Tính cách Năng lực Tài sản thế chấp Kiểm soát
Quá trình thanh toán của khách hàng trước đây Năng lực của khách hàng và người bảo lãnh
Quyền sở hữu tài sản Xem xét qui định đối với các hoạt động của NH liên quan tới chất lượng, đặc điểm của các khoản cho vay.
Mục đích vay vốn Xem xét lịch sử hoạt động, cơ cấu, bản chất kinh doanh, các khách hàng, nhà cung cấp của người vay vốn
Giá trị tài sản Ký các cam kết và
chuẩn bị đầy đủ các giấy tờ liên quan tới khoản cho vay.
Dự báo tình hình kinh doanh của khách hàng
Mức độ chuyên môn hóa của tài sản
Yêu cầu vay trước sau phải tuân thủ đúng chính sách cho vay bằng văn bản. Phân hạng tín dụng của khách hàng Pháp lí, trở ngại và những hạn chế đối với việc nắm giữ tài sản
Xem xét các tài liêu không phải của cơ quan kiểm soát tín dụng.
Nguồn: Trích Peter Rose, “Các khoản cho vay trong một nền kinh tế có vấn đề”, tạp chí ICB, Canada Banker, số 3 (tháng 6 năm 1983)
1.3 Hiệu quả cho vay đối với DNVVN tại NH TM
1.3.8 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay
1.3.8.1 Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
(Dư nợ năm nay - Dư nợ năm trước)
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ (%) = --- x 100% Dư nợ năm trước
Chỉ tiêu này dùng để so sánh sự tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các năm để đánh giá khả năng cho vay, tìm kiếm khách hàng và đánh giá tình hình thực tế kế hoạch tín dụng.
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng ổn định và có hiệu quả, ngược lại NH đang gặp khó khăn, nhất là trong việc tìm kiếm khách hàng và thể hiện việc thực hiện kế hoạch tín dụng chưa hiệu quả.
1.3.8.2 Tỷ lệ thu lãi
Tổng lãi đã thu trong năm
Tỷ lệ thu lãi (%) = --- x 100% Tổng lãi phải thu trong năm
Chỉ tiêu này dùng để đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch tài chính của ngân hàng, đánh giá khả năng đôn đốc, thu hồi lãi và tình hình thực hiện kế hoạch doanh thu của NH từ việc cho vay.
Chỉ tiêu càng cao thì tình hình thực hiện kế hoạch tài chính cũng như tình hình tài chính của NH càng tốt, ngược lại NH gặp khó khăn trong việc thu lãi, ảnh hưởng nghiêm trọng đến doanh thu của NH, chỉ tiêu này cũng thể hiện tình hình bất ổn trong cho vay của NH, có thể nợ xấu (tín dụng đen) trong NH tăng cao nên ảnh hưởng đến khả năng thu hồi lãi của NH và có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ trong tương lai.
1.3.8.3 Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn
Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của NH.
Chỉ tiêu càng cao thì mức độ hoạt động của NH càng cao, đánh giá khả năng sử dụng vốn để cho vay của NH, chỉ tiêu càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngược lại càng thấp thì NH đang bị trị trệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể gây ảnh hưởng đến doanh thu cũng như tỷ lệ thu lãi của NH.
1.3.8.4 Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động
Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy động của NH, thể hiện NH đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chưa.
Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy động, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1 thì NH chưa thực hiện tốt việc huy động vốn, vốn huy động tham gia và cho vay ít, khả năng huy động vốn của NH chưa tốt, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì NH chưa sử dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy động, gây lãng phí.
1.3.8.5 Tỷ lệ nợ xấu
Tổng nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu ( % ) = --- x 100 Tổng dư nợ
Bên cạnh chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn, người ta còn dùng chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại NH. Tổng nợ xấu của NH bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại NH, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của NH trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của NH đối với các khoản vay.
Tỷ lệ nợ xấu này càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của NH càng kém và ngược lại
1.3.8.6 Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn ( % ) = --- x 100 Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này cho thấy tình hình nợ quá hạn tại NH, đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của NH trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của NH đối với các khoản vay.
Đây là chỉ tiêu được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng cũng như rủi ro tín dụng tại NH.
Tỷ lệ nợ quá hạn càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của NH càng kém và ngược lại.
1.3.8.7 Hệ số thu nợ
Doanh số thu nợ
Hệ số thu nợ ( % ) = --- x 100% Doanh số cho vay
Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của NH. - Nó phản ánh trong 1 thời kỳ nào đó, với doanh số cho vay nhất định thì NH sẽ thu về được bao nhiêu đồng vốn. Tỷ lệ này càng cao càng tốt.
1.3.8.8 Vòng vay vốn tín dụng
Doanh số thu nợ
Vòng quay vốn Tín dụng (vòng) = --- Dư nợ bình quân
Trong đó:
( Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ )
Dư nợ bình quân trong kỳ = --- 2
- Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của NH, thời gian thu hồi nợ của NH là nhanh hay chậm. Vòng quay vốn càng nhanh thì được coi là tốt và việc đầu tư càng được an toàn.
1.3.9 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay
1.3.9.1 Nhân tố chủ quan
1.3.9.1.1 Chính sách cho vay của NH đối với DNVVN
Chính sách tín dụng của NH TM là hệ thống chủ trương, qui định của NH đưa ra nhằm chi phối hoạt động tín dụng từ đó mang lại hiệu quả về nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu tài trợ cho doanh nghiệp, hộ gia đình và cá nhân. Chính sách tín dụng bao gồm các chính sách về qui mô và giới hạn tín dụng, chính sách lãi suất, phí suất tín dụng, chính sách về thời hạn nợ và chính sách về tài sản đảm bảo,... Mỗi NH sẽ có một chính sách cho vay riêng để hướng đến sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng để tất cả các cán bộ tín dụng dễ dàng làm việc theo chính sách nhằm nâng cao hiệu quả và hạn chế rủi ro.
1.3.9.1.2 Quy trình và thủ tục cho vay đối với DNVVN
Xét về tâm lí khách hàng thường ưa thích những NH có qui trình, thủ tục cho vay đơn giản, linh hoạt vừa đáp ứng nhu cầu vay vốn kịp thời vừa nhanh chóng thiết lập mối quan hệ hợp tác của NH với khách hàng. Mặt khác, thu hút được nhiều khách hàng có nhu cầu vay vốn thường xuyên, tiết kiệm được chi phí, thời gian của cả NH lẫn khách hàng, thuận lợi cho việc mở rộng hoạt động cho vay của NH. Tuy nhiên, nếu qui trình lỏng lẻo và không tuân thủ các nguyên tắc phòng ngừa rủi ro sẽ gây ra mất an toàn cho hoạt động tín dụng. Vì vậy, một qui trình, thủ tục cho vay mang tính hiệu quả cao là cân
bằng giữa hai tiêu chí đơn giản, linh hoạt nhưng phải đảm bảo cấc nguyên tắc phòng ngừa rủi ro tín dụng.
1.3.9.1.3 Năng lực thẩm định của đội ngũ nhân viên tín dụng
Cán bộ tín dụng là người kiểm tra tính hợp lí, hợp pháp của các hồ sơ mà doanh nghiệp cung cấp để xem xét tính khả thi của dự án và khả năng tài chính của doanh nghiệp. Do đó, cán bộ tín dụng phải là những người có trình độ nghiệp vụ cao, có khả năng phán đoán, phân tích và dự báo các vấn đề liên quan đến khách hàng.
1.3.9.1.4 Chiến lược khách hàng
NH cần tiến hành phân loại đối tượng khách hàng để đưa ra những chính sách ưu đãi phù hợp với từng đối tượng cụ thể. Việc đưa ra chiến lược khách hàng phù hợp với đối tượng sẽ giúp khách hàng định hướng về nhu cầu vay vốn của khách hàng. Khi chiến lược khách hàng phát triển tốt và có hiệu quả sẽ giúp NH thu hút được những đối tượng khách hàng tiềm năng.
1.3.9.2 Nhân tố khách quan
1.3.9.2.1 Các nhân tố thuộc về doanh nghiệp
Thứ nhất, tính minh bạch về tài chính và trình độ quản lí của doanh nghiệp. Trước khi NH quyết định cho vay, việc thẩm định khả năng tài chính của doanh nghiệp cũng như tính khả thi của dự án sẽ bị ảnh hưởng rất lớn bởi hồ sơ xin cho vay. Vì vậy, việc sử dụng một phần mềm kế toán chuẩn, lập báo cáo tài chính minh bạch rõ ràng sẽ giúp doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận với nguồn vốn cho vay của NH.
Thứ hai, khả năng xây dựng dự án đầu tư của doanh nghiệp. Việc NH quan tâm hàng đầu là xem xét khả thi của dự án doanh nghiệp đưa ra. Một phương án đạt yêu cầu phải có nội dung rõ ràng về phương án sản xuất kinh doanh, chiến lược phát triển thị trường, kế hoạch mở rộng qui mô sản xuất,… đồng thời phải có kế hoạch sử dụng vốn vay hợp lí và có sự nghiên cứu kĩ lưỡng để có thể chống đỡ trước những rủi ro một cách tốt nhất.
1.3.9.2.2 Các nhân tố thuộc về môi trường kinh tế
Sự phát triển kinh tế sẽ tác động rất nhiều đến hoạt động cho vay vì nhu cầu về vốn của doanh nghiệp phụ thuộc vào sự tăng trưởng kinh tế. Khi nền kinh tế phát triển nhu cầu tín dụng và vay vốn sẽ tăng cao sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến qui mô và doanh số của ngành NH. Tốc độ tăng trưởng kinh tế ổn định giúp chỉ số giá ổn định, lạm phát ở mức kiểm soát được từ đó giảm thiệt hại cho NH vì đồng tiền mất giá.
1.3.9.2.3 Các nhân tố thuộc về NN và cơ quan chức năng
Thứ nhất, môi trường pháp lí. Với sự phát triển nền kinh tế nhiều thành phần như nước Việt Nam ta hiện nay, môi trường pháp lí lành mạnh là môi trường công bằng, bình đẳng cho các loại hình doanh nghiệp cùng tham gia kinh doanh. Nhằm xây dựng một môi trường pháp lí công minh các văn bản qui định về các vấn đề liên quan đến hoạt động của doanh nghiệp phải rõ ràng, tăng cường công tác kiểm tra, thanh tra, giám sát. Môi trường pháp lí lành mạnh sẽ tạo điều kiên thuận lợi cho NH và doanh nghiệp tìm đến nhau dễ dàng, đẩy mạnh đầu tư và phát triển kinh tế.
Thứ hai, môi trường chính trị. Tình hình chính trị của một quốc gia tác động mạnh mẽ đến cả hệ thống tài chính tiền tệ. Những sự kiện như biểu tình, chiến tranh hay thay đổi cơ chế bộ máy NN… đều làm thay đổi môi trường kinh doanh. Vì vậy, một quốc gia có môi trường chính trị - xã hội ổn định thì nền kinh tế mới phát triển làm nền tảng cho các NH mở rộng hoạt động cho vay, trong đó có cho vay DNVVN.
CHƯƠNG 2
THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG AGRIBANK CHI NHÁNH 10
****** 2.1 Khái quát về NH Agribank CN 10
2.1.1 Lịch sử phát triển và quá trình hình thành của NH Agribank CN 10
NH Agribank CN 10 thành phố Hồ Chí Minh được thành lập vào ngày 12/07/2001 theo quyết định số 280/QĐ – HĐQT – TCCB của Chủ tịch hội đồng ban quản trị NH Agribank Việt Nam và giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số 314630 được cấp ngày 18/07/2001 của Sở Kế hoạch và đầu tư Hà Nội.
Trụ sở giao dịch của NH được đặt tại số 326 Nguyễn Chí Thanh, phường 5, quận 10, thành phố Hồ Chí Minh.
Ngày 24/10/2001, NH Agribank CN 10 chính thức khai trương và đi vào hoạt động.
Năm 2003 thành lập phòng giao dịch Nguyễn Chí Thanh địa chỉ giao dịch 678 Nguyễn Chí Thanh, phường 4, quận 11, thành phố Hồ Chí Minh.
Quý II năm 2005 lắp đặt máy rút tiền tự động ATM.
Năm 2008, thành lập phòng giao dịch Minh Khai – CN cấp 2 trực thuộc Agribank CN 10, địa chỉ giao dịch số 414 Nguyễn Thị Minh Khai, phường 5, quận 3, thành phố Hồ Chí Minh.
Đến nay Agribank CN 10 được xem là một CN vững mạnh trong hệ thống NH Agribank Việt Nam và có khả năng cạnh tranh với các NH TM khác trên địa bàn.
2.1.2 Cơ cấu và chức năng của các phòng
2.1.2.1 Cơ cấu tổ chức
Là một CN của NHNo & PTNT VN nên NHNo & PTNT CN 10 có mô hình tổ chức như hình 2.1
Trong đó:
- NHNo & PTNT CN 10 là CN cấp 1, trực thuộc trụ sở chính của NHNo & PTNT Việt Nam.
- NHNo & PTNT phòng giao dịch Nguyễn Chí Thanh là trực thuộc NHNo & PTNT CN 10.
Sơ đồ 2.1: Mô hình mạng lưới NHNo & PTNT CN 10.
Nguồn: Http:/agribank10.vn/article/1016/
2.1.2.2 Mô hình quản lí, chức năng của các phòng ban NH Agribank CN 10
2.1.2.2.1 Mô hình quản lí
Mô hình tổ chức mạng lưới của NHNo & PTNT CN 10, để thấy rõ hơn về cơ chế hoạt động của NH chúng ta hãy quan sát thêm về mô hình quản lý của NH.
NHNo & PTNT
CN 10
PHÒNG GIAO DỊCH
Sơ đồ 2.2: Mô hình quản lý NHNo & PTNT CN 10.
Nguồn: http:/agribank10.vn/article/1019/ 2.1.2.2.2 Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
Phòng Kế Hoạch – Kinh Doanh:
Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng, đề xuất chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng, các hình thức, biện pháp huy động vốn. Kết hợp với phòng Kế Toán Ngân Quỹ theo dõi quỹ an toàn, đối chiếu tình hình thanh toán, kinh doanh NH, đề xuất Giám đốc. Ngoài ra, có nhiệm vụ nghiên cứu, thẩm định các dự án, phương pháp vay vốn, hồ sơ thuế chấp, cầm cố, bảo lãnh để trình Ban giám đốc xét