4. Kết cấu luận văn
4.3. Kiến nghị đối với cơ quan chủ quản
4.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam
4.3.2.1. Tiếp tục hoàn thiện cơ cấu tổ chức các mặt hoạt động và bộ máy quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng
Sau một thời gian triển khai thực hiện đề án cơ cấu lại hoạt động, BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn đã thực hiện tách bạch thành công chức năng khởi tạo (front office); chức năng quản lý rủi ro (Support office) và chức năng tác nghiệp (back office) cho các nghiệp vụ kinh doanh. Tuy nhiên việc triển khai thu hẹp chức năng, nhiệm vụ, qui mô và phạm vi hoạt động của các Chi nhánh cũng nhƣ việc hội sở chính của BIDV trực tiếp kinh doanh các nghiệp vụ chủ yếu, món lớn chƣa đƣợc thực hiện triệt để. Do vậy trong thời gian tới BIDV cần đẩy nhanh triển khai các nội dung này, để đảm bảo đáp ứng đƣợc yêu cầu của nguyên tắc quản lý rủi ro tập trung.
Song hành với việc tiếp tục hoàn thiện bộ máy tổ chức hoạt động nghiệp vụ, là việc cơ cấu và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro, bao gồm:
Thực hiện rà soát lại và chỉnh sửa chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của Ban Quản lý rủi ro thị trƣờng và tác nghiệp nhằm tạo điều kiện cho Bộ phận này có đầy đủ các thẩm quyền tiếp nhận thông tin từ tất cả các bộ phận hoạt động nghiệp vụ
trong toàn hệ thống; Tạo điều kiện cho bộ phận này trong việc đƣa ra các báo cáo phân tích đánh giá về rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng đƣợc độc lập, khách quan;
Bố trí sắp xếp đủ số lƣợng cán bộ có kinh nghiệm làm công tác quản lý rủi ro tác nghiệp tại hội sở chính cũng nhƣ tại các chi nhánh; thiết lập bộ phận quản lý rủi ro tác nghiệp chuyên trách tại các chi nhánh, không để tình trạng kiêm nhiệm nhƣ hiện nay;
4.3.2.2. Nghiên cứu, hoàn thiện khung quản lý rủi ro tác nghiệp
Việc xây dựng và ban hành quy định về quản lý rủi ro tác nghiệp (khung quản lý rủi tác nghiệp) có thể coi là một thành công bƣớc đầu trong công tác quản lý rủi ro tác nghiệp của BIDV. Song qui định quản lý rủi ro tác nghiệp khi đã đƣợc xây dựng và ban hành cũng giống nhƣ các văn bản quy trình nghiệp vụ khác ở chỗ nó không phải là một quy định bất biến, định kỳ phải tiến hành rà soát nó để chỉnh sửa, bổ sung và hoàn thiện.
Thời gian tới, BIDV phải nghiên cứu, hoàn thiện khung quản lý rủi ro tác nghiệp của mình theo hƣớng:
Nghiên cứu xây dựng và công bố về giới hạn chịu rủi ro tác nghiệp chung toàn ngân hàng.
Nghiên cứu và xây dựng mức hay giới hạn rủi ro chấp nhận đƣợc cho từng dấu hiệu rủi ro chủ yếu của từng nghiệp vụ kinh doanh cụ thể.
Rà soát, thay đổi chỉnh sửa cho phù hợp với thực tế hoạt động “Bộ các dấu hiệu rủi ro chủ yếu” trong thƣ viện các dấu hiệu rủi ro tác nghiệp.
Nghiên cứu, áp dụng đầy đủ và cập nhật kịp thời các công cụ đo lƣờng rủi ro tác nghiệp.
Sử dụng đa dạng và linh hoạt các biện pháp phòng ngừa và giảm nhẹ rủi ro; xây dựng các kế hoạch để đảm bảo khả năng hoạt động kinh doanh đƣợc thƣờng xuyên liên tục và hạn chế các tổn thất trong trƣờng hợp công việc kinh doanh bị gián đoạn nghiêm trọng.
4.3.2.3. Hoàn thiện chế tài xử lý đối với các trường hợp phát sinh các dấu hiệu rủi ro tác nghiệp
Mặc dù BIDV đã ban hành quy định nội bộ xử lý nghiêm minh các trƣờng hợp làm phát sinh dấu hiệu rủi ro ngoài mức mà ngân hàng có thể chấp nhận đƣợc chứ không chỉ bó hẹp ở các quy định về bồi thƣờng vật chất khi phát sinh tổn thất; tuy nhiên qui định này cũng chƣa bao gồm đƣợc hết các hành vi vi phạm thuộc tất cả các mảng nghiệp vụ và chƣa có tính răn đe đủ mạnh.
Chế tài xử lý đối với các trƣờng hợp phát sinh các dấu hiệu rủi ro tác nghiệp cần đƣợc hoàn thiện theo nội dung:
Bổ sung thêm chế tài xử lý đối với các hành vi vi phạm còn chƣa qui định chế tài xử lý.
Tăng mức xử lý đối với các hành vi vi phạm (giảm qui định về số lần vi phạm, tăng mức phạt tiền, tăng hình thức xử lý kỷ luật)
Ngoài các quy định về xử lý kỷ luật đối với cá nhân, cần thực hiện: Giảm trừ kết quả kinh doanh của Chi nhánh nếu không triển khai áp dụng các quy định về QLRR tác nghiệp; Giảm trừ kết quả kinh doanh của Chi nhánh nếu Chi nhánh liên tục vƣợt ngƣỡng chấp nhận đƣợc đối với các dấu hiệu rủi ro chủ yếu; Giảm trừ kết quả kinh doanh của Chi nhánh nếu Chi nhánh không báo cáo hoặc báo cáo không chính xác về trạng thái rủi ro tác nghiệp của mình.
4.3.2.4. Đảm bảo hệ thống các văn bản chế độ, quy chế, quy trình được xây dựng với tính đầy đủ, tính đồng bộ, tính kịp thời, tính cải tiến
Hệ thống các văn bản chế độ, quy định, quy trình tác nghiệp là những văn bản không thể thiếu trong hoạt động của một tổ chức nói chung và hoạt động kinh doanh ngân hàng nói riêng. Bất cứ một nghiệp vụ, một sản phẩm dịch vụ nào của ngân hàng cũng đều có quy định trình tự thực hiện. Trong thực tế hoạt động kinh doanh, các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng luôn biến đổi, liên tục đƣợc tạo ra mới. Điều này đòi hỏi hệ thống các văn bản chế độ, quy chế, quy trình của ngân hàng nói chung trong đó có BIDV luôn phải đƣợc rà soát nhằm phát hiện ra các sơ hở, kẽ hở để chỉnh sửa, bổ sung kịp thời theo hƣớng đầy đủ, chặt chẽ hơn, một mặt đáp ứng đƣợc nhu cầu giao dịch của khách hàng, mặt khác đảm bảo tính tuân thủ luật pháp cũng nhƣ yêu cầu về quản lý rủi ro của ngân hàng.
Tăng cƣờng phối hợp với các cơ quan thông tin đại chúng, các tổ chức, cá nhân để thu thập và cập nhật thƣờng xuyên các sự cố rủi ro tác nghiệp đã đƣợc phát hiện tại các ngân hàng thƣơng mại trong nƣớc và trên thế giới, cũng nhƣ trong nội bộ BIDV; phân tích, đánh giá nguyên nhân, từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho BIDV và cảnh báo rủi ro trong toàn hệ thống.
Ban Kiểm tra và Giám sát của BIDV cần có sự đánh giá mức độ tuân thủ và hiệu quả thực hiện các khâu kiểm soát trong quá trình thực hiện kiểm tra, giám sát tại các đơn vị.
4.3.2.5. Tăng cường công tác đào tạo nghiệp vụ và đào tạo về QLRR cho cán bộ nhân viên ngân hàng
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam cần phải duy trì kế hoạch cũng nhƣ phân bổ kinh phí dành cho đào tạo hàng năm hợp lý nhằm mục đích duy trì và nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực. Nội dung của công tác đào tạo bao gồm: Đào tạo lại, đào tạo nâng cao kỹ năng tác nghiệp đối với các sản phẩm dịch vụ hiện có; Đào tạo về nghiệp vụ, sản phẩm mới; Đào tạo kỹ năng giao tiếp, ký năng bán hàng; Đào tạo nhằm nâng cao nhận thức của cán bộ về công tác QLRR và tầm quan trọng của các khâu kiểm soát rủi ro; tổ chức các khoá đào tạo kỹ năng nhận biết về các dấu hiệu rủi ro.Tạo điều kiện để các cán bộ làm công tác quản lý rủi ro tác nghiệp có cơ hội đƣợc đào tạo, học tập kinh nghiệm tại các ngân hàng lớn trên thế giới để nghiên cứu triển khai áp dụng tại BIDV.
4.3.2.6. Xây dựng và thực hiện văn hoá quản lý rủi ro
Một yếu tố không kém phần quan trọng là cần tạo đƣợc văn hóa tuân thủ quản trị RRTN trong toàn bộ hệ thống ngân hàng, từ trên xuống dƣới. Văn hoá quản lý rủi ro là một khái niệm khá mới thƣờng đƣợc nhắc tới trong hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp nói chung và của các ngân hàng thƣơng mại nói riêng. Rủi ro tác nghiệp có đặc tính cố hữu, nó tồn tại song hành cùng với hoạt động kinh doanh của ngân hàng do vậy văn hoá quản lý rủi ro là toàn bộ các giá trị đƣợc gây dựng lên trong suốt quá trình tồn tại và phát triển của BIDV, trở thành các giá trị, các quan niệm, và tập quán, truyền thống ăn sâu vào hoạt động của ngân hàng, chi phối nếp suy nghĩ và hành vi của mọi thành viên của ngân hàng trong việc theo đuổi và thực hiện mục đích quản trị rủi ro.
Cần làm sao đƣa vấn đề quản trị RRTN trở thành công việc của tất cả mọi ngƣời chứ không phải của riêng một bộ phận nào. Khi mọi ngƣời ý thức về vấn đề RRTN tốt hơn thì tự khắc họ cũng sẽ hành động một cách đúng đắn và cẩn trọng hơn. Vì vậy những nội dung cần có trong xây dựng văn hoá quản lý rủi ro của BIDV bao gồm: Ý thức cảnh giác về rủi ro của cán bộ từ ban lãnh đạo đến nhân viên ngân hàng; Các nguyên tắc trong nhận diện, chấp nhận và ứng xử đối với rủi ro; Các nguyên tắc trao đổi thông tin giữa các bộ phận trong nội bộ ngân hàng trong công tác quản lý rủi ro; Tính công khai minh bạch trong việc công bố thông tin ra bên ngoài.
4.3.2.7. Trang bị hệ thống công nghệ thông tin hiện đại
Hoạt động kinh doanh ngân hàng luôn là một hoạt động đòi hỏi sử dụng một hàm lƣợng công nghệ thông tin cao mà trong đó BIDV không phải là một trƣờng hợp ngoại lệ. Việc sử dụng hệ thống công nghệ thông tin hiện đại trong hoạt động kinh doanh là tiền đề vô cùng quan trọng mang lại thành công cho các ngân hàng; là nhân tố có ảnh hƣởng lớn đến chất lƣợng, hiệu quả của công tác quản trị ngân hàng, trong đó có công tác quản trị rủi ro. Điều này có thể dễ dàng nhận thấy trên các khía cạnh:
Thứ nhất, hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, đồng bộ giữa phần cứng và
phần mềm sẽ giúp cho các giao dịch, các hoạt động quản lý tài sản, nguồn vốn của ngân hàng và khách hàng đƣợc diễn ra thông suốt, nhanh chóng, chính xác với độ bảo mật cao; hạn chế đƣợc tối đa các hành vi xâm nhập trái phép từ bên ngoài đối với cơ sở dữ liệu của ngân hàng cũng nhƣ các sự cố gián đoạn giao dịch.
Thứ hai, việc đầu tƣ mua sắm các phần mềm công nghệ thông tin hiện đại
phục vụ cho công tác quản lý rủi ro sẽ giúp cho ngân hàng có thể thu thập thông tin liên quan đến rủi ro trong nội bộ hệ thống một cách chính xác, khách quan phục vụ cho khâu nhận diện và đo lƣờng rủi ro; Bên cạnh đó, việc đầu tƣ nghiên cứu xây dựng hay mua sắm các mô hình dự báo rủi ro và ƣớc lƣợng tổn thất dựa trên các phần mềm công nghệ thông tin tiên tiến sẽ giúp cho công tác dự báo và phòng ngừa
tổn thất trong hoạt động của ngân hàng đƣợc chính xác. Nói cách khác, nó góp phần nâng cao hiệu quả của công tác quản lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Chính vì các lý do nhƣ vậy mà việc tăng cƣờng đầu tƣ và liên tục đổi mới công nghệ thông tin là một việc làm cần thiết đối với BIDV.
4.3.2.8. Xây dựng các biện pháp bảo vệ uy tín của ngân hàng
Hoạt động kinh doanh ngân hàng là một loại hình kinh doanh đặc biệt, những rủi ro dẫn đến sự đổ vỡ hay phá sản của một ngân hàng có thể kéo theo sự sụp đổ của cả một nền kinh tế. Trong các loại rủi ro phát sinh liên quan đến hoạt động của một ngân hàng thì rủi ro do mất uy tín đƣợc coi là một loại rủi ro gián tiếp hay thứ cấp của rủi ro tác nghiệp. Vì vậy, xây dựng các biện pháp bảo vệ uy tín của ngân hàng là một nội dung của công tác quản lý rủi ro tác nghiệp. Các biện pháp bảo vệ uy tín mà BIDV cần phải tính tới đó là:
Xây dựng và thực thi chiến lƣợc truyền thông và quan hệ công chúng phù hợp đảm bảo tính công khai, minh bạch cao.
Tăng cƣờng quảng bá hình ảnh của ngân hàng; hoàn thiện bộ tiêu chuẩn nhận diện thƣơng hiệu BIDV (logo; slogan; trang phục nhân viên; chuẩn hóa địa điểm giao dịch...).
Xây dựng kịch bản và thƣờng xuyên diễn tập các tình huống phòng chống khủng hoảng, qua đó đúc rút kinh nghiệm cũng nhƣ đề xuất các biện pháp phòng ngừa và giảm nhẹ rủi ro trong các trƣờng hợp: tin đồn thất thiệt, các thảm hoạ do thiên tai, dịch bệnh, khủng bố v.v...
Kết luận chƣơng 4
Trên cơ sở định hƣớng mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn, căn cứ vào thực trạng quy trình tín dụng trong quản trị rủi ro tác nghiệp tại Bidv Chi nhánh Lạng Sơn đã đƣợc phân tích ở Chƣơng 3, Chƣơng 4 của luận văn đã đề xuất đƣợc một số giải pháp và kiến nghị với hy vọng hoàn thiện hơn nữa quy trình tín dụng trong quản trị rủi ro tác nghiệp BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn trong thời gian tới.
KẾT LUẬN
Cho đến thời điểm hiện nay, hoạt động tín dụng vẫn là hoạt động quan trọng nhất trong các hoạt động sử dụng vốn của NHTM. Nhằm giảm thiểu rủi ro và nâng cao chất lƣợng tín dụng đòi hỏi kết hợp nhiều yếu tố, trong đó không thể thiếu một quy trình tác nghiệp tín dụng hợp lý. Chính vì vậy, việc nghiên cứu và đề xuất giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quy trình tác nghiệp tín dụng ở BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn là một vấn đề mang tính thực tiễn cao.
Trên cơ sở vận dụng các phƣơng pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn đã hoàn thành các nhiệm vụ sau:
Tìm hiểu các lý luận cơ bản về rủi ro tác nghiệp, quy trình tác nghiệp tín dụng, khẳng định tầm quan trọng của việc áp dụng quy trình tác nghiệp tín dụng hợp lý trong việc giảm thiểu rủi ro tác nghiệp.
Phân tích thực trạng rủi ro tác nghiệp, quy trình tác nghiệp tín dụng, các thƣớc đo hiệu quả quy trình tác nghiệp tín dụng qua đó đánh giá đƣợc nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong quản lý rủi ro tác nghiệp tại BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn.
Đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tác nghiệp và quy trình tác nghiệp tín dụng tại BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn và đƣa ra một số kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc và Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam.
Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài sẽ có đóng góp một phần nhỏ vào việc giúp BIDV - Chi nhánh Lạng Sơn quản lý rủi ro tác nghiệp chặt chẽ hơn, nhận diện đƣợc sớm những rủi ro để từ đó có biện pháp kiểm soát, xử lý kịp thời, đạt hiệu quả nhƣ mong đợi.
Qua đây, tác giả xin chân thành cảm ơn sự giúp đỡ nhiệt tình của cô hƣớng dẫn TS. Nguyễn Phú Hà, các thầy cô giáo và các bạn đồng nghiệp đã giúp đỡ, hoàn thành đề tài và tác giả rất mong nhận đƣợc sự góp ý, giúp đỡ của các thầy cô phản biện để đề tài đƣợc hoàn thiện hơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1.Hoàng Minh Anh, 2011. Thực trạng quy trình tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ
thương Việt Nam. Luận văn Thạc sỹ, trƣờng Đại học kinh tế Quốc dân.
2.Phạm Phƣơng Anh, 2009. Đánh giá hiệu quả quy trình tín dụng mới nhằm nâng
cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp tại Chi nhánh BIDV Thăng Long.
Luận văn Thạc sỹ, Học viện tài chính. 3.BIS (2013)
4.Phan Thị Cúc, 2008. Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Hà Nội: Nhà xuất bản Thống kê.
5.Nguyễn Duệ, 2001. Quản trị ngân hàng. TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống kê. 6.Hội đồng Basel, Hiệp định Basel II.
7.Hoàng Thu Huế, 2012. Quy trình hỗ trợ tín dụng tại PG Bank. Luận văn Thạc Sỹ, Học viện Ngân hàng.
8.Phạm Huy Hùng, 2011. Phương pháp quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân