3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RRTD CỦA
3.2.3 NÂNG CAO CÔNG TÁC PHÒNG NGỪA VÀ KIỂM SOÁT RỦI RO
Siết chặt các quy định về điều kiện và định giá tài sản bảo đảm, nâng cao và kiên quyết thực hiện điều kiện cho vay không có bảo đảm để nâng dần tỷ trọng dƣ nợ có bảo đảm theo nghị quyết của HĐQT; hạn chế nhận bảo đảm bằng những tài sản có tính thanh khoản thấp nhƣ quyền sử dụng đất nông nghiệp, lâm nghiệp, dây chuyền máy móc thiết bị đã qua sử dụng để nâng cao tính thanh khoản của tài sản bảo đảm,..là một công tác quan trọng giúp phòng
ngừa và kiểm soát rủi ro. Để làm tốt công tác này, Vietinbank cần nâng cao chất lƣợng thẩm định và phân tích tín dụng ngân hàng; quản lý giám sát chặt chẽ quá trình giải ngân và sau khi cho vay, cần chú trọng các nội dung sau cụ thể sau:
Thứ nhất, tập hợp thông tin về khách hàng vay
Ngân hàng cần hiểu rõ về đối tƣợng mình sẽ cấp tín dụng. Trƣớc khi tham dự bất cứ mối quan hệ tín dụng nào, Ngân hàng cũng cần phải thông hiểu ngƣời đi vay và tin tƣởng rằng mình đang quan hệ với tổ chức có uy tín và đáng tin cậy về khả năng trả nợ. Ngân hàng không nên cấp tín dụng đơn thuần chỉ vì Ngân hàng đã quen thuộc với ngƣời đi vay hoặc ngƣời đi vay đƣợc xem là có uy tín. Khi đã xác định đƣợc đối tƣợng khách hàng, Ngân hàng phải có đƣợc đầy đủ thông tin để có thể đánh giá toàn diện về đặc tính rủi ro thực tế của ngƣời đi vay. Một số các nhân tố sau cần thiết phải đƣợc xem xét đến và ghi thành văn bản trong quá trình phê duyệt tín dụng:
- Giá trị, thời hạn và mục đích của khoản tín dụng và nguồn trả nợ;
- Tính chính trực và uy tín của khách hàng vay;
- Đặc tính rủi ro hiện tại của khách hàng vay và sự nhạy cảm với những biến chuyển trong nền kinh tế và trên thị trƣờng;
- Lịch sử hoàn trả nợ vay của khách hàng vay và khả năng hoàn trả hiện tại, dựa trên xu hƣớng tài chính quá khứ và dự báo lƣu chuyển tiền tệ;
- Phân tích tƣơng lai về khả năng hoàn trả nợ vay theo các tình huống khác nhau;
- Năng lực pháp lý của ngƣời vay để thực hiện các nghĩa vụ tài chính;
- Các điều khoản đề nghị của khoản tín dụng, bao gồm cả các điều khoản ràng buộc đƣợc tạo lập để hạn chế các thay đổi về các rủi ro trong tƣơng lai của ngƣời đi vay; tính đầy đủ và khả năng thực thi trƣớc pháp luật
của các khoản thế chấp, bảo lãnh trong từng tình huống khác nhau; Các thông tin trên chính là cơ sở để Ngân hàng ra quyết định cấp tín dụng hay không; đồng thời nó cũng là cơ sở xếp hạng khoản tín dụng theo hệ thống chấm điểm tín dụng của Ngân hàng.
Thứ hai, phân tích nguồn trả nợ:
Để xác định khả năng trả nợ, Ngân hàng cần thiết phải kiểm tra điểm mạnh và điểm yếu của khách hàng, đánh giá yêu cầu xin vay qua việc xem xét báo cáo tài chính, báo cáo lƣu chuyển tiền tệ của khách hàng vay cũng nhƣ chiến lƣợc kinh doanh, thị trƣờng, kỹ năng quản lý thông tin và kinh nghiệm của ban lãnh đạo khách hàng xin vay vốn. Ngân hàng phải nắm rõ nguồn trả nợ chính thức, tức khả năng sinh lời của phƣơng án xin vay và các nguồn khác mà khách hàng có thể cam kết trả nợ cho Ngân hàng khi nguồn chính thức gặp sự cố.
Việc phân tích nguồn trả nợ vay sẽ khác nhau phụ thuộc vào loại hình tín dụng. Các trọng tâm phân tích sẽ rất khác nhau giữa hình thức vay ngắn hạn và vay dài hạn. đối với khoản vay dài hạn, khả năng sinh lợi dài hạn của đơn vị vay quan trọng hơn bởi vì tiền thu đƣợc từ hoạt động đầu tƣ thƣờng là nguồn để trả nợ vay. đối với khoản vay ngắn hạn, các phân tích chi tiết về chu kỳ kinh doanh hay chu kỳ tài sản – hàng tồn kho chuyển thành khoản phải thu và sau đó chuyển thành tiền – là cần thiết để xác định khả năng những hạng mục cụ thể trong bảng tổng kết tài sản có thể chuyển hoá thành tiền để hoàn trả nợ vay.
Thứ ba, phân tích tín dụng chi tiết:
Phân tích tín dụng chi tiết là bƣớc khá quan trọng nhằm đánh giá mức độ an toàn và sinh lời của khách hàng vay. Phân tích tín dụng chi tiết chủ yếu tập trung vào các yếu tố:
- Tìm hiểu mục đích vay
- Tìm hiểu chu kỳ chuyển đổi của tài sản
- Xác định hạn mức vay và thời hạn vay
- Độ an toàn của tài sản bảo đảm
Thứ tư, kiểm tra trong và sau khi cho vay
Hiện nay đây là một trong những khâu yếu nhất của Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam vì khi giải ngân xong các cán bộ tín dụng thƣờng không bám sát chu kỳ kinh doanh, chu kỳ thu tiền và sử dụng tiền vay của khách hàng nên thƣờng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Hơn nữa không kiểm tra kỹ chứng từ khi cho vay sẽ đặt Ngân hàng trƣớc những khó khăn lớn về mặt pháp lý nếu khách hàng vay không trả đƣợc nợ. Vì vậy khi Ngân hàng tiến hành cho vay, khoản vay cần phải đƣợc quản lý một cách chủ động để đảm bảo sẽ đƣợc hoàn trả. Cán bộ tín dụng theo dõi hoạt động của khách hàng vay chủ yếu nhằm đảm bảo rằng khách hàng vay vốn vẫn tiếp tục tuân thủ các điều khoản đề ra trong khế ƣớc vay nợ và nhằm tìm ra những cơ hội kinh doanh mới, mở rộng quan hệ kinh doanh; đồng thời đƣa ra kế hoạch hạn chế rủi ro khi khoản vay bắt đầu có những dấu hiệu xấu nhƣ chậm trả lãi, dùng sai mục đích vay...
Định kỳ hàng tuần hàng tháng, cán bộ tín dụng phải kiểm tra những khoản vay đã đựơc giải ngân, kiểm tra hàng tồn kho, khả năng tiêu thụ hàng, công nợ, dòng tiền của khách hàng và có sổ phản ánh những nhận xét để lãnh đạo nắm bắt, đƣa ra các chỉ đạo cụ thể, sát sao với thực tế.