Chƣơng 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng quản lý huy động vốn tại ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát
3.2.4 Thực trạng kiểm tra, kiểm soát quản lý huy động vốn
Giám đốc BIDV chi nhánh Sơn Tây có trách nhiệm chỉ đạo tổ chức kiểm tra thƣờng xuyên hay đột xuất tình hình thực hiện kế hoạch huy động vốn. So sánh kết quả thực hiện đƣợc với chỉ tiêu kế hoạch đặt ra, so sánh việc thực hiện kỳ này với kết quả thực hiện những kỳ trƣớc để chỉ rõ những mặt đƣợc, mặt còn hạn chế để đƣa ra những điều chỉnh kịp thời. Kiểm soát việc quản lý huy động vốn theo đúng cơ chế hiện hành của NHNN và của BIDV.
Trong những năm gần đây, hoạt động kiểm soát quản lý huy động vốn đƣợc lãnh đạo chi nhánh quan tâm, nhƣng tình hình huy động vốn trở nên khó khăn, NH phải tiếp cận các nguồn vốn với chi phí cao hơn. Chủ thể trong kiểm soát quản lý huy động vốn tại chi nhánh gồm: Ban kiểm soát, Giám đốc và các Phó Giám đốc; bộ phận giúp việc, tham mƣu là Phòng Kế hoạch Tổng hợp, Tổ Kiểm tra kiểm soát nội bộ kiểm soát thực hiện kế hoạch quản lý huy động vốn. Trong quá trình kiểm soát quản lý vốn huy động, Phòng Kế hoạch tổng hợp tại chi nhánh phối hợp với
873 991 1098 11,05% 13,52% 10,80% 0,00% 2,00% 4,00% 6,00% 8,00% 10,00% 12,00% 14,00% 16,00% 0 200 400 600 800 1000 1200 2015 2016 2017
các bộ phận khác để thực hiện vai trò đầu mối kiểm soát, giúp Ban lãnh đạo NH thực hiện nhiệm vụ này.
Việc kiểm soát đƣợc thực hiện tại chi nhánh nhƣ sau:
(1) Lãnh đạo NH quyết định kế hoạch vốn hàng năm, kế hoạch này đƣợc phân chia theo tiến độ quý và cho t ng đơn vị, cá nhân.
(2) Tổ chức giao kế hoạch huy động vốn cho các đơn vị, đây là nhiệm vụ gắn với đánh giá kết quả hoạt động, thi đua khen thƣởng hàng năm đối với t ng chi nhánh và t ng bộ phận.
(3) Theo dõi, báo cáo về tình hình thực hiện chỉ tiêu huy động vốn của m i cá nhân, bộ phận và toàn Chi nhánh hàng ngày.
(4) So sánh kết quả huy động vốn đạt đƣợc của chi nhánh với kế hoạch giao. (5) Phân tích, đánh giá kết quả đạt đƣợc để có những biện pháp chỉ đạo điều hành tiếp theo.
Căn cứ vào tình hình thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch là chỉ tiêu về tổng nguồn vốn, Phòng Kế hoạch tổng hợp tổ chức thực hiện kiểm tra chuyên đề hàng năm về kế hoạch kinh doanh, trong đó có việc quản lý huy động vốn. Các chỉ tiêu kiểm tra là về Tổng nguồn vốn huy động, tỷ lệ tiền gửi dân cƣ so với chỉ tiêu đã giao, lãi suất huy động, vi phạm hạn mức dƣ nợ dƣ có TK điều chuyển vốn nội bộ. Việc kiểm tra đột xuất chỉ thực hiện khi tại chi nhánh khi có sự vi phạm về kỷ luật kế hoạch, vi phạm về quy chế tổ chức huy động, lãi suất huy động.