1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.4 Cỏc nguyờn tắc tớn dụng ngõn hàng
Nguyờn tắc tớn dụng là tập hợp cỏc quy tắc, điều kiện để đảm bảo an toàn vốn, phự hợp với quy định trong hoạt động Ngõn hàng, trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng cỏc ngõn hàng thương mại luụn phải tuõn cỏc nguyờn tắc sau đõy:
1.1.4.1 Tiền vay phải sử dụng đỳng mục đớch đó thoả thuận trong hợp đồng tớn dụng
Đối với cỏc khỏch hàng là cỏc doanh nghiệp, ngõn hàng chỉ cấp tớn dụng để khỏch hàng thực hiện việc sản xuất kinh doanh trong khuụn khổ cỏc chức năng, nhiệm vụ được phỏp luật quy định, đó được ghi trong quyết định
thành lập doanh nghiệp hoặc trong giấy phộp kinh doanh của họ. Đồng thời theo yờu cầu của nguyờn tắc này thỡ khỏch hàng cũng phải sử dụng vốn vay đỳng mục đớch đó ghi trong kế hoạch hay dự ỏn sản xuất kinh doanh được ngõn hàng chấp nhận và được ghi trờn hợp đồng tớn dụng vay vốn mà doanh nghiệp đó cam kết. Cỏc đối tượng khỏch hàng khỏc đều tuõn thủ theo nguyờn tắc này.
Theo nguyờn tắc này thỡ mọi khoản vay đều phải được xỏc định trước về mục đớch vay vốn. Như vậy, cỏc doanh nghiệp và cỏ nhõn cú nhu cầu vay vốn phải trỡnh bày với ngõn hàng mục đớch của việc vay vốn, phải nộp cho ngõn hàng cỏc kế hoạch, phương ỏn hay dự ỏn sản xuất kinh doanh, cỏc hợp đồng kinh tế liờn quan, cỏc tài liệu kế toỏn để ngõn hàng xem xột, trờn cơ sở đú xỏc định kế hoạch cấp tớn dụng.
1.1.4.2 Tiền vay phải hoàn trả đỳng hạn đầy đủ cả gốc và lói
Tớnh hoàn trả là thuộc tớnh vốn cú của tớn dụng, sự hoàn trả là mối quan tõm hàng đầu của cỏc ngõn hàng khi cấp tớn dụng. Thu hồi nợ đỳng hạn là cơ sở để cỏc ngõn hàng thương mại tồn tại và phỏt triển.
Chỳng ta biết rằng, nguồn vốn tớn dụng của ngõn hàng chủ yếu là nguồn vốn huy động. Khi tập trung huy động vốn, ngõn hàng phải đảm bảo hoàn trả đầy đủ, kịp thời cho người gửi khi họ cú nhu cầu rỳt tiền. Vỡ vậy, ngõn hàng cũng đũi hỏi người vay vốn phải hoàn trả cho ngõn hàng đỳng hạn. Nếu ngõn hàng khụng thu hồi hoặc khụng thu hồi đỳng hạn cỏc khoản cấp tớn dụng thỡ cú khả năng dẫn đến mất khả năng thanh toỏn và phỏ sản.
Trong quỏ trỡnh thực hiện cỏc nghiệp vụ tớn dụng của mỡnh, ngõn hàng phải bự đắp cỏc chi phớ như: trả lói tiền gửi, chi phớ ấn chỉ, trả lương cỏn bộ nhõn viờn, trớch lập cỏc quỹ... Điều này đũi hỏi ngõn hàng phải thu thờm khoản chờnh lệch ngoài số vốn bỏ ra, đú chớnh là phần lói.
Để cú thể thực hiện được nguyờn tắc này trong quản lý tớn dụng ngõn hàng phải xỏc định thời hạn cấp tớn dụng và cỏc kỳ hạn nợ của từng khoản cấp tớn dụng, điều này căn cứ vào phương ỏn, dự ỏn của khỏch hàng và thực tế luồng tiền. Ngõn hàng phải thường xuyờn theo dừi và đụn đốc khỏch hàng trong việc trả nợ.
1.1.4.3 Tiền vay phải được thực hiện bảo đảm theo đỳng quy định