7. Tổng quan tình hình nghiên cứu
2.4. Đánh giá công tác QTRR cho vay tại Agribank Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ
2.4.1. Kết quả đạt được
- Mô hình quản lý rủi ro tương đối hoàn chỉnh và chuyên nghiệp.
Theo quy trình mới, công tác quản lý rủi ro đƣợc thực hiện ở tất cả các bộ phận, đảm bảo sự nhất quán, logic, hợp lý và chính xác trong quá trình thẩm định và đánh giá rủi ro tín dụng về phía khách hàng. Sự phân cấp, ủy quyền cũng rất rõ ràng và đảm bảo mọi quyết định trong công tác quản lý rủi ro tín dụng đƣa ra đều đúng thẩm quyền. Đối với những khoản vay vƣợt thẩm quyền của chi nhánh, chi nhánh thực hiện trình HO phê duyệt đồng thời phối hợp với Phòng quản lý rủi ro trong việc quản lý rủi ro của khoản vay đó.
- Chất lượng thẩm định và đánh giá khách hàng ngày càng được cải thiện.
Phƣơng pháp chấm điểm trong hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đảm bảo việc đánh giá đƣợc thực hiện một cách toàn diện về tất cả các mặt. Các chỉ tiêu chấm điểm có mối quan hệ mật thiết, bổ sung cho nhau và đƣợc lƣợng hóa tối đa nhằm giảm thiểu các sai sót chủ quan của ngƣời đánh giá. Mặt khác các thông tin trong bảng xếp hạng tín dụng nội bộ có khả năng tự bộc lộ những bất cập của kết quả đánh giá nếu nhƣ cán bộ tín dụng đánh giá sai. Điều này sẽ giúp ngƣời phê duyệt dễ dàng phát hiện các sai sót trong quá trình chấm điểm của cán bộ thẩm định tín dụng.
Việc chấm điểm khách hàng do từng cán bộ thẩm định quản lý khách hàng của mình thực hiện do vậy đảm bảo tính chuẩn xác cao trong các thông tin bởi cán bộ tín dụng là ngƣời nắm rõ nhất tình hình khách hàng. Đồng thời việc chấm điểm
này đƣợc thực hiện hàng năm song song với công tác kiểm tra thực tế mục đích sử dụng vốn vay. Nhờ vậy tạo điều kiện thuận lợi cho công tác quản lý rủi ro tín dụng trong việc phát hiện, ngăn ngừa rủi ro tín dụng có thể xảy ra nếu có khách hàng bị xuống hạng khi đánh giá lại.
- Đảm bảo cơ cấu tín dụng đa dạng và chuyển biến hợp lý.
+ Đa dạng hóa đối tƣợng vay vốn:Chi nhánh thực hiện cho vay đối với tất cả các thành phần kinh tế, từ kinh tế nhà nƣớc, đến các thành phần kinh tế hỗn hợp, ngoài quốc doanh dƣới các hình thức công ty cổ phần, công ty TNHH, tƣ nhân, cá thể, các doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài…
+ Đa dạng hóa trong việc đáp ứng mục đích vay vốn: Chi nhánh đáp ứng đa dạng các mục đích vay vốn nhằm phục vụ nhu cầu đầu tƣ, sản xuất kinh doanh, tiêu dùng cho tất cả các chủ thể trong nền kinh tế.
Nhờ sự năng động trong việc đa dạng hóa cơ cấu cho vay và thiết lập một cơ cấu cho vay hợp lý trên đây đã đáp ứng đƣợc nhu cầu sử dụng vốn của khách hàng, giúp Agribank Chi nhánh Vân Cơ thực hiện tốt chức năng là một kênh dẫn vốn quan trọng của nền kinh tế.
- Đảm bảo tỷ lệ nợ xấu ở mức dƣới 3%: Với việc kết hợp đồng bộ các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng một cách quyết liệt thì Agribank Chi nhánh Vân Cơ đã thành công trong việc giảm tỷ lệ nợ xấu về dƣới mức 3% và duy trì trong hai năm vừa qua. Đây là dấu hiệu cho thấy các chính sách quản lý tín dụng mà ngân hàng áp dụng trong thời gian qua đã phát huy đƣợc những hiệu quả bƣớc đầu. Nhờ vậy mà chi nhánh đã đáp ứng đƣợc quy định của NHNN về việc đảm bảo tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn, cũng nhƣ tạo điều kiện để tiến hành mở rộng quy mô cho vay, nâng cao lợi nhuận.
2.4.2. Hạn chế
“Mặc dù đã có những kết quả đáng khích lệ nhƣng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank Vân Cơ vẫn còn bộc lộ nhiều hạn chế, thể hiện qua các nội dung sau:”
Nhƣ đã phân tích ở trên, kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh tuy vẫn có lãi nhƣng chƣa có đƣợc sự ổn định. Mặc dù tỉ lệ nợ xấu đã giảm qua các năm nhƣng vẫn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro nếu không có sự quản lý tốt. Ngoài ra chi nhánh cũng phải tiến hành trích lập dự phòng một khoản khá lớn lấy ra từ lợi nhuận ngân hàng, làm cho kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Hùng Vƣơng trong thời gian qua không đƣợc nhƣ kỳ vọng. Không thể phủ nhận vai trò của ngân hàng trong việc thẩm định và ra quyết định cho vay chƣa chính xác, yếu tố quản lý rủi ro còn chƣa đƣợc quan tâm một cách đúng mức. Hiện tại, việc xử lý các khoản nợ này đang đƣợc tiến hành quyết liệt nhƣng vẫn gặp rất nhiều khó khăn.
* Chỉ tiêu định tính:
Thứ nhất: Về vấn đề phân cấp, xác định giới hạn tín dụng. Vấn đề xác định giới hạn tín dụng phụ thuộc vào độ chuẩn xác của công tác chấm điểm khách hàng, xếp hạng tín dụng. Tại Agribank Chi nhánh Vân Cơ việc xác định giới hạn tín dụng còn nhiều hạn chế, thông tin về giới hạn tín dụng thƣờng có chất lƣợng thấp và không đƣợc quan tâm thích đáng, các phân tích so sánh áp dụng hiện tại là cũ, không cập nhật kịp thời các thay đổi của thị trƣờng và xu hƣớng khách hàng. Bên cạnh đó, việc xác định giới hạn tín dụng còn phụ thuộc vào chất lƣợng thẩm định tín dụng của cán bộ tín dụng, trong đó đặc biệt là việc phân ngành hoạt động và mục đích sử dụng vốn của khách hàng.
Thứ hai: Về việc chấp hành và phân quyền phán quyết tín dụng. Trong công tác phân quyền phán quyết tín dụng, giám đốc Agribank Chi nhánh Vân Cơ có thẩm quyền chỉ định giám đốc của các PGD có thẩm quyền phê duyệt các hồ sơ tín dụng với mức cụ thể theo quy định. Vì thế thẩm quyền phê duyệt của các giám đốc tại các phòng giao dịch còn ẩn nhiều rủi ro tín dụng, khi mà các hồ sơ tín dụng đó trực tiếp đƣợc phê duyệt cho vay không cần qua bộ phận tái thẩm định và các bộ phận khác. Trên thực tế, giám đốc Agribank Chi nhánh Vân Cơ mặc dù đã có sự lựa chọn kỹ càng, song rủi ro tín dụng đã nhiều lần phát sinh đối với các hồ sơ tín dụng đƣợc thực hiện trực tiếp bởi các phòng giao.
Thứ ba: công tác thẩm định và rà soát khách hàng vẫn còn nhiều hạn chế, thể hiện ở các giai đoạn:
+Trước khi cho vay: Tuy công tác thẩm định khách hàng của chi nhánh trong thời gian gần đây đã đƣợc cải thiện, nhƣng vẫn còn tồn tại những hạn chế. Những hạn chế và khó khăn trong công tác thẩm định khách hàng thể hiện ở hai nội dung cơ bản sau:
- Về công tác thẩm định đôi khi chƣa đƣợc chú trọng một cách đúng mực. Một số cán bộ tín dụng vẫn chƣa thực sự hiểu về khách hàng, thậm chí còn chƣa gặp khách hàng mà chỉ thẩm định qua hồ sơ.
- Để có đƣợc sự tài trợ của ngân hàng, báo cáo nội bộ mà khách hàng nộp cho ngân hàng thƣờng đƣợc làm giả số liệu, kết quả hoạt động kinh doanh luôn ở mức tốt. Về góc độ ngân hàng, việc yêu cầu bổ sung đầy đủ báo cáo tài chính thực tế của khách hàng đôi lúc gặp khó khăn, nên công tác thẩm định vì thế đôi khi thiếu chính xác.
+Trong quá trình giải ngân: chƣa tuân thủ đúng điều kiện cấp tín dụng. Ví dụ đôi khi NH chỉ tập trung phân tích tính khả thi của phƣơng án vay vốn mà lơ là trong việc kiểm tra kiểm tra tính pháp lý hoặc các điều kiện về tài sản đảm bảo của khách hàng. Các thủ tục về tài sản đôi khi không đƣợc thực hiện, nhƣ thủ tục về đăng ký giao dịch bảo đảm.
+ Sau khi cho vay: Vấn đề kiểm tra sau cho vay đƣợc thực hiện nhằm hai mục đích chính, đó là kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, nguồn thu của khách hàng đến từ đâu, có đều đặn hay không và xem dòng tiền mà ngân hàng đã tài trợ cho khách hàng đã đƣợc sử dụng đúng mục đích hay không và đang nằm ở đâu trong quy trình hoạt động của doanh nghiệp. Tuy nhiên, do kinh nghiệm hạn chế cũng nhƣ sự lỏng lẻo trong quá trình kiểm soát này, nên việc kiểm soát sau cho vay thƣờng chƣa đƣợc chú trọng, dẫn đến nhiều hậu quả xấu.
Thứ tư: Về chất lƣợng đội ngũ tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng. Chất lƣợng đội ngũ tín dụng tại Agribank Chi nhánh Vân Cơ đã có nhiều chuyển biến tích cực cả về chất và lƣợng song trên thực tế vẫn chƣa thể đáp ứng đƣợc yêu cầu chuyên môn cũng nhƣ một phần về đạo đức, đặc biệt khi công tác quản lý rủi ro tín dụng tại cấp độ chi nhánh chủ yếu là dƣới hình thức kiêm nhiệm. Một cán bộ tín dụng nếu chuyên môn không đáp ứng đƣợc yêu cầu, sẽ không thể quản lý khối lƣợng công
việc chuyên môn và kiêm nhiệm lớn, qua đó làm giảm hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng cả trực tiếp và gián. Một bộ phận cán bộ tín dụng đã không chịu tu dƣỡng, rèn luyện chuyên môn và đạo đức, đã có những lỗi sai phạm cố ý trong công tác thẩm định, để lại hậu quả nghiêm trọng.
Thứ năm: Hạn chế trong việc phân tán rủi ro. Hiện nay danh mục đầu tƣ của Agribank Chi nhánh Vân Cơ còn tập trung đa phần vào khách hàng cá nhân, mặc dù đã có những định hƣớng phát triển đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng doanh nghiệp lớn, doanh nghiệp FDI, nhƣng do chỉ đạo chƣa quyết liệt và còn phụ thuộc vào biến động thị trƣờng nên trong ngắn hạn, danh mục đầu tƣ tín dụng của Agribank Chi nhánh Vân Cơ vẫn còn tồn tại những rủi ro tín dụng danh mục, khả năng phân tán rủi ro tín dụng là chƣa cao.
Chi nhánh chƣa thực sự phân loại đƣợc nhóm đối tƣợng khách hàng để có những chính sách và định hƣớng riêng về quản lý cũng nhƣ kiểm soát rủi ro cho từng nhóm. Về mức độ kiểm soát rủi ro, đôi khi những khách hàng lớn này lại có mức độ kiểm soát thấp hơn những khách hàng có dƣ nợ nhỏ, thậm chí về mức độ đảm bảo an toàn vốn vay bằng tài sản đảm bảo cũng đƣợc ƣu ái hơn.
Tỷ trọng dƣ nợ có tài sản đảm bảo là bất động sản đƣợc duy trì ổn định , tuy nhiên vẫn có tài sản là bất động sản nhƣng chất lƣợng tài sản thấp, khả năng thanh khoản kém hoặc không đủ điều kiện. Ngoài bất động sản, tài sản đảm bảo còn có thể là động sản, hàng tồn kho luân chuyển, máy móc thiết bị nhƣng đều không có khả năng phát mại cao.
Thứ sáu: Hạn chế trong công tác xử lý nợ xấu. Mặc dù nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh có xu hƣớng giảm trong thời gian qua, tuy nhiên chƣa đáng kể. Các khoản nợ nhóm 5 gần nhƣ chƣa có đƣợc phƣơng án xử lý hữu hiệu. Bên cạnh đó, các nợ của nhóm 2 lại có xu hƣớng tăng và là một nguy cơ tiềm tàng làm gia tăng nợ xấu. Công tác thu hồi nợ chƣa thực sự phát huy hiệu quả, điều này có thể giải thích do nền kinh tế gặp khó khăn chung nên hiệu quả kinh doanh của khách hàng vay vốn giảm, khách hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng. Tuy nhiên cũng không thể loại trừ nguyên nhân chủ quan đến từ phía ngân hàng trong việc quản lý khách hàng.
Hoạt động xử lý nợ tồn đọng còn gặp nhiều khó khăn ở khâu xử lý TSBĐ. Các khoản vay có khả năng phát mại thấp, hồ sơ vay vốn, hợp đồng tín dụng của các khoản vay cũ thiếu chặt chẽ, không đủ cơ sở pháp lý nên khi khởi kiện ra tòa ngân hàng cũng không đủ lý lẽ, chứng từ để thu hồi nợ.
2.4.3. Nguyên nhân của những hạn chế
2.4.3.1. Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, nguyên nhân từ phía khách hàng vay
- Năng lực và khả năng điều hành của ngƣời vay kém.
Hiện nay, có rất nhiều doanh nghiệp kinh doanh dàn trải nhiều ngành nghề tuy nhiên chƣa thực sự có hiệu quả, bên cạnh đó trình độ cán bộ thấp và không đƣợc quan tâm đào tạo lại. Lao động dƣ thừa, tình trạng máy móc thiết bị lạc hậu, đầu tƣ không đồng bộ, khiến cho năng suất lao động thấp, chất lƣợng sản phẩm kém, giá thành cao, sản phẩm của doanh nghiệp trở nên yếu thế trong cạnh tranh, không tiêu thụ đƣợc, thua lỗ kéo dài.
- Ngƣời vay thiếu thông tin.
Trong hoạt động kinh doanh, thông tin luôn là một yếu tố quan trọng trong việc ra quyết định. Nhiều doanh nghiệp do thiếu thông tin nên sau khi hoàn thành một dự án kinh doanh thì đã trở nên lỗi thời, nếu hoạt động, sản phẩm sản xuất ra không đủ sức cạnh tranh trên thị trƣờng gây ra thua lỗ.
- Ý thức đạo đức của ngƣời vay kém.
Khi thẩm định dự án, CBTD phân tích và đánh giá khách hàng thông qua báo cáo tài chính song doanh nghiệp lại cung cấp báo cáo tài chính không trung thực làm sai lệch các quyết định tín dụng của CBTD.
Khách hàng cố tình lừa đảo để chiếm dụng vốn của Ngân hàng bằng các dự án không có thật, thậm chí lôi kéo dụ dỗ CBTD thông đồng để rút vốn của ngân hàng, sử dụng vốn sai mục đích. Ngoài ra, một số khách hàng khi rơi vào tình trạng khó khăn không trả đƣợc nợ trở nên chây ỳ, không có thiện chí trả nợ.
Thứ hai, nguyên nhân từ phía AGRIBANK
Cho đến nay, AGRIBANK vẫn chƣa ban hành đƣợc chiến lƣợc, chính sách phát triển và quản lý rủi ro tín dụng một cách đầy đủ, chi tiết, chƣa làm tốt công tác
dự báo và định hƣớng cho các Chi nhánh trong từng giai đoạn phát triển kinh tế. Những khuyến cáo về các ngành hàng không nên cho vay, đầu tƣ hay khống chế thƣờng chỉ đƣợc đƣa ra sau khi rủi ro tín dụng đã phát sinh ở một số Chi nhánh.
Thứ ba, nguyên nhân về phía NHNNVN
NHNNVN có “vai trò quan trọng trong việc cung cấp các nguồn thông tin trên toàn quốc về tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng, tình hình tài chính, tình hình pháp lý, TSBĐ, về các gian lận tín dụng, lừa đảo đã xảy ra, về cảnh báo rủi ro tín dụng…Tuy nhiên, hệ thống thông tin tín dụng này còn nhiều khó khăn tồn tại, chất lƣợng thông tin chƣa thực sự tốt, chƣa đảm bảo thông tin nhanh nhạy, kịp thời, chính xác nên vẫn chƣa trở thành nguồn thông tin đáng tin cậy cho hoạt động quản lý rủi ro của các ngân hàng”.
Thứ tư, các nguyên nhân thuộc về môi trường
- Môi trƣờng kinh tế:
Ngân hàng là ngành dịch vụ phụ thuộc rất lớn vào tính ổn định trong phát triển kinh tế nói chung và hoạt động của các doanh nghiệp nói riêng. Đối với tổng thể nền kinh tế, CPI bình quân tăng 3,53 so với năm 2016 và tăng 2,6% so với tháng 12 năm 2016. Nhƣ vậy mục tiêu kiểm soát lạm phát, giữ mức CPI bình quân năm 2017 dƣới 4% đã đạt đƣợc trong bối cảnh điểu chỉnh gần hết giá cả các mặt hàng do Nhà nƣớc quản lý đặt ra trong năm 2017. Bên cạnh đó, năm 2017 tiếp tục là một năm chứng kiện sự biến động theo những chiều hƣớng trái ngƣợc của các kênh đầu tƣ nhƣ thị trƣờng chứng khoán, ngoại hối, thị trƣờng vàng và bất động sản. Đối với lĩnh vực ngân hàng, “hoạt động huy động vốn tăng trƣởng ổn định, trong khi đầu ra tín dụng đƣợc kiểm soát chặt chẽ khiến nguồn vốn của các ngân hàng tiếp tục trở nên dƣ thừa. Về lãi suất cho vay, mặc dù đã giảm tuy nhiên mặt bằng chung thì lãi suất cho vay vẫn còn giảm chậm so với kỳ vọng và so với mức độ giảm của lãi suất huy động bình quân. Do đó các ngân hàng vẫn gặp khó khăn với công cuộc xử lý nợ