng, ngoại tệ cất trữ tại nhà, nhƣ vậy thì một bộ phận vốn đã không sử dụng hiệu quả trong khi xã hội rất cần nguồn vốn này để mở rộng sản xuất.
Trong năm qua, nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân chiếm ƣu thế tuyệt đối với tỷ trọng 59,3%. Trong danh mục huy động vốn từ khách hàng cá nhân thì phần lớn là khoản mục Tiền gửi có kỳ hạn (chiếm 94,8%). Đây là nguồn vốn quan trọng và có tính ổn định mà Ngân hàng có thể sử dụng để đầu tƣ trung, dài hạn.
Thực tế thời gian qua kết quả huy động vốn tại các ngân hàng đều tăng từ mạnh đến rất mạnh do tiết kiệm đƣợc coi là kênh đầu tƣ hiệu quả nhất trong bối cảnh thị trƣờng chứng khoán sụt giảm, BĐS đóng băng, ngoại tệ ít biên động và thị trƣờng vàng bị siết chặt do NHNN mạnh tay quản lý. Thuận lợi hơn với SHB từ kết quả sáp nhập thành công với Habubank vào tháng 8/2012, đƣa SHB trở thành một trong số các NHTM cổ phần có quy mô vốn điều lệ và tổng tài sản lớn nhất hệ thống. Tên tuổi và uy tín của ngân hàng đƣợc củng cố, cùng với đó là việc tiếp quản một mạng lƣới rộng lớn các Chi nhánh và PGD của Habubank trên toàn quốc, đội ngũ nhân viên có nhiều kinh nghiệm…đểu là các nhân tố xúc tác tốt cho kết quả huy động vốn vƣợt trội của SHB trong năm vừa qua , đồng thời là nền tảng cho các bƣớc phát triển trong nhƣ̃ng năm tiếp theo.
Kết quả kinh doanh năm 2013 đã cho thấy hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động từ khách hàng cá nhân của SHB lên tới 42,48%, có nghĩa là nếu Ngân hàng sử dụng 100 đồng vốn cho các hoạt động tín dụng, đầu tƣ (sử dụng vốn) thì có 42,48 đồng lấy từ nguồn tiền gửi của KHCN. Đây là một tỷ lệ tƣơng đối cao cho thấy vai trò của tiền gửi từ KHCN trong tổng danh mục nguồn vốn của Ngân hàng. So với các năm trƣớc đó thì tỷ lệ này đã cao hơn tƣơng đối nhiều . Cụ thể nhƣ sau:
Bảng 2.15. Khả năng đáp ứng nhu cầu kinh doanh của nguồn vốn huy đô ̣ng tƣ̀ KHCN
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013
Khả năng tài trợ cho các hoạt động sinh lời
tƣ̀ nguồn vốn huy đô ̣ng KHCN 31,30% 32,13% 58,84% 42,48%
(Nguồn: Tổng hợp và tính toán từ Báo cáo tài chính hợp nhất Ngân hàng SHB giai đoạn 2010 – 2013)
Tƣ̀ các tính toán đƣợc tổng hợp ở bảng trên , có thể thấy vai trò của nguồn vốn huy đô ̣ng tƣ̀ KHCN ngày càng lớn đối với hoa ̣t đô ̣ng đầu tƣ – kinh doanh sinh lời . Tỷ lệ tham gia của nguồn vốn này liên tu ̣c tăng qua các năm , và có sự tăng đột biến vào năm 2012 và giữ ở mức ổn định trong năm 2013. Nguyên nhân là do tốc đô ̣ tăng trƣởng nguồn vốn huy đô ̣ng tƣ̀ KHCN nhanh hơn tốc đô ̣ tăng trƣởng của hoa ̣t đô ̣ng đầu tƣ – kinh doanh. Viê ̣c tăng quy mô nguồn vốn huy đô ̣ng tƣ̀ KHCN nhƣ đã đƣơ ̣c lý giải ở các phần trƣớc của luâ ̣n văn . Tốc đô ̣ đầu tƣ – kinh doanh tăng châ ̣m hơn mô ̣t phần lớn là do tình tra ̣ng đóng băng thi ̣ trƣờng bất đô ̣ng sản làm t ín dụng bị “thắt nút” đáng kể . Ngoài ra, viê ̣c sản xuất – kinh doanh ngƣng trê ̣ nhƣ mô ̣t hê ̣ lu ̣y