4. Kết cấu luận văn
2.3. Những hạn chế trong nghiên cứu
Nghiên cứu này chỉ đƣợc tiến hành với đối tƣợng là BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn, do vậy những kết quả nghiên cứu chỉ ở BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn, chƣa thể áp dụng cho các chi nhánh khác trong cả nƣớc. Do điều kiện thời gian, khả năng nghiên cứu của học viên là chủ yếu, nên chƣa vận dụng đƣợc các phƣơng pháp nghiên cứu một cách bao quát và hiệu quả hơn.
Việc dùng mô hình định lƣợng không đƣợc chú trọng bởi mẫu có quy mô nhỏ, ít chỉ tiêu để đánh giá.
Quy trình tác nghiệp tín dụng trong quản trị rủi ro tác nghiệp không phải là vấn đề mới nên trong tiếp cận, tổng hợp lý luận cũng nhƣ một vài giải pháp có tính chất chung trong nghiên cứu của luận văn có những trùng lắp nhất định, khó tránh khỏi.
CHƢƠNG 3
ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUY TRÌNH TÁC NGHIỆP TÍN DỤNG TRONG QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP
ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH LẠNG SƠN 3.1. Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn
3.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn Lạng Sơn
3.1.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam đƣợc thành lập ngày 26/04/1957 theo Quyết định số 117/QĐ-TTg của Thủ tƣớng Chính phủ, với tên gọi ban đầu là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài Chính để thực hiện nhiệm vụ cung ứng và quản lý vốn ngân sách nhà nƣớc cho công cuộc xây dựng, tái thiết ở miền Bắc và góp phần vào thắng lợi cuối cùng của cuộc đấu tranh giải phóng hoàn toàn miền Nam, thống nhất đất nƣớc.
Ngày 23/4/2012, Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) đã có Giấy phép số 84/GP-NHNN về viê ̣c thành lâ ̣p và hoa ̣t đô ̣ng Ngân hàng thƣơng ma ̣i cổ phần (TMCP) Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam . Theo đó , ngày 1/5/2012 Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chính th ức chuyển đổi sở hữu từ Ngân hàng thƣơng mại 100% vốn Nhà nƣớc thành Ngân hàng TMCP do Nhà nƣớc chi phối với tên gọi bằng tiếng Viê ̣t là: Ngân hàng thƣơng ma ̣i cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Viê ̣t Nam; tên bằng tiếng Anh là : Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam; tên giao dịch là : BIDV. BIDV có đi ̣a chỉ tru ̣ sở chính ta ̣i : Tháp BIDV, 35 Hàng Vôi, quâ ̣n Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội, Viê ̣t Nam.
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Viê ̣t Nam - Chi nhánh Lạng Sơn (gọi tắt là BIDV Lạng Sơn) là chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam.
Sau khi Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam thành lập đƣợc 03 năm, tại Lạng Sơn, ngày 01/7/1960 thành lập phòng Cấp phát Kiến thiết cơ bản, trực thuộc Ty Tài chính tỉnh Lạng Sơn. Đến năm 1965, thành lập Chi nhánh Ngân hàng Kiến thiết tỉnh Lạng Sơn, năm 1981 thành lập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Xây dựng tỉnh Lạng Sơn và thành lập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển tỉnh Lạng Sơn từ năm 1990. Theo Giấy phép số 84/GP-NHNN về viê ̣c thành lâ ̣p và hoa ̣t đô ̣ng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần (TMCP) Đầu tƣ và Phát tr iển Viê ̣t Nam, chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Lạng Sơn chuyển sang hoạt động theo mô hình ngân hàng TMCP và đổi tên thành Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn (gọi tắt là BIDV Lạng Sơn). Hiện nay, BIDV Lạng Sơn có trụ sở tại số 01 - Đƣờng Hoàng Văn Thụ - Phƣờng Chi Lăng - Thành phố Lạng Sơn - tỉnh Lạng Sơn.
Từ năm 1965 đến năm 1975, chi hàng Kiến thiết Lạng Sơn đã cấp vốn kịp thời cho xây dựng cơ bản 42,3 tỷ đồng. Lúc này, hàng loạt công trình kho tàng phục vụ cho giải toả hàng hoá của các Bộ, các Ngành và của Tỉnh, các công trình nhà xƣởng, đƣờng ống dẫn dầu, công trình cầu cống giao thông đƣờng sắt, đƣờng bộ, công trình trƣờng học, bệnh viện, nhà ở sơ tán và nhiều cơ sở vật chất kỹ thuật khác đã đƣợc xây dựng.
Vốn đầu tƣ những năm 1980-1981 chỉ số là 100 thì năm 1985 đã là 491%,(theo giá cố định 1982). Trong 5 năm (1981-1985), vốn đầu tƣ là 24,1 tỷ đồng đã đƣa 338 công trình vào sản xuất - sử dụng, tăng thêm năng lực sản xuất, giải quyết những khó khăn về nơi ăn ở, làm việc, học hành, đi lại của nhân dân, củng cố quốc phòng và bảo đảm an ninh ở nơi địa đầu Tổ Quốc.
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Lạng Sơn từ ngày thành lập đến nay đã quản lý cấp vốn trên hàng chục nghìn tỷ đồng và bao quát gần nhƣ toàn bộ vốn đầu tƣ xây dựng cơ bản trên tất cả các lĩnh vực kinh tế, văn hoá và xã hội. Hàng nghìn công trình đƣợc xây dựng ở tất cả các ngành trong
tỉnh. Từ những công trình nhà ở, trụ sở làm việc, nhà xƣởng, kho tàng, trại chăn nuôi, chợ, rạp hát, trƣờng học, bệnh viện, nhà bảo tàng đến các công trình ao hồ, mƣơng đập thuỷ điện, thuỷ lợi, cầu cống giao thông đƣờng sắt, đƣờng bộ và các công trình đƣờng điện, mỏ than, đồi chè, rừng hồi, rừng thông, bạch đàn cũng nhƣ các công trình vùng cao ở địa phƣơng.
Thời kỳ 5 năm 1990-1994 Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Lạng Sơn đã quản lý và cấp phát với số vốn 103,8 tỷ đồng. Việc cung ứng vốn đƣợc thực hiện theo đúng định hƣớng và cơ cấu kế hoạch nhà nƣớc, thẩm định đúng dự toán, vốn đƣa ra kịp thời theo tiến độ và đặc biệt đã tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát chống thất thoát, lãng phí, tiết kiệm cho NSNN đƣợc trên 3 tỷ đồng.
Thực hiện đƣờng lối đổi mới kinh tế của Đảng và Nhà nƣớc, hoạt động của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển đã có bƣớc ngoặt chuyển đổi quan trọng, nhất là từ khi có Pháp lệnh Ngân hàng, HTX tín dụng và công ty Tài chính (23/4/1990), chức năng quản lý nhà nƣớc và chức năng kinh doanh ngân hàng đƣợc phân định rõ. BIDV Lạng Sơn đã triển khai thực hiện mọi mặt hoạt động kinh doanh đạt đƣợc nhiều kết quả quan trọng, góp phần vào sự nghiệp đầu tƣ phát triển trên địa bàn tỉnh trên cơ sở tăng trƣởng, phát triển bền vững và hiệu quả. Hệ thống cơ sở vật chất, mạng lƣới, nguồn nhân lực đƣợc tăng cƣờng, công nghệ ngân hàng đƣợc áp dụng đã tạo cho BIDV Lạng Sơn vị thế, uy tín và trên cơ sở đó phát triển mạnh mẽ các hoạt động kinh doanh ngân hàng.
3.1.1.2. Cơ cấu tổ chức
Hiện nay, Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam đã chuyển đổi sang mô hình tổ chức mới (mô hình TA2). Đây là một mô hình hiện đại, tiên tiến với mục tiêu xây dựng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam thành Ngân hàng đa sở hữu, kinh doanh đa lĩnh vực, hoạt động theo thông lệ quốc tế, cất lƣợng ngang tầm các ngân hàng tiên tiến trong khu vực Đông Nam Á.
BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn có tổng số cán bộ nhân viên chi nhánh đến 31/12/2012 là 113 cán bộ (Trong đó gồm 64 nữ và 49 nam), tỷ lệ cán bộ có trình độ
cao học chiếm 3%, tỷ lệ cán bộ có trình độ Đại học, Cao đẳng chiếm 83%. Tỉnh Lạng Sơn có những thuận lợi cơ bản là: có vị trí địa lý thuận lợi cho phát triển kinh tế - vị trí chiến lƣợc trong phát triển kinh tế xã hội, quốc phòng và an ninh của tỉnh biên giới; nguồn nhân lực khá dồi dào; tình hình chính trị - xã hội trên địa bàn cơ bản ổn định; những thành tựu, kết quả đạt đƣợc trong thời gian qua cùng với những kết quả đầu tƣ từ những năm trƣớc sẽ tiếp tục phát huy hiệu quả mạnh mẽ hơn. Tuy nhiên, bên cạnh đó, tiềm lực kinh tế của tỉnh chƣa mạnh; hạ tầng kinh tế - xã hội còn nhiều yếu kém; nền kinh tế chủ yếu là sản xuất nông nghiệp; tỷ lệ dân số nông thôn và tỷ lệ lao động nông nghiệp còn lớn, tỷ lệ lao động chƣa qua đào tạo còn cao; tình hình an ninh, trật tự còn tiềm ẩn nhiều yếu tố phức tạp. Những thuận lợi, khó khăn trên đã tạo cả thời cơ và thách thức đan xen đối với nền kinh tế Lạng Sơn nói chung và hoạt động ngân hàng nói riêng.
Là chi nhánh trực thuộc Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam, BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn đang áp dụng mô hình tổ chức theo TA2 của Ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Việt Nam. Cụ thể theo sơ đồ trong Phụ lục 2.
3.1.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn triển Việt Nam Chi nhánh Lạng Sơn
Những tác động bất lợi từ môi trƣờng kinh doanh trong những năm gần đây và đặc biệt là trong giai đoạn 2010-2014 đã ảnh hƣởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Nhận thức sâu sắc những thuận lợi, khó khăn, thách thức, trong nhiều năm tập thể Ban lãnh đạo BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn đã thống nhất quan điểm chỉ đạo: Bám sát các mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của tỉnh hàng năm, phƣơng hƣớng nhiệm vụ của ngành trong thực hiện nhiệm vụ cụ thể. Tập thể Ban lãnh đạo cùng toàn thể CBNV Chi nhánh đã đoàn kết, sáng tạo, tập trung trí tuệ chung sức, đồng lòng vƣợt qua khó khăn, thách thức nỗ lực phấn đấu làm việc hết mình, chăm lo chỉ đạo điều hành hoạt động, cộng với sự lao động bền bỉ, cần mẫn của CBNV Chi nhánh đã góp phần hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ đƣợc giao
hàng năm. Kết quả kinh doanh trên các mặt hoạt động chủ yếu của BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn cụ thể nhƣ sau
3.1.2.1 Hoạt động huy động vốn
Thực hiện sự chỉ đạo của ngành về công tác huy động vốn và điều hành vốn trong những năm qua, BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn đã xác định trọng tâm công tác năm là tập trung đẩy mạnh công tác huy động vốn. Căn cứ các văn bản chỉ đạo về huy động vốn của TW, chi nhánh đã tổ chức triển khai kịp thời, linh hoạt và tạo thế chủ động hơn cho các phòng, đơn vị trực thuộc trực tiếp thực hiện công tác huy động vốn, chi nhánh đã đẩy mạnh công tác tƣ vấn, chăm sóc và tiếp thị khách hàng, thƣờng xuyên đổi mới tác phong giao dịch và nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng, đề ra các giải pháp về lãi suất phù hợp với thị trƣờng và đảm bảo lợi ích cho ngân hàng và khách hàng gửi tiền..
Mặc dù hoạt động trong bối cảnh tại nhiều thời điểm các ngân hàng TMCP trên địa bàn huy động tiền gửi dân cƣ với lãi suất huy động thực tế cao hơn trần qui định của NHNN, tạo áp lực trong việc xử lý lãi suất huy động của Chi nhánh và diễn biến tình hình kinh tế có nhiều khó khăn, BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn vẫn tiếp tục giữ vững nền vốn và tăng trƣởng cao qua các năm hoạt động.
So với kế hoạch đƣợc giao hàng năm, chi nhánh cơ bản hoàn thành và hoàn thành vƣợt mức. Cụ thể
+ Huy động vốn cuối kỳ năm 2008 đạt 105% KH giao, năm 2009 đạt 103,7%, năm 2010 đạt 99,4%, năm 2011 đạt 89,7% và năm 2012 đạt 102% KH giao.
+ Huy động vốn bình quân năm 2008 đạt 101% KH giao, năm 2009 đạt 102,4%, năm 2010 đạt 99,2%, năm 2011 đạt 93,3% và năm 2012 đạt 100% KH giao.
Kết quả nguồn vốn huy động của BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2008-2012 đƣợc thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 3.1: Kết quả nguồn vốn huy động của BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2008-2014 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 1. Huy động vốn cuối kỳ 1,15 6 1,453 1,640 1,750 2,260 2,502 2,749
Tăng trưởng số tuyệt đối 177 297 187 110 510 242 247
Tăng trưởng số tương
đối 8.0% 25.7% 12.87 % 6.71 % 29.14 % 10.7 % 8.98 % 2. Huy động vốn bình quân 1,03 1 1,300 1,568 1,684 2,001 2,341 2,613
Tăng trưởng số tuyệt đối 92 269 268 116 317 340 272
Tăng trưởng số tương
đối 9.8% 26.09 % 20.62 % 7.40 % 18.82 % 17% 10.4 % (Ghi chú: Công thức tính tăng trưởng số tuyệt đối = năm sau – năm trước; tăng trưởng số tương đối = (năm sau – năm trước)/năm trước)
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2008-2014)
Qua bảng số liệu trên cho thấy các chỉ tiêu huy động vốn cuối kỳ và huy động vốn bình quân giai đoạn 2008-2012 qua các năm đều có sự tăng trƣởng so với năm trƣớc và năm 2008. Năm 2012, huy động vốn cuối kỳ đạt 2.260 tỷ đồng, tăng 195,5% so với năm 2008, huy động vốn bình quân đạt 2.001 tỷ đồng, tăng 194% so với năm 2008. Xét về số tuyệt đối, năm 2012 huy động vốn cuối kỳ tăng cao nhất (tăng 510 tỷ), huy động vốn bình quân tăng cao nhất lại là năm 2013 (tăng 340 tỷ).
Xét về tốc độ tăng trƣởng thì huy động vốn cuối kỳ năm 2012 tăng cao nhất (29,14%), huy động vốn bình quân năm 2009 tăng cao nhất (26,09%).
Có thể biểu diễn kết quả hoạt động huy động vốn của BIDV Lạng Sơn giai đoạn 2008-2014 theo biểu đồ 3.1 cụ thể nhƣ sau:
Biểu đồ 3.1: Hoạt động huy động vốn của Bidv Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2008-2014 2502 2749 2260 1750 1640 1453 1156 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Vốn huy động
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2008-2014)
3.1.3.2. Hoạt động tín dụng
Trong giai đoạn 2008-2014, hoạt động tín dụng của BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn có nhiều chuyển biến tích cực, tốc độ tăng trƣởng tín dụng tăng cao, cơ cấu cho vay chuyển dịch đúng hƣớng, chất lƣợng đƣợc nâng lên rõ rệt, nợ khó đòi giảm và đặc biệt không để phát sinh nợ khó đòi mới.
So với kế hoạch đƣợc giao hàng năm, chi nhánh đều hoàn thành và hoàn thành vƣợt mức. Cụ thể:
+ Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ năm 2008 đạt 98,46% KH giao, năm 2009 đạt 98,4%, năm 2010 đạt 100%, năm 2011 đạt 98,7%, năm 2012 đạt 100%, năm 2013 đạt 99.9% KH giao, năm 2014 đạt 100%.
+ Dƣ nợ tín dụng bình quân năm 2008 đạt 96% KH giao, năm 2009 đạt 101%, năm 2010 đạt 100%, năm 2011 đạt 101% và năm 2012 đạt 100% KH giao, năm 2013 đạt 100% KH giao, năm 2014 đạt 100% KH giao.
Kết quả dƣ nợ tín dụng của BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2008- 2014 đƣợc thể hiện qua bảng số liệu sau
Bảng 3.2 - Kết quả dƣ nợ tín dụng của BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2008-2014 Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 1. Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ 404 707 1,140 1,551 1,932 2,157 2,438
Tăng trƣởng số tuyệt đối 142 303 433 411 381 225 281
Tăng trƣởng số tƣơng đối 4.2% 75.0% 61.24% 36.05% 24.56% 11.6% 13%
2. Dƣ nợ tín dụng bình quân 318 526 864 1,279 1,694 1,976 2,187
Tăng trƣởng số tuyệt đối 119 208 338 415 415 282 211
Tăng trƣởng số tƣơng đối 9.8% 65.41% 64.26% 48.03% 32.45% 16.6% 10.7%
(Ghi chú: Công thức tính tăng trưởng số tuyệt đối = năm sau – năm trước; tăng trưởng số tương đối = (năm sau – năm trước)/năm trước)
(Nguồn: Báo cáo tổng kết HĐKD BIDV Chi nhánh Lạng Sơn giai đoạn 2008-2014)
Qua bảng số liệu trên cho thấy các chỉ tiêu dƣ nợ tín dụng cuối kỳ và dƣ nợ tín dụng bình quân giai đoạn 2008-2014 qua các năm đều có sự tăng trƣởng cao so với năm trƣớc và năm 2008. Năm 2012, dƣ nợ tín dụng cuối kỳ đạt 1.932 tỷ đồng, tăng 478% (4,78 lần) so với năm 2008, dƣ nợ tín dụng bình quân đạt 1.694 tỷ đồng, tăng 533% (5,32 lần) so với năm 2008. Xét về số tuyệt đối, năm 2010 dƣ nợ tín