2.2 THỰC TRANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
2.2.3 CÔNG TÁC ĐO LƢỜNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
thƣơng Việt Nam
Vietinbank thực hiện chọn lọc khách hàng vay vốn thông qua hệ thống đo lƣờng rủi ro tín dụng nội bộ nhằm định lƣợng mức độ rủi ro từng khách hàng từ đó có chính sách cho vay phù hợp với mức độ rủi ro tƣơng ứng. Việc
đo lƣờng RRTD nội bộ trong NHCT nhằm xác địn hạng tín dụng của khách hàng làm cơ sở:
Hỗ trợ quyết định chính sách cấp tín dụng, chính sách đầu tƣ, định giá khoản vay, chính sách khách hàng chiến lƣợc;
Điều kiện cấp giới hạn tín dụng/khoản tín dụng;
Quản lý rủi ro tín dụng cho toàn hệ thống, đánh giá, theo dõi các khách hàng hiện tại, xác định dấu hiệu rủi ro và biện pháp xử lý kịp thời;
Phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo hƣớng dẫn của NHNN.
Bảng 2.3: Bảng mô tả đặc điểm hạng tín dụng
Loại Điểm Đặc điểm khách hàng Nhóm nợ AAA: Loại tối
ƣu Điểm tín dụng tốt nhất dành cho các khách hàng có chất lƣợng tín dụng tốt nhất 90-100 Đây là mức khách hàng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản vay của khách hàng đƣợc xếp hạng là đặc biệt tốt
1
AA: Tối ƣu 80-90
Khách hàng đƣợc xếp hạng này có năng lực trả nợ không kém nhiều so với khách hàng đƣợc xếp hạng cao nhất. Khả năng hoàn trả khoản nợ của khách hàng này đƣợc xếp hạng là rất tốt
1
A: Loại tốt 73-80
Khách hàng đƣợc xếp hạng này có thể có nhiều khả năng chịu tác động tiêu cực của các yếu tố bên ngoài và các điều kiện kinh tế hơn các khách hàng đƣợc xếp hạng cao hơn. Tuy nhiên khả năng trả nợ vẫn đƣợc đánh giá là tốt
1
BBB: Loại khá 70-73
Khách hàng xếp hạn này có các chỉ
nợ. Tuy nhiên, các điều kiện kinh tế bất lợi và sự thay đổi các yếu tố bên ngoài có nhiều khả năng hơn trong việc làm suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng
BB: Loại trung
bình khá 63-70
Khách hàng này đang phải đối mặt với nhiều rủi ro tiềm ẩn hoặc các ảnh hƣởng từ các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế bất lợi, các ảnh hƣởng này có khả năng dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ của khách hàng
2
B: Loại trung
bình 60-63
Khách hàng có nhiều nguy cơ mất khả năng trả nợ. Tuy nhiên hiện thời khách hàng vẫn có khả năng hoàn trả khoản vay. Các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế nhiều khả năng ảnh hƣởng đến khả năng hoặc thiện chí trả nợ của khách hàng 2 CCC: Loại dƣới trung bình 56-60
Khách hàng xếp hạng này hiện thời đang bị suy giảm khả năng trả nợ, khả năng trả nợ của khách hàng phụ thuộc vào độ thuận lợi của các điều kiện kinh doanh, tài chính và kinh tế. Trong trƣờng hợp có các yếu tố bất lợi xảy ra, khách hàng nhiều khả năng không trả đƣợc nợ
3
CC: Loại yếu 53-56
Khách hàng xếp hạng này hiện thời đang bị suy giảm nhiều khả năng trả
nợ 3
C: Loại kém 44-53
Khách hàng xếp hạng này trong trƣờng hợp đã thực hiện các thủ tục xin phá sản hoặc có các động thái tƣơng tự nhƣng việc trả nợ của khách hàng vẫn đang đƣợc duy trì 4 D: Loại rất kém 20-44 Khách hàng xếp hạng D trong trƣờng hợp đã mất khả năng trả nợ, các tổn thất đã thực sự xảy ra; không xếp hạng D cho khách hàng mà việc mất khả năng trả nợ mới chỉ là dự
(Nguồn: Tài liệu nội bộ Ngân hàng công thƣơng)
Hiện tại NHCT sử dụng HTXHTDNB để đo lƣờng rủi ro tín dụng của khách hàng dựa trên các tiêu chí tài chính và phi tài chính. Để đảm bảo chức năng đo lƣờng rủi ro tín dụng, HTXHTDNB phải đƣợc rà soát hàng năm và điều chỉnh (các tiêu chí và trọng số đánh giá) cho phù hợp với chính sách tín dụng và sự thay đổi của môi trƣờng kinh tế. NHCT sẽ xây dựng HTXHTDNB theo quan điểm thống kế ngay khi có đầy đủ các công cụ hỗ trợ liên quan, đảm bảo đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro theo Basel II.