học cho Việt Nam
1.3.1. Kinh nghiệm quản lý nguồn vốn ODA phát triển khoa học và công nghệ của một số quốc gia trên thế giới nghệ của một số quốc gia trên thế giới
Các nƣớc trong khối ASEAN nói chung, Thái Lan và Indonesia nói riêng đều là các nƣớc đƣợc tiếp nhận ODA nhƣ Việt Nam. Đến nay, hai quốc gia này đã có đƣợc trình độ phát triển cao trong khu vực. Tuy nhiên, các nƣớc này đã tận dụng tốt nguồn vốn này vào việc phát triển KH&CN. Nghiên cứu kinh nghiệm về QL nguồn vốn ODA phát triển KH&CN sẽ cho Việt Nam những bài học thiết thực trong thu hút va sử dụng nguồn vốn này.
1.3.1.1Kinh nghiệm của Thái Lan
Thái Lan là nƣớc có nhiều kinh nghiệm thu hút và sử dụng hiệu quả và hợp lý nguồn vốn này. Kinh nghiệm của họ là khoản tiếp nhận ODA cho KH&CN không tính vào nguồn thu ngân sách hằng năm nhƣng khoản trả nợ lại đƣợc trích ra từ nguồn thu ngân sách hàng năm. Chính phủ quy định cụ thể mức vốn ODA cho KH&CN hoàn lại tiếp nhận không vƣợt quá 10% kế hoạch thu ngân sách, mức trả nợ dƣới 9% kim ngạch xuất khẩu hoặc dƣới 20% tổng chi ngân sách hàng năm. Họ cân nhắc nên tiếp cận vốn ODA cho KH&CN hay huy động vốn trong nƣớc thì đạt hiệu quả cao hơn, đồng thời chỉ rõ mức vốn cần tiếp nhận và vốn cần bổ sung, cuối cùng là hiệu quả và khả năng hoàn trả vốn. Khi đã tiếp cận đƣợc nguồn vốn, đòi hỏi phải tổ chức bộ máy thực hiện. Bộ máy này có chức năng thay mặt Nhà nƣớc quản lý tốt việc tổ chức thực hiện mục tiêu dự án, bên cạnh đó cũng đƣa ra đƣợc những quy chế chặt chẽ khi sử dụng vốn ODA cho KH&CN nhƣ việc chi phí hợp lý cho các hoạt động tƣ vấn, hoạt động khảo sát, lập dự án...
Kinh nghiệm của các nƣớc còn cho thấy công tác kiểm soát là hết sức quan trọng, nó vừa bảo đảm tiến độ, thời gian vừa giảm đƣợc lãng phí, thất thoát trong quá trình thực thi.
1.3.1.2Kinh nghiệm của Indonesia
ODA, gửi đến Bộ Kế hoạch quốc gia (BAPPENAS) để tổng hợp. Bộ Kế hoạch quốc gia thƣờng có quan điểm độc lập với bộ chủ quản, dựa trên lợi ích tổng thể của quốc gia để xem xét, thẩm định các dự án ODA nói chung và ODA cho KH&CN nói riêng. Đến nay, rất nhiều dự án bị Bộ Kế hoạch quốc gia từ chối, đã thể hiện rõ tính độc lập, chủ quyền của Indonesia trong quan hệ quốc tế. Ngay cả địa điểm ký các dự án ODA cũng thay đổi. Nếu trƣớc đây thƣờng ký tại Hoa Kỳ (trụ sở của WB) hoặc Philippines (trụ sở của ADB), thì đến nay hầu hết các dự án đều đƣợc ký tại Jakarta để tránh việc đoàn đàm phán của Indonesia bị đối tác nƣớc ngoài gây ảnh hƣởng.( Đây phải chăng là một bƣớc tiến táo bạo bằng sự mạnh mẽ và quyết liệt trong suy nghĩ và cách hành động của họ).
Việc thuê các luật sƣ giỏi để tƣ vấn cho Chính phủ trong quá trình đàm phán, thu hút và sử dụng ODA cho KH&CN đang ngày càng trở thành xu hƣớng phổ biến ở Indonesia, nhất là đối với các dự án ODA có sử dụng vốn vay lớn. (Điều này thể hiện, họ đã hoạch định một tầm nhìn chiến lƣợc rõ ràng, hƣớng đến một sự phát triễn bền vững và toàn diện).
Chính phủ Indonesia tuyên bố nguyên tắc chỉ vay tiếp dự án mới khi đã thực hiện xong dự án cũ, thể hiện rõ quyết tâm sử dụng thật sự hiệu quả và giải ngân đúng tiến độ nguồn hỗ trợ phát triển chính thức. Bên cạnh đó, Chính phủ cũng nhấn mạnh nguyên tắc, vay ODA cho KH&CN phải đảm bảo độ an toàn cao. Đối với các dự án ODA cho KH&CN có sử dụng vốn lớn, yêu cầu phải có chuyên gia tƣ vấn là điều kiện tiên quyết nhằm đảm bảo tính hiệu quả của dự án.
Bộ Tƣ pháp Indonesia cũng đóng vai trò quan trọng trong việc thu hút, quản lý và sử dụng các dự án ODA nói chung và ODA cho KH&CN nói riêng, vì Bộ Tƣ pháp là cơ quan đƣa ra ý kiến về pháp lý đối với các dự thảo Hiệp định vay vốn nƣớc ngoài. Mục đích của cơ chế điều phối này là tránh sự trùng lặp trong hoạt động hợp tác.
Đặc biệt, Tháng 12/2014, để khắc phục tình trạng tham nhũng, Chính phủ Indonesia đã huy động mọi nguồn lực, trong đó có nguồn ODA. Indonesia đã thành lập Ủy ban quốc gia về chống tham nhũng, ngân sách hoạt động chủ yếu do Nhà
nƣớc cấp, ngoài ra còn thu hút đƣợc sự quan tâm tài trợ của nhiều đối tác nƣớc ngoài thông qua PGRI (Quan hệ đối tác trong lĩnh vực cải cách quản trị quốc gia Indonesia).
1.3.2 Bài học cho Việt Nam
Trên cơ sở nghiên cứu từ khía cạnh của các quốc gia Thái Lan, Indonesia để thấy rằng Việt Nam cần có sự tham khảo, học hỏi một cách chọn lọc để áp dụng và thực hiện việc quản lý hiệu quả hơn nguồn vốn này.
Thứ nhất, đảm bảo tính chủ động trong tiếp nhận, quản lý và sử dụng ODA: Indonesia đã từng phải trả giá cho những hạn chế trong nhận thức về tiếp nhận ODA, từ đó dẫn đến hai xu hƣớng tiêu cực: (1) Để cho các đối tác nƣớc ngoài thông qua các dự án ODA áp đặt các điều kiện tiên quyết nhằm gián tiếp hoặc trực tiếp gây ảnh hƣởng tới công việc nội bộ của quốc gia; (2) Chấp nhận cả những dự án ODA không có tính khả thi, dẫn đến tăng nợ nƣớc ngoài mà không đem lại lợi ích gì cho đất nƣớc. Đây thực sự là điều đáng phải chú ý vì thực tế ở nƣớc ta hiện nay cũng có lúc, có nơi do yếu kém về nhận thức hoặc do các nguyên nhân khác đã chạy đua “xin” dự án ODA bằng mọi giá.
Bên cạnh đó, cần tăng cƣờng tính chủ động trong tiếp nhận ODA. Thực chất vốn ODA là sự ƣu đãi của đối tác nƣớc ngoài hoặc các tổ chức quốc tế dành cho các nƣớc có nền kinh tế kém phát triển hơn, vì thế nƣớc tiếp nhận viện trợ cũng có thể mạnh dạn đề nghị sửa đổi, bổ sung các điều khoản không hợp lý và đi ngƣợc lại lợi ích của quốc gia. (Hãy nhìn tƣơng lai ở một tầm cao và xa hơn chứ không chỉ dừng lại ở những lợi ích trƣớc mắt, tức thời).
Thứ hai, có cơ chế theo dõi, giám sát chặt chẽ các dự án ODA: Từ thực tiễn quản lý ODA ở Thái Lan, Indonesia, việc thu hút ODA không khó bằng việc quản lý và sử dụng hiệu quả ODA. Nếu không có cơ chế quản lý và giám sát nghiêm ngặt đối với các dự án ODA, thì sẽ dẫn đến tình trạng dự án chậm tiến độ, sử dụng nguồn vốn lãng phí, tình trạng tham nhũng xuất hiện và chất lƣợng các dự án ODA không cao.
Công tác quản lý, giám sát phải đƣợc tiến hành thƣờng xuyên, liên tục qua hình thức kiểm tra định kỳ, hoặc đột xuất nhằm kiểm tra việc chấp hành các quy
định về quản lý; phát hiện kịp thời những sai sót, yếu kém trong việc thực hiện các quy định của pháp luật và điều ƣớc quốc tế về ODA.
Đánh giá dự án có thể đƣợc tiến hành vào các thời điểm khác nhau của dự án nhƣ đánh giá ban đầu đƣợc tiến hành ngay sau khi bắt đầu thực hiện dự án; đánh giá giữa kỳ vào giữa thời gian thực hiện chƣơng trình, dự án; đánh giá kết thúc tiến hành ngay sau kết thúc dự án. Thêm vào đó, việc đánh giá dự án phải đƣợc tiến hành bởi các chuyên gia độc lập đƣợc thuê tuyển, có đủ trình độ chuyên môn và kinh nghiệm cần thiết. Hãy để việc đánh giá thực sự dựa trên yếu tố chất lƣợng.
Kiểm toán là một công việc quan trọng để tăng tính giải trình, tính công khai và minh bạch của chủ đầu tƣ, ban quản lý dự án để xem xét việc sử dụng vốn ODA có tuân thủ những quy định về mua sắm công, định mức chi phí quản lý dự án... hay không?
Thứ ba, đẩy mạnh phân cấp trong quản lý ODA: Việt Nam nên học tập kinh nghiệm của các nƣớc Thái Lan, Indonesia về việc huy động sự tham gia của các tổ chức phi chính phủ (xã hội dân sự) vào quá trình thu hút, quản lý và sử dụng ODA (cụ thể là thu hút sự tham gia của các viện nghiên cứu). Thêm vào đó, việc phân cấp quản lý phải có sự phân định rõ ràng về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của các cơ quan quản lý để mỗi cấp quản lý thấy đƣợc nghĩa vụ và quyền lợi, cũng nhƣ dám chịu trách nhiệm trƣớc những sai sót do mình gây ra.
Rõ ràng cần phải thấy, về thực chất: vốn ODA là vốn vay, phải hoàn trả cả gốc lẫn lãi, nhƣng là vốn vay dài hạn cho đầu tƣ phát triển, thời gian hoàn trả dài (thƣờng là 20-30-40 năm) và có thời gian ân hạn (từ 10-12 năm). Chính phủ nƣớc tiếp nhận vốn ODA vừa phải quản lý và sử dụng vốn ODA theo quy định của pháp luật nƣớc mình (Luật Tài chính công, Luật Ngân sách Nhà nƣớc, Luật đầu tƣ và các luật khác có liên quan), vừa phải theo quy định của Nhà tài trợ theo điều ƣớc quốc tế đƣợc ký kết và chịu sự quản lý, giám sát của cả hai bên. Nên việc tiếp nhận, sử dụng và quản lý nguồn vốn này cần phải thận trọng, linh hoạt kết hợp với chính sách quản lý đúng đắn thì mới có thể đạt đƣợc hiệu quả tích cực đúng nhƣ bản chất vốn dĩ mà mỗi quốc gia mong muốn khi nhận nguồn vốn tà
Chƣơng 2
THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ĐỀ TÀI 2.1 Nguồn tài liệu
2.1.1 Nguồn tài liệu thứ cấp
Tài liệu thứ cấp là tài liệu do ngƣời khác thu thập, sử dụng cho các mục dích có thể là khác với mục đích nghiên cứu của chúng ta. Tài liệu thứ cấp có thể là tài liệu chƣa xử lý (còn gọi là tài liệu thô) hoặc tài liệu đã xử lý. Nhƣ vậy, tài liệu thứ cấp không phải do ngƣời nghiên cứu trực tiếp thu thập.
Ƣu điểm của việc sử dụng tài liệu thứ cấp là tiết kiệm tiền bạc, thời gian. Nhƣợc điểm trong sử dụng nguồn tài liệu thứ cấp là:
-Số liệu thứ cấp này đã đƣợc thu thập cho các nghiên cứu với các mục đích khác và có thể hoàn toàn không hợp với vấn đề của chúng ta; khó phân loại dữ liệu; các biến số, đơn vị đo lƣờng có thể khác nhau...
- Tài liệu thứ cấp thƣờng đã qua xử lý nên khó đánh giá đƣợc mức độ chính xác, mức độ tin cậy của nguồn dữ liệu.
Trong khuôn khổ luận văn tài liệu thứ cấp đƣợc thu thập để đáp ứng mục tiêu đánh giá tình hình quản lý nguồn vốn ODA giai đoạn 2009-2014. Nguồn số liệu đƣợc lấy từ các báo cáo của Bộ Khoa học và công nghệ, Bộ tài chính, từ Cục Đầu tƣ nƣớc ngoài - Bộ Kế hoạch và Đầu tƣ, từ các báo cáo khoa học,…
Tài liệu, số liệu thu thập đƣợc hoàn toàn gián tiếp, không qua tiếp xúc với đối tƣợng nghiên cứu. Ngoài ra, luận văn cũng thu thập các tài liệu, các công trình nghiên cứu có liên quan phục vụ cho tổng quan tài liệu của đề tài. Luận văn sử dụng số liệu thống kê từ các nguồn chính thức, độ tin cậy đƣợc đảm bảo.
2.1.2 Xử lý tài liệu thứ cấp
Thu thập và xử lý tài liệu là một công việc quan trọng cần thiết cho tất cả các hoạt động nghiên cứu khoa học. Những tài liệu thứ cấp thu thập đƣợc trên các trang website, các công trình đã công bố, trong các báo cáo của BHXH... là nguồn tài liệu đƣợc đƣa vào phân tích trong luận văn.
Một là, Giúp cho ngƣời nghiên cứu nắm rõ đƣợc các phƣơng pháp nghiên cứu trƣớc đây đã thực hiện;
Hai là, Làm rõ hơn đề tài nghiên cứu của mình;
Ba là, Giúp ngƣời nghiên cứu có phƣơng pháp luận hay luận cứ chặt chẽ hơn.
Bốn là, Có thêm kiến thức rộng, sâu về lĩnh vực đang nghiên cứu;
Năm là, Tránh trùng lặp với các nghiên cứu trƣớc đây, vì vậy đỡ mất thời gian, công sức và kinh phí;
Có hai dạng thông tin đề tài thu nhập từ nghiên cứu tài liệu, số liệu thống kế gồm: thông tin định tính và thông tin định lƣợng. Do đó, đề tài có hai hƣớng xử lý
thông tin nhƣ sau: (1) Xử lý logic đối với thông tin định tính. Đây là việc đƣa ra những phán đoán về bản chất của sự kiện; và (2) Xử lý toán học đối với các thông
tin định lƣợng. Đây là việc sử dụng phƣơng pháp thống kê toán để xác định xu hƣớng, diễn biến của tập hợp số liệu thu thập đƣợc.
(1) Xử lý thông tin định tính.
Quy trình thực hiện xử lý thông tin định tính của đề tài đƣợc thực hiện bắt đầu từ việc thu thập thông tin đã có, nhận biết thông tin cho tƣơng lai qua các phƣơng pháp quan sát, phỏng vấn, thảo luận, nghiên cứu tài liệu…từ nhiều nguồn khác nhau: Cấp ủy, cấp lãnh đạo cao nhất, ngang cấp, cấp dƣới, ngƣời lao động, bên trong hay bên ngoài tổ chức... nhằm có thông tin chính xác kịp thời để có thể xây dựng giả thuyết và chứng minh cho giả thuyết đó từ những sự kiện, thông tin rời rạc đã thu thập đƣợc. Bƣớc tiếp theo là xử lý logic đối với các thông tin định tính về nó theo cấp bậc. Nhiệm vụ của phân tích là thông qua cái riêng để tìm ra đƣợc cái chung, thông qua hiện tƣợng để tìm ra bản chất, thông qua cái đặc thù để tìm ra cái phổ biến.Khi phân chia đối tƣợng nghiên cứu cần phải: Xác định tiêu thức để phân chia; Chọn điểm xuất phát để nghiên cứu; Xuất phát từ mục đích nghiên cứu để tìm thuộc tính riêng và chung.
Luận văn sử dụng phƣơng pháp phân tích chủ yếu ở chƣơng 3. Sử dụng phƣơng pháp phân tích có nghĩa là mọi vấn đề đặt ra đều phải trả lời câu hỏi “tại sao“? Điều đó cho phép mọi vấn đề đều đƣợc nghiên cứu và hiểu một cách thấu
đáo, cặn kẽ. Từ đó tìm ra nguyên nhân của vấn đề, tiến tới đƣa ra các giải pháp khắc phục có định hƣớng.
Các bƣớc xử lý số liệu nhƣ sau:
Bƣớc 1: Tìm hiểu và đọc các tài liệu nhƣ các báo cáo, các công trình nghiên cứu.
Bƣớc 2: Tiến hành tổng hợp, đánh giá và phân loại các số liệu cũng nhƣ các tài liệu đã thu thập đƣợc.
Bƣớc 3: Áp dụng các phƣơng pháp đánh giá phân tích các số liệu cũng nhƣ dữ liệu thu thập đƣợc để đánh giá kết luận của đề tài, sử dụng sự trợ giúp của máy tính và một số phần mềm word, excel...
2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu đề tài
2.2.1 Phương pháp phân tích
Phân tích là nghiên cứu các tài liệu, lý luận khác nhau bằng cách phân tích chúng thành từng bộ phận để tìm hiểu sâu sắc về đối tƣợng. Để phân tích, trƣớc hết phải phân chia cái toàn thể của đối tƣợng nghiên cứu thành những bộ phận, những mặt, những yếu tố cấu thành giản đơn hơn để nghiên cứu, phát hiện ra từng thuộc tính và bản chất của từng yếu tố đó, và từ đó giúp chúng ta hiểu đƣợc đối tƣợng nghiên cứu một cách mạch lạc hơn, hiểu đƣợc cái chung phức tạp từ những yếu tố bộ phận ấy.
Các thông tin, số liệu sau khi thu thập sẽ đƣợc phân tích chi tiết theo từng thông số để thấy đƣợc việc quản lý nguồn vốn ODA cho KH&CN có tồn tại những bất cập, những vấn đề cần giải quyết. Hàng năm, các đơn vị liên quan đều có những báo cáo về tình hình quản lý nguồn vốn ODA cho KH&CN. Các báo cáo đƣợc chia theo đơn vị từng tháng, từng năm với số liệu chi tiết từng hạng mục. Trên cơ sở phân tích các số liệu, ta có thể thấy các vấn đề về tình hình quản lý nguồn vốn ODA cho KH&CN ở Việt Nam có những bất cập hoặc lợi thế nhƣ thế nào. Từ đó để thấy đƣợc vấn đề chung của thu hút ODA cho KH&CN.
2.2.2 Phương pháp logic
Phƣơng pháp logic là phƣơng pháp nghiên cứu tổng quát các sự kiện, hiện