3.3 Đánh giá cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần
3.3.2. Những tồn tại và nguyên nhân
Những tồn tại trong quản lý cho vay DNNVV
Bên cạnh kết quả đạt đƣợc thì trong quan hệ cho vay giữa Ngân hàng với các DNNVV vẫn còn nhiều hạn chế nhƣ
nhánh còn thấp, so với thị trƣờng các DNNVV tiềm năng ở nƣớc ta hiện nay nói chung và trên địa bàn thành phố Hà Nội nói riêng, cùng với việc các Ngân hàng, chi nhánh ngân hàng trong khu vực đang ra sức chạy đua chiếm thị phần này, dù đã có sự tăng trƣởng tỷ trọng dƣ nợ đối với DNNVV thì mức dƣ nợ hay doanh số cho vay của chi nhánh đối với DNNVV cần cao hơn nữa, để khai thác hết tiềm năng của khối khách hàng này.
Hai là, tuy quy trình, chính sách cho vay DNNVV có nhiều ƣu tiên, Nhƣng trong quá trình cho vay còn nhiều vƣớng mắc về thủ tục cầm cố, thế chấp tài sản một trong những nguyên nhân là do tài sản cầm cố, thế chấp của DNNVV không hợp pháp nên các doanh nghiệp này không đáp ứng đƣợc yêu cầu của Ngân hàng về hồ sơ tài chính và hồ sơ tài sản thế chấp, cầm cố. Ngoài ra quá trình thẩm định để ra quyết định cho vay kéo dài ảnh hƣởng đến cơ hội đầu tƣ cũng nhƣ tiến trình thực hiện dự án kinh doanh của doanh nghiệp, tạo nên phản ứng e ngại cho các DNNVV, gây khó khăn cho việc mở rộng cho vay của Ngân hàng.
Ba là, tuy tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu ở mức vừa phải nhƣng vẫn còn tồn tại, bên cạnh đó, để tăng dần dƣ nợ DNNVV qua các năm, thì rủi ro tiềm tàng của các khoản tín dụng cũng tăng lên, ngoài các nguyên nhân khách quan không mong muốn,việc thu thập và xử lý thông tin tín dụng khách hàng nếu không kịp thời, kiểm soát trƣớc và sau giải ngân, thì sẽ gây ảnh hƣởng đến hiệu quả tín dụng của Ngân hàng.trong tƣơng lai. Mặc dù Ngân hàng đã sử dụng nhiều biện pháp thu thập và xử lý thông tin nhanh chóng nhằm hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro tín dụng có thể xảy ra, song trên thực tế vẫn còn gặp nhiều khó khăn.
Nguyên nhân khách quan.
Môi trƣờng pháp lý chƣa đầy đủ và đồng bộ.
Khuôn khổ pháp lý liên quan đến hoạt động tín dụng giữa NHTM với DN nói chung và khối DNNVV nói riêng vẫn đang đƣợc hoàn thiện. Mặt khác, sự hỗ trợ của chính phủ đối với sự phát triển của DNNVV còn mang nặng tính hành chính và hình thức, việc đi từ nghiên cứu, đến các chính sách, và đến việc thực hiện thực tế vẫn còn chƣa mạnh mẽ và đồng bộ, dẫn đến chƣa phát huy đƣợc hiệu quả và thiếu công bằng khiến cho các DNNVV vẫn gặp nhiều khó khăn trong việc huy động các nguồn lực để phát triển.
Một vấn đề nữa là hiện nay mới chỉ có quy định về chế độ kế toán DNNVV mà chƣa có quy định cụ thể về chế độ kiểm toán. Điều này không những gây khó khăn cho DNNVV trong quan hệ hợp tác đầu tƣ với các đối tác kinh doanh mà còn gây khó khăn cho ngân hàng trong việc thẩm định.
Môi trƣờng kinh tế
Những năm gần đây nền kinh tế thế giới tuy có ổn định, nhƣng manh nha về chiến tranh thƣơng mại, kéo theo tâm lý các nhà đầu tƣ. Hoạt động SXKD của các DN phải chịu áp lực cạnh tranh ngày càng lớn. Hiện nay, nền kinh tế Việt Nam vẫn còn tiềm ẩn nhiều nguy cơ,, tình trạng nhập siêu và thâm hụt cán cân ngân sách.Bên cạnh đó, tình hình buôn lậu, hàng giả đang là trở ngại lớn, làm cho các nhà SXKD chân chính luôn phải thay đổi phƣơng án đầu tƣ để tồn tại. Trong môi trƣờng kinh doanh đầy biến động nhƣ vậy, rủi ro đầu tƣ là rất lớn và không thể lƣờng hết đƣợc. Vì vậy, sự mở rộng đầu tƣ của các NHTM nói chung và mở rộng cho vay đối với DNNVV cũng bị hạn chế.
Nguyên nhân chủ quan
• Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Ngân hàng thiếu thông tin tín dụng về các DNNVV
Để đi đến quyết định cho vay là một quá trình lựa chọn, thu thập, xử lý thông tin về khách hàng. Thực tế, việc thu thập, khai thác và sử dụng thông tin từ các nguồn tại chi nhánh còn nhiều hạn chế. Các cán bộ tín dụng thu thập
thông tin cũng chƣa chọn lọc và có nhiều khó khăn. Các thông tin mà cán bộ tín dụng thu thập đƣợc chỉ là những thông tin manh mún, chủ yếu là lấy từ phía khách hàng nên mang nhiều tính chủ quan dẫn đến những khó khăn trong quá trình thu nợ sau này.
Công tác Marketing quảng bá hình ảnh, giới thiệu sản phẩm đến các đơn vị DNNVV, cần có nhiều phƣơng pháp tiếp cận, và đi sâu tới từng doanh nghiệp, để tăng mức hiệu quả, dẫn đến chi phí tốn kém, nguồn nhân lực không đủ.
Về công tác thẩm định và nguồn lực: Hoạt động cho vay của Ngân hàng là một hoạt động mang tính mang tính tổng hợp, gần nhƣ tham gia vào phần lớn các lĩnh vực hoạt động, kinh doanh của nền kinh tế chính vì thế đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải có sự hiểu biết rất rộng về các ngành kinh doanh. Tuy nhiên, trên thực tế, lƣợng kiến thức này quá rộng trong khi cán bộ tín dụng không thể có đƣợc sự am hiểu tƣờng tận về tất cả cá lĩnh vực nên công tác thẩm định gặp nhiều khó khăn, đặc biệt khi thẩm định và xét duyệt cho vay đối với các doanh nghiệp thực hiện kinh doanh tổng hợp.
Về quy trình cho vay, đối với các doanh nghiệp nhỏ và cực nhỏ, giá trị vay vốn thấp, thời hạn ngắn... Ngân hàng Ngân hàng TMCP Quân Đội cũng nhƣ tại chi nhánh, chƣa có những quy chế riêng nhằm tinh giản quy trình cho vay dành cho các đối tƣợng này.
• Nguyên nhân từ phía DNNVV
Năng lực quản trị SXKD và quản lý nhân lực còn hạn chế: Phần lớn các DNNVV hoạt động dƣới sự quản lý, điều hành của đội ngũ cán bộ lãnh đạo thiếu kinh nghiệm và trình độ. Phần lớn các chủ doanh nghiệp đặc biệt là các doanh nghiệp vừa và nhỏ chủ yếu quản lý bằng kinh nghiệm. Vì vậy, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp thƣờng thiếu chủ động, sáng tạo; thị trƣờng kinh doanh của các doanh nghiệp chƣa đa dạng; hoạt động kinh doanh chƣa có tính ổn định do đó khả năng mở rộng kinh doanh còn bị hạn chế.
Do đó DN không có những kế hoạch phát triển mang tính chiến lƣợc. Thiếu tầm nhìn dài hạn, không thể nắm bắt đƣợc các xu hƣớng mới của thị trƣờng. Dẫn đến hoạt động SXKD của DN hạn chế, kinh doanh không hiệu quả. Một số DN lập phƣơng án SXKD còn mang nặng tính chủ quan, chỉ dựa trên kinh nghiệm với nội dung sơ sài, thiếu căn cứ, không đánh giá và làm rõ tính khả thi hay thuyết phục đối với ngân hàng. Chính vì điều này đã làm ảnh hƣởng đến quá trình cấp tín dụng cho DNNVV và do đó các DN để lỡ mất cơ hội kinh doanh của mình.
Khả năng lập dự án kinh doanh và lập dự án vay vốn của các DNNVV chƣa có tính thuyết phục đối với Ngân hàng. Do chƣa có kinh nghiệm trong việc lập dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh và trình độ, năng lực còn hạn chế nên các dự án, phƣơng án sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp lập và đƣa ra thƣờng không đầy đủ, rõ ràng và thiếu chính xác về các yếu tố cầu thành chi phí, tính thị trƣờng của các dự án kinh doanh...nên làm mất nhiều thời gian để bổ sung, phê duyệt dự án, gây ảnh hƣởng đến các công tác thẩm định, kiểm tra và đƣa ra quyết định Ngân hàng.
Nguyên nhân khác cũng khá phổ biến xuất phát từ phía các doanh nghiệp đó là khả năng đáp ứng tài sản đảm bảo để đƣợc cho vay của các DNNVV còn yếu: Các DNNVV thƣờng là những doanh nghiệp có quy mô vốn nhỏ, điều kiện nhà xƣởng máy móc thiết bị lạc hậu, giá trị thấp hoặc tài sản đảm bảo thƣờng không đủ hồ sơ pháp lý về quyền sở hữu... nên chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu tài sản đảm bảo của ngân hàng.
Ngoài ra việc DNNVV thiếu minh bạch trong việc cung cấp thông tin cho ngân hàng nhƣ, hầu hết các DNNVV không có báo cáo tài chính hoặc báo cáo tài chính không phản ánh đúng tình hình thực tế, không đƣợc kiểm toán năm, hệ thống sổ sách kế toán và phƣơng pháp hạch toán của DN thƣờng không đầy đủ, thiếu chính xác và minh bạch. Điều này gây khó khăn cho cán
bộ thẩm định đánh giá năng lực thực sự của khách hàng.
Nhiều DN sử dụng vốn sai mục đích hoặc không có thiện chí trả nợ, gây nên nợ quá hạn cho chi nhánh: Trong thực tế, không ít các DNNVV sử dụng vốn vay vào mục đích trục lợi cá nhân hoặc đầu tƣ vào những ngành nghề bất hợp pháp. Những khoản vay đó tất yếu sẽ trở thành nợ xấu nếu không đƣợc sự kiểm tra kiếm soát thƣờng xuyên và có những biện pháp kịp thời của cán bộ tín dụng. Bên cạnh đó nhiều DNNVV lại có hiện tƣợng chần chừ trong việc trả nợ, gây nên ảnh hƣởng không tốt đến nguồn vốn của chi nhánh, giảm chất lƣợng tín dụng.
Kết luận chƣơng 3
Những phân tích định lƣợng và định tính về cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Quân đội - Chi nhánh Thanh Xuân Tuy quy mô số liệu còn nhiều hạn chế nhƣng những chỉ tiêu đánh giá về hoạt động này đã phần nào nêu lên những thành tựu cũng nhƣ những tồn tại và nguyên nhân. Bên cạnh đó, đánh giá các chỉ tiêu hiện tại, dựa vào đó có thể đƣa ra đƣợc điểm còn tồn tại, để có giải pháp phù hợp trong chƣơng sau.
Sự thay đổi tiêu cực trong các chỉ tiêu đánh giá cho vay tại chi nhánh cũng có các nguyên nhân cụ thể, đƣợc phân tích theo các hƣớng khách quan, chủ quan, do Ngân hàng, và do khách hàng....giống nhƣ phần cơ sở lý luận đã đề cập, và đƣợc gắn với thực tế tại địa bàn, tại chi nhánh và các khách hàng có quan hệ cho vay tại chi nhánh. Ý nghĩa chƣơng 3 của luận văn chính ra chỉ ra các chỉ số chƣa tốt trong cho vay DNNVV tại chi nhánh và đƣa ra đƣợc các yếu tố liên quan, nhũng nguyên nhân , và hoàn toàn có thể cải thiện các vấn đề trên trong tƣơng lai cùng với các biện pháp cụ thể.
CHƢƠNG 4 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN
ĐỘI CHI NHÁNH THANH XUÂN