1.2. Cơ sở lý luận về hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng
1.2.4. Nội dung của hoạt động TTGS đối với TCTD tại NHNN Ch
tỉnh trực thuộc Trung ương
Theo quy định tại Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 của Chính phủ ban hành quy định về tổ chức và hoạt động của Thanh tra, giám sát
Trình tự, thủ tục tiến hành cuộc thanh tra tại chỗ
Bƣớc 1 Chuẩn bị thanh tra Bƣớc 2 Tiến hành thanh tra Bƣớc 3 Kết thúc thanh tra - Xây dựng đề cƣơng thanh tra. - Ra Quyết định thành lập đoàn thanh tra.
- Tập huấn, họp đoàn giao nhiệm vụ.
- Gửi thông báo lịch và nội dung thanh tra cho đối tƣợng thanh tra
- Họp với đối tƣợng thanh tra. - Đối tƣợng thanh tra báo cáo; tiếp nhận quyết định thanh tra.
- Tiến hành công việc theo sự phân công của trƣởng đoàn thanh tra.
- Trƣởng đoàn thanh tra tổng hợp kết quả, thông qua nội bộ đoàn.
- Công bố dự thảo kết luận thanh tra. - Kết luận chính thức nội dung thanh tra.
- Hoàn chỉnh hồ sơ, lƣu giữ.
ngành Ngân hàng thì Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng là cơ quan thanh tra nhà nƣớc, đƣợc tổ chức thành hệ thống gồm:
1. Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nƣớc. 2. Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh đƣợc thành lập tại tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ƣơng nơi không có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng.
Theo quy định, TTGS NHNN chi nhánh là đơn vị thuộc cơ cấu tổ chức của NHNN chi nhánh, giúp Giám đốc NHNN chi nhánh quản lý nhà nƣớc, tiến hành thanh tra hành chính, thanh tra, giám sát ngân hàng, giải quyết khiếu nại, tố cáo, phòng, chống tham nhũng, phòng, chống rửa tiền, chống tài trợ khủng bố đối với các đối tƣợng quản lý, thanh tra và giám sát ngân hàng trên địa bàn theo sự phân công, phân cấp, ủy quyền của Thống đốc NHNN và theo quy định của pháp luật.
Hình 1.3. Mô hình tổ chức của Cơ quan TTGS NHNN Việt Nam
(Nguồn: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam)
Quyết định 1692/QĐ-NHNN ngày 08/8/2017 của Thống đốc NHNN Việt Nam quy định cụ thể chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của NHNN chi nhánh tỉnh trực thuộc Trung ƣơng (trừ các Chi nhánh tỉnh, thành phố: Hà Nội, Hồ Chí Minh, Hải Phòng, Đà Nẵng, Cần Thơ, Nghệ An, Đắk Lắk) (Quyết định 1692/QĐ-NHNN). Ngân hàng Nhà nƣớc Chi nhánh tỉnh là đơn vị phụ thuộc của NHNN, chịu sự lãnh đạo và điều hành tập trung, thống nhất của Thống đốc, có chức năng tham mƣu, giúp Thống đốc quản lý nhà nƣớc về tiền tệ và hoạt động ngân hàng trên địa bàn và thực hiện một số nghiệp vụ NHTW theo ủy quyền của Thống đốc. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh tỉnh gồm 04 phòng: Phòng Tiền tệ - Kho quỹ và Hành chính; phòng
Tổng hợp, Nhân sự và Kiểm soát nội bộ; phòng Kế toán - Thanh toán và TTGS ngân hàng.
Hoạt động của TTGS NHNN Chi nhánh cũng đƣợc quy định rõ ràng tại Quyết định 1692/QĐ-NHNN, cụ thể gồm các nội dung nhƣ sau:
- Thực hiện việc giám sát, chỉ đạo việc mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt và giải thể TCTD trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc.
- Tổ chức, thực hiện công tác thanh tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối.
- Thực hiện công tác phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố theo quy định.
- Thực hiện công tác phòng, chống tham nhũng và tội phạm; tiếp công dân xử lý đơn thƣ, khiếu nại, tố cáo, kiến nghị, phản ánh theo quy định
- Đề xuất, kiến nghị với cấp có thẩm quyền về những vấn đề có liên quan đến tổ chức và hoạt động của các TCTD trên địa bàn...
Trên cơ sở những nhiệm vụ đó, TTGS ngân hàng tại NHNN chi nhánh tỉnh áp dụng và kết hợp hai phƣơng pháp GSTX và TTTC để đánh giá hoạt động của các TCTD trên địa bàn.