1- Chấn chỉnh việc chấp hành chế độ kế toỏn và quản lý tài chớnh ở cỏc doanh nghiệp. Tổ chức kiểm tra buộc cỏc doanh nghiệp tiến hành hạch toỏn đỳng theo Phỏp lệnh Hạch toỏn kế toỏn và Thống kờ, đảm bảo số liệu chớnh xỏc, trung thực và kịp thời, minh bạch.
2 - Chớnh sỏch phải ổn định, trỏnh thay đổi giật cục gõy rủi ro chớnh sỏch cho hoạt động tớn dụng ngõn hàng và doanh nghiệp, nhất là tỡnh trạng vốn tớn dụng đó đầu tư cho cỏc dự ỏn sản xuất hàng xuất khẩu chưa kịp thu hồi thỡ lại cú sự thay đổi chớnh sỏch, khiến cho nợ ngõn hàng khụng thu hồi được.
3 - Cần nõng cao trỏch nhiệm và chất lượng hoạt động của cỏc cấp cú thẩm quyền duyệt dự ỏn đầu tư phỏt triển kinh tế. Trỏnh tỡnh trạng cỏc dự ỏn được duyệt thiếu căn cứ khoa học, khụng thực tiễn, nờn khụng phỏt huy được hiệu quả, hoạt động bị đỡnh đốn, lóng phớ hàng ngàn tỷ đồng, nợ ngõn hàng khụng trả được. Điển hỡnh là hàng loạt dự ỏn đầu tư chế biến lương thực, thực phẩm khụng sản xuất được do sản phẩm khú tiờu thụ.
4 - Nhà nước phải tụn trọng quyền độc lập tự chủ trong kinh doanh của cỏc ngõn hàng, tạo mụi trường cạnh tranh lành mạnh và bỡnh đẳng giữa cỏc ngõn hàng thương mại. Đồng thời, cú chớnh sỏch nõng vốn tự cú của cỏc ngõn hàng thương mại nhà nước phự hợp với quy mụ hoạt động ngày càng mở rộng và phỏt triển của ngõn hàng cũng như nền kinh tế.
5 - Cải tiến cụng tỏc tũa ỏn, thi hành ỏn, nõng cao hiệu lực phỏp lý của cỏc bản ỏn đó tuyờn bố, đó cú hiệu lực thi hành, rỳt ngắn thời gian tố tụng, thi hành ỏn. Cỏc cơ quan chức năng cú thẩm quyền phối hợp, kết hợp tạo điều kiện hỗ trợ ngõn hàng trong việc xử lý tài sản để thu hồi nợ vay.
6 - Cỏc cơ quan nhà nước cần nghiờn cứu, sửa đổi tổng thể, đồng bộ cỏc quy định của Bộ luật Dõn sự năm 2005, Luật Đất đai năm 2003 và cỏc văn bản phỏp luật cú liờn quan về xử lý tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo quyền, lợi ớch hợp phỏp của chủ nợ cú bảo đảm trong sự hài hũa lợi ớch với cỏc chủ thể khỏc cú liờn quan…Trước mắt, cần sớm ban hành Thụng tư liờn tịch về xử lý tài sản bảo đảm, trong đú tập trung giải quyết một số “điểm nghẽn” trong hoạt động xử lý tài sản bảo đảm hiện nay, như: vấn đề thu giữ tài sản bảo đảm, về xử lý tài sản bảo đảm trong trường hợp cú sự thay đổi về hiện trạng do bờn thế chấp hoặc người thứ ba đầu tư, về chuyển quyền sở hữu, quyền sử dụng tài sản bảo đảm cho người mua, người nhận chuyển nhượng…
KẾT LUẬN
Với đặc điểm là mún vay lớn, thời gian dài, tớn dụng trung và dài hạn cú ý nghĩa rất quan trọng đối với doanh nghiệp và ngõn hàng; đồng thời, cũng là một nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi ro trong hoạt động tớn dụng, dễ gõy tổn thất lớn cho ngõn hàng và ảnh hưởng tới toàn bộ nền kinh tế. Phỏt triển tớn dụng trung dài hạn khụng chỉ là cố gắng tăng trưởng dư nợ trung và dài hạn trong tổng dư nợ, mà quan trọng nhất là phải đảm bảo an toàn cho nguồn vốn này của ngõn hàng, phỏt huy tối đa hiệu quả của nú. Trong bối cảnh nền kinh tế chung cũn nhiều khú khăn, nõng cao chất lượng tớn dụng trung và dài hạn đối với doanh nghiệp tại ngõn hàng là hoạt động mang tớnh cấp bỏch và thiết thực, vừa gúp phần giảm bớt khú khăn cho doanh nghiệp trong quỏ trỡnh tỏi cơ cấu và phỏt triển kinh doanh, vừa bảo đảm hiệu quả hoạt động của mỗi ngõn hàng và hệ thống cỏc ngõn hàng thương mại Việt Nam núi chung, trong đú cú NHNo&PTNT núi riờng.
Trong thời gian qua, Chi nhỏnh chi nhỏnh Lỏng Hạ và cỏc ngõn hàng thương mại trờn cả nước đó cú nhiều cố gắng và thành cụng trong phỏt triển và bảo đảm an toàn cho hoạt động tớn dụng trung và dài hạn. Tuy nhiờn, do nhiều nguyờn nhõn khỏch quan và chủ quan, gần đõy chất lượng tớn dụng trung và dài hạn của ngõn hàng đối với doanh nghiệp cú những dấu hiệu sa sỳt. Vỡ vậy, việc nõng cao chất lượng tớn dụng trung và dài hạn tại Chi nhỏnh Lỏng Hạ núi riờng và cỏc ngõn hàng thương mại núi chung cần được quan tõm nhiều hơn…
Thực tế cho thấy, nhỡn chung, hệ thống văn bản phỏp quy của Ngõn hàng Nhà nước về hoạt động tớn dụng đó cú nhiều điểm mới, tạo điều kiện thuận lợi hơn cho cỏc ngõn hàng thương mại mở rộng hoạt động tớn dụng cú hiệu quả, tiết kiệm chi phớ. Tuy nhiờn, một số quy định trong cỏc văn bản phỏp luật về bảo đảm tiền vay và quy chế cấp tớn dụng vẫn chưa sỏt với tỡnh hỡnh thực tế và chưa phự hợp với cỏc văn bản phỏp luật mới ban hành (Luật
đầu tư nước ngoài, Luật đất đai,...). Do đú, cần sự phối hợp chặt chẽ, đồng bộ và cụ thể từ cỏc bờn cú liờn quan, trong đú cú Chớnh phủ, Ngõn hàng Nhà nước, cỏc ngõn hàng thương mại và NHNo&PTNT Việt Nam để tạo điều kiện thuận lợi cho cụng tỏc nõng cao chất lượng tớn dụng trung dài hạn đối với doanh nghiệp tại Ngõn hàng thương mại núi chung và Chi nhỏnh Lỏng Hạ núi riờng.
Đặc biệt, đối bản thõn Chi nhỏnh Lỏng Hạ cần đẩy mạnh đa dạng hoỏ cỏc sản phẩm cấp tớn dụng phự hợp với nhu cầu thị trường; chủ động tỡm kiếm cỏc khỏch hàng tốt phự hợp với hoạt động của ngõn hàng; nõng cao chất lượng và trỏch nhiệm cỏn bộ, tăng cường cụng tỏc thẩm định chất lưọng dự ỏn, kiến quyết chống cỏc biểu hiện sai phạm, cỏc rủi ro đạo đức và thụng tin; phỏt triển cỏc hoạt động giỏm sỏt và phũng ngừa rủi ro tớn dụng...
Phỏt triển và quản trị rủi ro tớn dụng trung và dài hạn là một đề tài cú nhiều vấn đề phức tạp, lõu dài và ngày càng mở rộng nội hàm và giải phỏp. Những giải phỏp và kiến nghị đề xuất trong luận văn này chỉ là một đúng gúp nhỏ trong tổng thể cỏc biện phỏp nhằm phỏt triển cụng tỏc tớn dụng trung và dài hạn tại Chi nhỏnh Lỏng Hạ riờng và ngõn hàng thương mại núi chung.
Trong quỏ trỡnh nghiờn cứu luận văn khụng thể trỏnh khỏi những hạn chế và thiếu sút, em rất mong nhận được những ý kiến đúng gúp của cỏc thầy cụ và những người quan tõm để cú thể hoàn thiện hơn đề tài nghiờn cứu này.
Qua đõy, em xin chõn thành cảm ơn sự hướng dẫn tận tỡnh của thầy TS. Nguyễn Minh Phong đó giỳp đỡ em hoàn thành luận văn này.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng Việt
1. Nguyễn Tấn Bỡnh (2002), Phõn tớch quản trị tài chớnh, Nxb Đại học
Quốc Gia thành phố Hồ Chớ Minh, Hồ Chớ Minh.
2. Bộ Tài Chớnh (2004), TT49/2004/TT-BTC Hướng dẫn đỏnh giỏ chỉ tiờu hoạt động tài chớnh của cỏc Tổ chức tớn dụng Nhà Nước, Hà nội
3. Hồ Diệu (2002), Quản trị ngõn hàng, Nxb Thống kờ, Hà Nội.
4. Đại học Kinh tế quốc dõn thành phố Hồ Chớ Minh (1994), Đỏnh giỏ kinh
tế và những phương phỏp quyết định đầu tư, Nxb Mũi Cà Mau, Cà Mau.
5. Đại học Kinh tế quốc dõn (1998), Giỏo trỡnh hiệu quả và quản lý dự ỏn
Nhà nước, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội.
6. Học viện Ngõn hàng (2003), Giỏo trỡnh tài trợ dự ỏn, Nxb Thống kờ,
Hà Nội.
7. Học viện Ngõn hàng (2001), Giỏo trỡnh tớn dụng ngõn hàng, Nxb
Thống kờ, Hà Nội.
8. Ngõn hàng Nhà nước (2010), Thụng tư quy định về cỏc tỷ lệ đảm bảo
an toàn trong hoạt động của cỏc tổ chức tớn dụng,Hà Nội.
9. Nguyễn Minh Kiều (2006), Tớn dụng và Thẩm định tớn dụng Ngõn
hàng, Nxb Tài chớnh, Hà Nội.
10.Nguyễn Minh Kiều (2011), Nghiệp vụ ngõn hàng thương mại, Nxb Lao
động- Xó hội, Hà Nội.
11.Vũ Chớ Lộc (1997), Giỏo trỡnh đầu tư nước ngoài, Nxb Giỏo dục, Hà
Nội.
12.NHNo&PTNT Lỏng Hạ (2008, 2009, 2010, 2011), Bỏo cỏo tổng kết hoạt động kinh doanh cỏc năm 2008, 2009, 2010, 2011, Hà Nội.
13.NHNo&PTNT Lỏng Hạ (2008, 2009, 2010, 2011), Bỏo cỏo tổng kết chuyờn đề tớn dụng năm 2008, 2009, 2010, 2011, Hà Nội.
14. Quốc hội (2010), Luật cỏc tổ chức tớn dụng, Nxb Chớnh trị Quốc gia,
Hà Nội.
15. Vũ Cụng Tuấn (1998), Thẩm định dự ỏn đầu tư, Nxb Thành phố Hồ
Chớ Minh, Hồ Chớ Minh. Tiếng Anh
16.David, B. (1995), Kinh tế học, Nxb Giỏo dục.
17.Edward, W.R, và Edward, K.G (1993), Ngõn hàng thương mại, Nxb
Thống kờ
18.Frederic, S.M (2001), Tiền tệ ngõn hàng và Thị trường tài chớnh, Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội
19.Harold Bierman, Jr. và Saymour, S.M (1995),, Quyết định dự túan vốn
đầu tư, Nxb Thống kờ.
20.Michael, P.T (1998), Kinh tế học cho thế giới thứ ba, Nxb Giỏo dục.
Tạp chớ chuyờn ngành
21.Tạp chớ Tài chớnh Ngõn hàng 22. Thời bỏo Ngõn hàng
23. Thời bỏo Kinh tế Website: 24. http://www.sbv.org.vn 25. http://www.vnbaorg.info 26. http://www.agribank.com.vn 27.http://cafef.vn 28. http://kiemtoan.com.vn 29. http://saga.vn 30. http://sbv.gov.vn 31. http://sgtt.vn 32. http://stox.vn 33. http://vietnamnet.vn 34. http://vneconomy.vn