2.1.2 .Cơ cấu tổ chức
2.4. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mạ
mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội
2.4.1. Những kết quả đã đạt được
Công tác thu hồi xử lý nợ quá hạn, nợ xấu đƣợc triển khai quyết liệt nên hiệu quả thu hồi nợ xấu đạt kết quả tốt. Tỷ lệ nợ xấu giảm ấn tƣợng từ 4,13% vào thời điểm cuối năm 2013 xuống chỉ còn 2,03% thời điểm 31/12/2014, hoàn thành kế hoạch Đại hội cổ đông đặt ra tỷ lệ nợ xấu dƣới 3%/tổng dƣ nợ. Tỷ lệ nợ quá hạn cũng giảm mạnh từ 7,26% năm 2013 xuống còn 3,93% năm 2014.
SHB đã đánh giá đƣợc tầm quan trọng của công tác quản trị rủi ro tín dụng và đã tích cực thực hiện các giải pháp nhằm nâng cao khả năng phòng ngừa và phát hiện rủi ro tín dụng.
SHB chú trọng công tác kiểm tra, giám sát từng nghiệp vụ nhằm hoàn thiện khả năng cảnh báo phát hiện sớm rủi ro. Việc kiểm tra đƣợc tiến hành tiến hành thƣờng xuyên, liên tục, khoa học và có sự phối hợp chặt chẽ giữa các đơn vị liên quan.
Cơ cấu tổ chức của SHB đƣợc tách bạch rõ ràng, các bộ phận đƣợc chuyên môn hóa, việc quản trị rủi ro tín dụng hiện tại thuộc nhiệm vụ của nhiều phòng ban hơn.
SHB đã tích cực thay đổi cơ cấu cho vay, theo đó SHB đã giảm dần tỷ trọng cho vay với doanh nghiệp nhà nƣớc và tăng dần tỷ trọng cho vay với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh. Đây là sự điều chỉnh phù hợp với xu thế phát triển kinh tế của nƣớc ta.
2.4.2. Những tồn tại và hạn chế
Mặc dù tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của SHB đã giảm rất nhanh trong vài năm qua, tuy nhiên hiện các tỷ lệ này vẫn còn tƣơng đối cao so với một số Ngân hàng có công tác quản trị rủi ro tín dụng tốt.
Cơ cấu cho vay theo thời hạn chƣa cân đối hợp lý, tỷ trọng cho vay trung dài hạn có xu hƣớng tăng dần trong khi vốn huy động đƣợc chủ yếu là vốn ngắn hạn. Sự không cân xứng về kỳ hạn có thể dẫn tới rủi ro cho SHB.
Việc thẩm định cho vay chủ yếu vẫn chỉ tập trung cho việc sàng lọc những rủi ro cụ thể của từng khách hàng, các yếu tố về triển vọng ngành, rủi ro ngành và lĩnh vực đầu tƣ chỉ đƣợc đề cập một cách hạn chế.
SHB đang quá chú trọng vào Tài sản đảm bảo mà đôi khi chƣa thực sự chú ý đến phƣơng án kinh doanh. Nguyên tắc cho vay phải có Tài sản đảm bảo, nhƣng đây chỉ là nguồn trả nợ thứ hai, vì có những khách hàng vay với tài sản thế chấp lớn nhƣng dự án kém hiệu quả, làm ăn thua lỗ, dẫn đến SHB phải phát mại tài sản để thu hồi nợ. Tuy nhiên, việc bán Tài sản đảm bảo này lại gặp phải vấn đề về giấy tờ sở hữu tài sản, về giá cả của tài sản, các chi phí phát sinh và thủ tục rất phức tạp. Cơ chế phân quyền phán quyết tín dụng của SHB tuy đƣợc thể hiện
bằng văn bản khá rõ ràng tuy nhiên lại thiếu sự linh hoạt. Một số đơn vị kinh doanh hoạt động tốt lại bị giới hạn bởi mức phán quyết chung này, trong khi một số đơn vị kinh doanh chƣa hiệu quả lại đƣợc “tự chủ”
hơn trong việc cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng không thực sự đƣợc kiểm soát. SHB cần có cơ chế xếp loại các đơn vị kinh doanh, sắp xếp theo hiệu quả để linh hoạt phân quyền cho các đơn vị này.
2.4.3. Nguyên nhân của các hạn chế
2.4.3.1. Nguyên nhân khách quan
Hoạt động tín dụng của các Ngân hàng tại Việt Nam đƣợc điều chỉnh bởi rất nhiều văn bản pháp luật nhƣ: Luật các tổ chức tín dụng, quy chế cho vay đối với các tổ chức tín dụng, luật doanh nghiệp, các thông tƣ hƣớng dẫn thực hiện các quy định về tín dụng,… Tuy nhiên, do hệ thống các văn bản hƣớng dẫn này đôi chỗ còn bất cập, còn đang trong giai đoạn hoàn thiện nên còn chồng chéo và chƣa đầy đủ, gây khó khăn cho hoạt động tín dụng Ngân hàng.
Nền kinh tế nƣớc ta đang trong quá trình hội nhập, tự do hóa tài chính, vì vậy cạnh tranh diễn ra ngày càng khốc liệt. Nếu doanh nghiệp nào làm ăn kém hiệu quả thì khó có thể đứng vững trên thƣơng trƣờng, rủi ro tín dụng cho Ngân hàng tất yếu sẽ xảy ra. Về phía các Ngân hàng, việc cạnh tranh có thể khiến các Ngân hàng nới lỏng hơn các điều kiện cho vay, hạ chuẩn tín dụng, nguy cơ rủi ro là không hề nhỏ.
Hệ thống thông tin quản lý còn thiếu sự cập nhật. Thông tin mà các NHTM thu thập về tình hình tín dụng của khách hàng vay vốn hiện nay chủ yếu là từ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN (CIC). Bên cạnh những hiệu quả đạt đƣợc, CIC hiện nay chƣa cập nhật đƣợc thông tin nhƣ mong đợi của các Ngân hàng, thời gian trả lời bản hỏi tin thƣờng khá lâu, thông tin trả lời thƣờng chƣa kịp thời và thƣờng chỉ dựa trên số liệu từ quá khứ.
Thị trƣờng các sản phẩm phái sinh ở nƣớc ta còn non trẻ, chƣa thực sự phát triển. Do đó, việc sử dụng các công cụ phái sinh nhằm phòng ngừa rủi ro tín dụng của Ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
2.4.3.2. Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng
Năng lực điều hành và quản lý của nhiều khách hàng của SHB còn hạn chế, yếu kém, nguồn vốn sử dụng không hiệu quả. Điều đó làm cho rủi ro tín dụng của SHB tăng cao.
Một rủi ro tiềm ẩn đối với SHB là “rủi ro đạo đức ngƣời đi vay”. Không ít những chủ doanh nghiệp hoặc cá nhân vay vốn không có thiện chí trong việc trả nợ nên khi đi vay các khách hàng này cung cấp thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác. Những đối tƣợng khách hàng này khi vay đƣợc vốn của SHB họ sẽ sử dụng vốn với mục đích khác, hoạt động trái pháp luật,... gây tổn thất cho Ngân hàng.
2.4.3.3. Nguyên nhân chủ quan từ phía SHB
SHB đặt chỉ tiêu tăng trƣởng dƣ nợ cao cho các cán bộ tín dụng, dẫn đến tình trạng cán bộ tín dụng vì thành tích ngắn hạn mà bỏ qua việc đánh giá các rủi ro dài hạn, không phân tích đến chất lƣợng tín dụng và không thực hiện đủ các thủ tục theo quy trình nghiệp vụ, nhƣ: không kiểm tra thực tế tại doanh nghiệp trƣớc khi quyết định cho vay mà hầu nhƣ chỉ xử lý trên hồ sơ, không kiểm tra sự tồn tại thực tế tài sản bảo đảm, chỉ chú trọng hoạt động giải ngân mà không chú ý việc kiểm tra tình hình khách hàng sau giải ngân, không đánh giá định kỳ tài sản bảo đảm, định giá tài sản bảo đảm quá cao so với thực tế, cho vay khi chƣa hoàn thành thủ tục pháp lý về tài sản nhƣ chƣa mua bảo hiểm hay chƣa đăng ký giao dịch bảo đảm,…
Đội ngũ cán bộ tín dụng của SHB tuy đƣợc đào tạo có bài bản, kiến thức chuyên môn tốt song vẫn còn thiếu kinh nghiệm thực tế. Do vậy
những kết luận và thẩm định của họ còn mang tính lý luận, thiếu thực tiễn và không phán đoán đƣợc nhiều rủi ro. Ngoài ra một số cán bộ tín dụng của SHB còn thiếu tinh thần trách nhiệm, thiếu chủ động trong công việc.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Nhƣ vậy Chƣơng 2 đã phân tích đƣợc thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Sài Gòn – Hà Nội SHB thông qua việc đánh giá hoạt động tín dụng của SHB trong những năm gần đây. Mặc dù các kết quả cho thấy việc quản trị rủi ro tín dụng tại SHB đã bƣớc đầu đem lại hiệu quả, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đã giảm rất ấn tƣợng, tuy nhiên không vì thế SHB đƣợc chủ quan trong công tác này, đặc biệt trong bối cảnh môi trƣờng kinh doanh luôn đầy rủi ro nhƣ hiện nay.
Từ những cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng trong Chƣơng 1, kết hợp với việc khảo sát, nhận dạng và phân tích rủi ro tín dụng của SHB trong Chƣơng 2, đã cho phép đề ra các giải pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng, hạn chế và nâng cao hiệu quả của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong Chƣơng 3 của đề tài.
CHƢƠNG 3
CÁC GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN – HÀ NỘI