2.3. Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng thương mại cổ phần
2.3.1. Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng chung
Bảng 2.4: Tình hình cho vay tiêu dùng chung của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2019-2021
ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2019 2020 2021 Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 1.Doanh số cho vay 25,71 8 100 29,081 100 35,528 100 3,363 13.08 6,447 22.17
Cho vay tiêu dùng 10,09 5 39.25 16,259 55.91 19,551 55.03 6,164 61.06 3,292 20.25 2.Doanh số thu nợ 24,40 8 100 28,020 100 34,468 100 3,612 14.80 6,448 23.01
Cho vay tiêu dùng
9,270 37.98 10,702 38.19 12,604 36.57 1,432 15.45 1,902 17.77
3.Dư nợ 26,01 8
100 29,081 100 35,928 100 3,063 11.77 6,847 23.54
Cho vay tiêu dùng
11,097 42.65 11,304 38.87 12,394 34.50 207 1.87 1,090 9.64
4.Nợ xấu 670 100 650 100 620 100 -20 -2.99 -30 -4.62
Cho vay tiêu dùng
250 37.31 235 36.15 210 33.87 -15 -6.00 -25 -0.11
5.Tỷ lệ nợ xấu
2.58% 2.24% 1.73% - -
Cho vay tiêu dùng
2.25% 2.08% 1.69% - -
Nhận xét:
Qua bảng số liệu 2.4 ta thấy tỷ trọng của doanh số cho vay tiêu dùng chiếm tương đối so với doanh số cho vay. Cụ thể, doanh số cho vay và doanh số cho vay tiêu dùng của Ngân hàng tăng đều qua các năm. Năm 2019, doanh số cho vay đạt đến con số 25.718 triệu đồng trong đó doanh số cho vay tiêu dùng đạt 10,095 triệu đồng chiếm 39.25% tổng doanh số cho vay. Năm 2020 tổng doanh số cho vay là 29.081 triệu đồng tăng 3.363 triệu đồng, tương đương tăng 13,08%, trong đó doanh số cho vay tiêu dùng 12,259 triệu đồng chiếm tỷ trọng 42,15% tổng doanh số, tăng 2.164 triệu đồng tăng 21,44% so với năm 2019. Năm 2021 tổng doanh số cho vay là 35.528 triệu đồng, tăng lên 6.447 triệu đồng tương đương tăng 22,17%, trong đó doanh số cho vay tiêu dùng đạt 15,551triệu đồng chiếm 43,77% tổng doanh số, tăng 3,292 triệu đồng tương ứng với 26,85% so với 2020, do nhu cầu tiêu dùng của người dân gia tăng và ngân hàng cũng đang mở rộng địa bàn cho vay tiêu dùng tạo điều kiện cho những khách hàng có nhu cầu tiếp cận vốn vay tiêu dùng.
Về doanh số thu nợ, ta thấy tỷ trọng của tổng doanh số thu nợ năm 2019 đạt 20.718 triệu đồng trong đó doanh số thu nợ của cho vay tiêu dùng là 9,270 triệu đồng chiếm 44.74% tổng doanh số. Năm 2020 tổng doanh số thu nợ là 28.081 triệu đồng tăng 2.363 triệu đồng , tăng 11,41%, trong đó doanh số thu nợ của cho vay tiêu dùng là 10.702 triệu đồng, tăng 1.432 triệu đồng triệu đồng tăng tương ứng với 15.45% so với năm 2019. Năm 2021 tổng doanh số thu nợ cho vay của Ngân hàng là 30.528 triệu đồng tăng 7.447 triệu đồng, tương đương tăng 32,26%, trong đó doanh số thu nợ của cho vay tiêu dùng là 12.604 triệu đồng, tăng 1,902 triệu đồng tương ứng với 17.77% so với 2020, do thu nhập của khách hàng ổn định và các khoản vay đến hạn thu hồi tăng. Bên cạnh đó, được sự chỉ đạo của ban giám đốc nhằm phòng ngừa rủi ro mất vốn hoặc lãi hoặc cả hai và nhờ sự nỗ lực từ công tác thu nợ của cán bộ thu nợ. Quá trình theo dõi các khoản vay này cũng được làm tốt từ các năm trước.
Về dư nợ thì tỷ trọng của tổng dư nợ cho vay của Ngân hàng đạt 24.718 triệu đồng, trong đó dư nợ của cho vay tiêu dùng đạt 11,097 triệu đồng chiếm 44.89% so với tổng doanh số dư nợ. Năm 2020 số tiền tổng dư nợ 28.081 triệu đồng tăng lên 3.363 triệu đồng, tương đương với 13,61%, trong đó dư nợ của cho vay tiêu dùng là 11,304 triệu đồng, tăng 207 triệu đồng tương ứng với 1.87% so với năm 2019. Năm 2021 tổng dư nợ 34.528 triệu đồng, tăng 6.447 triệu đồng tăng 22,96%, trong đó dư nợ
của cho vay tiêu dùng 12.394 triệu đồng, tăng 1,090 triệu đồng tương ứng với 9.64% so với 2020, do ngân hàng mở rộng doanh số cho vay thông qua việc cung cấp nhiều sản phẩm tiện ích cho khách hàng với thủ tục đơn giản. Các cán bộ tín dụng cũng tích cực trong công tác thu hồi nợ để hạn chế tình trạng nợ xấu gia tăng làm giảm chất lƣợng tín dụng và cán bộ tín dụng sẽ bị kỷ luật tùy mức độ nếu thu hồi vốn chậm trễ.
Để đánh giá bất kỳ một khoản vay nào đó là chất lượng hay không, các ngân hàng thường dựa vào tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ, hoạt động cho vay cũng không phải ngoại lệ. Cụ thể, năm 2019 nợ xấu hoạt động cho vay của Ngân hàng là 670 triệu đồng trong đó nợ xấu của tiêu dùng chiếm 43.28% với 290 triệu đồng. Năm 2020 nợ xấu hoạt động cho vay của Ngân hàng giảm 2,99%, nợ xấu hoạt động cho vay tiêu dùng giảm 13,79% so với năm 2019. Năm 2021 nợ xấu hoạt động cho vay của Ngân hàng lại giảm xuống 6,15% , nợ xấu cho vay tiêu dùng giảm 16% so với năm 2020,do ngân hàng tăng cường công tác thu hồi nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ đủ và đúng hạn.
2.3.2. Phân tích hoạt động cho vay tiêu dùng theo các tiêu thức
2.3.2.1. Theo thời hạn
Bảng 2.5: Tình hình cho vay tiêu dùng theo thời hạn của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2019-2021
ĐVT: triệu đồng CHỈ TIÊU 2019 2020 2021 Chênh lệch 2020/2019 Chênh lệch 2021/2020 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 1.Doanh số cho vay tiêu dùng 10,095 100 16,259 100 19,551 100 6,164 61.06 3,292 20.25 Ngắn hạn 4,225 41.85 6,157 37.87 7,945 40.64 1,932 45.73 1,788 29.04 Trung hạn 3,306 32.75 4,980 30.63 5,185 26.52 1,674 50.64 205 4.12 Dài hạn 2,564 25.40 5,122 31.50 6,421 32.84 2,558 99.77 1,299 25.36 2.Doanh số thu nợ tiêu dùng 9,270 100 10,702 100 12,604 100 1,432 15.45 1,902 17.77 Ngắn hạn 3,986 43.00 4,382 40.95 5,152 40.88 396 9.93 770 17.57 Trung hạn 3,191 34.42 3,587 33.52 4,134 32.80 396 12.41 547 15.25 Dài hạn 2,093 22.58 2,733 25.54 3,318 26.32 640 30.58 585 21.41 3.Dư nợ tiêu dùng 11,097 100 11,304 100 12,394 100 207 1.87 1,090 9.64 Ngắn hạn 4,328 39.00 5,019 44.40 5,580 45.02 691 15.97 561 11.18 Trung hạn 3,288 29.63 3,349 29.63 3,704 29.89 61 1.86 355 10.60 Dài hạn 3,481 31.37 2,936 25.97 3,110 25.09 -545 - 15.66 174 5.93 4.Nợ xấu vay tiêu dùng 250 100 235 100 210 100 -15 -6.00 -25 -10.64 Ngắn hạn 96 38.40 91 38.72 85 40.48 -5 -5.21 -6 -6.59 Trung hạn 101 40.40 94 40.00 89 42.38 -7 -6.93 -5 -5.32 Dài hạn 53 21.20 50 21.28 36 17.14 -3 -5.66 -14 -28.00 5.Tỷ lệ nợ xấu tiêu dùng 2.25% 2.08% 1.69% - - Ngắn hạn 2.22% 1.81% 1.52% - - Trung hạn 3.07% 2.81% 2.40% - - Dài hạn 1.52% 1.70% 1.16% - -
Nhận xét:
Qua bảng số liệu 2.4 tình hình cho vay tiêu dùng theo thời hạn ta thấy, cho vay ngắn hạn và cho vay trung, dài hạn có tỷ lệ chênh lệch không quá lớn.
Object 34 Object 36 Object 38
sơ đồ 6 Cơ cấu doanh số cho vay tiêu dùng theo thời hạn của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2019-2021
Doanh số cho vay tiêu dùng ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng trên 30% và thay đổi không ổn định, cụ thể: Năm 2019 là 41,85%, đến năm 2020 giảm xuống còn 37,87%, đến năm 2021 thì tăng lên thành 40,64%. Doanh số cho vay tiêu dùng trung – dài hạn luôn có tỷ trọng cao hơn ngắn hạn là do có những khoản vay lớn như: vay mua xây – sửa nhà, mua xe ô tô… Năm 2020, tỷ trọng doanh số vay tiêu dùng dài hạn tăng lên vì Ngân hàng muốn mở rộng cho vay trung - dài hạn, với những khoản vay này sẽ giúp ngân hàng có thu nhập cao và ổn định. Nhưng ngân hàng cũng sẽ đối mặt với tình trạng rủi ro nợ quá hạn, nợ xấu tăng và vốn quay vòng chậm. Chính vì thế mà ngân hàng đã áp dụng nhiều gói sản phẩm vay tiêu dùng ngắn hạn, làm cho tỷ trọng doanh số vay tiêu dùng ngắn hạn tăng lên trong năm 2021. Cụ thể như sau: Năm 2019 doanh số cho vay tiêu dùng ngắn hạn là 4.225 triệu đồng, chiếm 41,85% tổng doanh số cho vay tiêu dùng. Đến năm 2020 đạt 6.157 triệu đồng, tăng 1.932 triệu đồng, tương đương tăng 45,73% so với năm 2019 do nhu cầu tiêu dùng của người dân gia tăng và ngân hàng cũng đang mở rộng địa bàn cho vay tiêu dùng tạo điều kiện cho những khách hàng có nhu cầu tiếp cận vốn vay tiêu dùng. Năm 2021 đạt 7.945 triệu đồng, tăng
1.788 triệu tương đương với 29,04%. Với những khoản vay ngắn hạn này khách hàng sẽ chịu mức lãi suất thấp, ngân hàng theo dõi các khoản vay tốt hơn và sẽ ít gặp rủi ro hơn. Doanh số cho vay tiêu dùng trung – dài hạn luôn có tỷ trọng cao hơn ngắn hạn là do có những khoản vay lớn như: vay mua xây – sửa nhà, mua xe ô tô…Năm 2019, doanh số cho vay trung hạn đạt 3.306 triệu đồng chiếm 32,75% tổng doanh số cho vay tieu dùng. Năm 2020, đạt 4.980 triệu đồng tương ứng với 50,64% tức tăng 1.674 triệu đồng so với năm 2019. Năm 2021, đạt 5.185 triệu đồng, tăng 205 triệu đồng, tương đương với4,12% so với năm 2020. Tỷ trọng doanh số vay tiêu dùng dài hạn năm 2019, đạt 2.564 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 25,4% tổng doanh số cho vay tiêu dùng, vì Ngân hàng muốn mở rộng cho vay trung - dài hạn, với những khoản vay này sẽ giúp ngân hàng có thu nhập cao và ổn định. Năm 2020 doanh số cho vay dài hạn đạt 5.122 triệu đồng, tăng 2.558 triệu đồng tức tăng 99,77% so với năm 2019. Năm 2021 tăng 1.299 triệu đồng, tương đương 25,36%, đạt doanh số là 6.421 triệu đồng so với năm 2020.
Object 40 Object 42 Object 44
sơ đồ 7 Cơ cấu doanh số thu nợ tiêu dùng theo thời hạn của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2019-2021
Doanh số thu nợ tiêu dùng ngắn hạn chiếm tỷ trọng trên 40% và có xu hướng giảm qua các năm. Năm 2019 tỷ trọng này chiếm 43%, năm 2020 giảm xuống còn
40,95% do doanh số cho vay tiêu dùng ngắn hạn giảm và các khoản nợ đến hạn giảm, đến năm 2021 tiếp tục giảm xuống còn 40,88%. Năm 2019 tỷ trọng của doanh số thu nợ tiêu dùng trung hạn này chiếm 34,42%, năm 2020 giảm xuống còn 33,52% do doanh số cho vay tiêu dùng ngắn – trung hạn giảm và các khoản nợ đến hạn giảm, đến năm 2021 tiếp tục giảm xuống còn 32,8%, do thu nợ dài hạn tăng mạnh nên làm cơ cấu thay đổi. Còn doanh số thu nợ dài hạn thì thay đổi theo chiều hướng ngược lại, các khoản nợ dài hạn của các năm trước đến hạn nhiều nên tỷ trọng này tăng mạnh, tăng từ 22,58% năm 2019 lên 25,54% ở năm 2020 và tiếp tục tăng 26,32% năm 2021. Cụ thể như sau: Năm 2019 doanh số thu nợ tiêu dùng ngắn hạn đạt 3.986 triệu đồng. Năm 2020, doanh số thu nợ ngắn hạn tăng 396 triệu đồng tương đương tăng 9,93%, đến năm 2021 tăng 770 triệu đồng tương đương tăng 17,57%, do thu nhập của khách hàng ổn định và các khoản vay đến hạn thu hồi tăng. Bên cạnh đó, được sự chỉ đạo của ban giám đốc nhằm phòng ngừa rủi ro mất vốn hoặc lãi hoặc cả hai và nhờ sự nỗ lực từ công tác thu nợ của cán bộ thu nợ. Quá trình theo dõi các khoản vay này cũng được làm tốt từ các năm trước. Còn doanh số thu nợ tiêu dùng trung hạn thì thay đổi qua các năm, cụ thể như: Năm 2019 thu nợ trung hạn đạt 3.191 triệu đồng chiếm 34,42% tổng doanh số thu nợ tiêu dùng. Năm 2020 tăng 396 triệu đồng tương đương với 12,41% so với năm 2019. Năm 2021 tiếp tục tăng 547 triệu đồng tương đương với 15,25% so với 2020 do nhiều khoản nợ cho vay từ trước năm 2020 đến hạn thu hồi và ngân hàng thu đủ số tiền gốc và lãi. Còn doanh số thu nợ dài hạn thì thay đổi theo chiều hướng ngược lại, các khoản nợ dài hạn của các năm trước đến hạn nhiều nên tỷ trọng này tăng mạnh, năm 2019 doanh số thu nợ tiêu dùng dài hạn đạt 2.093 triệu đồng chiếm 22.58% tổng doanh số thu nợ tiêu dùng. Năm 2020 tăng 640 triệu đồng tương đương với 30,58% so với năm 2019. Năm 2021 tiếp tục tăng 585 triệu đồng tương đương với 21,41% so với 2020, do nhiều khoản nợ cho vay từ trước năm 2020 đến hạn thu hồi và ngân hàng thu đủ số tiền gốc và lãi.
Object 46 Object 48 Object 50
sơ đồ 8 Cơ cấu dư nợ tiêu dùng theo thời hạn của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2019-2021
Dư nợ tiêu dùng ngắn hạn có xu hướng tăng qua các năm, năm 2019 dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng 39%, năm 2020 tỷ trọng dư nợ tiêu dùng ngắn hạn tăng lên 44,4% và đến năm 2021 tăng lên 45,02%. Sự tăng trưởng này là do tỷ trọng thu nợ tiêu dùng tăng mạnh hơn tỷ trọng doanh số cho vay tiêu dùng trong giai đoạn 2019 – 2021. Ngược lại, tỷ trọng dư nợ tiêu dùng trung hạn tăng từ 29,63% năm 2019,2020 lên đến 19,89% năm 2021 do các khoản vay trung hạn thường có giá trị lớn và thời gian thu hồi chậm làm cho tỷ trọng dư nợ tăng lên. Tỷ trọng dư nợ tiêu dùng dài hạn năm 2019 dư nợ dài hạn chiếm tỷ trọng 22,58%, năm 2020 tỷ trọng dư nợ tiêu dùng dài hạn giảm còn 25,54% và đến năm 2021 tăng lên 26.32%. Cụ thể như sau: Dư nợ tiêu dùng ngắn hạn giảm qua các năm, năm 2019 dư nợ ngắn hạn đạt 4.328 triệu đồng chiếm tỷ trọng 39%, năm 2020 tỷ trọng dư nợ tiêu dùng ngắn hạn đạt 5.019 triệu đồng tăng lên 15,97% tức tăng 691 triệu đồng so với năm 2019. Đến năm 2021 tăng lên 11,18% tăng 561 triệu đồng so với năm 2020. Tỷ trọng dư nợ tiêu dùng trung hạn năm 2019 đạt 3.288 triệu đồng chiếm 29,63% tổng dư nợ tiêu dùng. Năm 2020 đạt 3.349 triệu đồng, tăng 61 triệu đồng tương đương tăng 1,86% so với năm 2019. Đến năm 2021 đạt 3.704 triệu đồng, tăng 355 triệu đồng tương ứng với tăng 10,6% so với năm 2020. Tỷ trọng dư nợ tiêu dùng dài hạn năm 2019 đạt 3.481 triệu đồng chiếm 31,37% tổng dư nợ tiêu
dùng. Năm 2020 đạt 2.936 triệu đồng, giảm 545 triệu đồng tương đương giảm 15,66% so với năm 2019. Đến năm 2021 đạt 3.110 triệu đồng, tăng 174 triệu đồng tương ứng với tăng 5,93% so với năm 2020. Do các khoản vay trung – dài hạn thường có giá trị lớn và thời gian thu hồi chậm làm cho tỷ trọng dư nợ tăng lên, các cán bộ tín dụng cũng tích cực trong công tác thu hồi nợ để hạn chế tình trạng nợ xấu gia tăng làm giảm chất lượng tín dụng và cán bộ tín dụng sẽ bị kỷ luật tùy mức độ nếu thu hồi vốn chậm trễ.
Object 52 Object 54 Object 56
sơ đồ 9 Cơ cấu nợ xấu tiêu dùng theo thời hạn của Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng – Chi nhánh Đà Nẵng qua 3 năm 2019-2021
Tỷ trọng thu nợ, dư nợ tăng nên điều này năm 2020 làm cho nợ xấu tiêu dùng trung hạn giảm 7 triệu đồng, tương đương giảm 6,93%, năm 2021 giảm 5 triệu đồng tương đương giảm 5,32%. Nợ xấu tiêu dùng dài hạn giảm 3 triệu đồng, tương đương giảm 5,66%, năm 2021 giảm 14 triệu đồng tương đương giảm 28%. Với những món vay có giá trị và thời hạn cao luôn đi kèm rủi ro cao, chính vì thế nợ xấu tiêu dùng trung – dài hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Ngược lại, nợ xấu tiêu dùng ngắn hạn luôn