7. Tổng quan tình hình nghiên cứu
2.2. Thực trạng rủi ro trong cho vay tại Agribank chi nhánh Vân Cơ
2.2.1. Tình hình rủi ro cho vay tại Agribank Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ
Tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn có xu hƣớng tăng qua các năm, tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn của Ngân hàng Agribank Chi nhánh Vân Cơ luôn ở mức trên 70% trong tổng dƣ nợ, giai đoạn năm 2016 -2018 do lãi suất huy động biến động liên tục, nguồn vốn huy động đƣợc chủ yếu là nguồn ngắn hạn, việc tăng trƣởng tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn là cần thiết. Bảng số liệu dƣới đây phản ánh dƣ nợ ngắn hạn và dƣ nợ trung hạn.
Chi phí 105,00 114,1 134,9 113,45
Lợi nhuận trƣớc thuế 35,7 56,2 70,6 141,52
Bảng 2.4. Rủi ro cho vay theo thời hạn
(Nguồn: Báo cáo KQKD của Chi nhánh các năm 2016, 2017, 2018)
Qua bảng 2.4 cho thấy tỷ trọng dƣ nợ trung, dài hạn trong giai đoạn năm 2016-2018 có xu hƣớng tăng nhẹ vào năm 2017 và sau đó giảm mạnh vào năm 2018. Năm 2016 dƣ nợ trung dài hạn/tổng dƣ nợ chiếm tỷ trọng 24,3%, đến năm 2018, tỷ trọng dƣ nợ trung dài hạn/tổng dƣ nợ là 18,2%. Bên cạnh đó, nợ xấu của Chi nhánh đã đƣợc kiểm soát ở mức cho phép dƣới 1%.
2.2.2. Thực trạng nợ quá hạn, nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Vân Cơ Phú Thọ
Chỉ tiêu ĐVT 2016 2017 2018 2017/2016 2018/2017 +/- % +/- % 1. Dƣ nợ ngắn hạn Dƣ nợ trung ngắn hạn Tỷ đồng 1.363,21 1.675,15 2.451,06 311,94 122,88 739,91 144,17 Tỷ trọng nợ ngắn hạn/Tổng dƣ nợ % 75,70 72,58 81,80 (0,12) 99,84 9,22 112,70 Nợ xấu đối với cho vay ngắn
hạn
Tỷ
đồng 17,47 10,05 12,91 (27,52) 57,53 2,86 128,46 Tỷ lệ nợ xấu cho vay ngắn hạn % 1,32 0,60 0,60 (0,72) 45,45 - -
2. Dƣ nợ trung hạn Dƣ nợ trung dài hạn Tỷ đồng 437,59 632,85 545,34 195,26 144,62 (87,51 ) 86,17 Tỷ trọng nợ trung dài hạn/Tổng dƣ nợ % 24,30 27,42 18,20 3,12 112,84 (9,22) 66,37 Nợ xấu đối với cho vay trung
dài hạn
Tỷ
đồng 24,39 8,48 11,32 (15,91) 34,77 2,84 133,49 Tỷ lệ nợ xấu cho vay trung dài
Trong những năm gần đây, do sức ép tăng trƣởng tín dụng từ Ngân hàng Agribank Chi nhánh Vân Cơ, Chi nhánh đã thực hiện cho vay theo chính sách khách hàng về tài sản đảm bảo.
Tỷ lệ cho vay có không có bảo đảm bằng tài sản có xu hƣớng tăng trong những năm gần đây, dƣ nợ tăng mạnh trong lĩnh vực xây dựng, kinh doanh vật liệu xây dựng… đây là các ngành hàng dễ gặp khó khăn khi thị trƣờng có sự biến động, khả năng tiềm ẩn rủi ro là cao. Số liệu Bảng 3.5 phản ánh rủi ro tín dụng theo hình thức bảo đảm tiền vay:
Bảng 2.5. Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay
(Nguồn: Báo cáo KQKD của Chi nhánh các năm 2016, 2017, 2018)
Trong giai đoạn năm 2016 - 2018, Chi nhánh đã nhìn nhận đánh giá mức độ rủi ro đối với các khoản vay không có tài sản bảo đảm ở mức cao và đã cố gắng giảm tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm, năm 2016 tỷ lệ cho vay không có tài sản đảm bảo là 7,1% tổng dƣ nợ. Năm 2018, trƣớc sức ép chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng, Chi nhánh đã phải chấp nhận mở rộng tín dụng cho vay không có tài sản bảo đảm, các chỉ số kinh tế vĩ mô không ổn định, việc mở rộng tín dụng không có tài sản bảo đảm đã làm tăng nguy cơ rủi ro tín dụng cho những năm tiếp theo.
Từ số liệu trên (Bảng 2.5) cho thấy giai đoạn năm 2016 -2018 tỷ trọng nợ xấu phát sinh từ những khoản tín dụng không có tài sản bảo đảm luôn lớn hơn tỷ trọng những khoản tín dụng có tài sản bảo đảm. Nợ xấu phát sinh đối với cho vay không có tài sản đảm bảo năm 2017 là 1,04%, năm 2018 giữ mức 1,79%.
Chỉ tiêu ĐVT 2016 2017 2018
1. Dƣ nợ không bảo đảm bằng tài
sản Tỷ đ 127,9 136,17 155,81
Tỷ trọng cho vay không có TSBĐ % 7,1 5,9 5,2
Trong đó nợ xấu Tỷ đ 2,2 0,93 2,04
Tỷ trọng nợ xấu % 3,9 1,04 1,79
2. Dƣ nợ có bảo đảm bằng tài sản Tỷ đ 1.672,9 2.171,83 2.840,59
Tỷ trọng cho vay không có TSBĐ % 92,9 94,1 94,8
Trong đó nợ xấu trđ 13,77 10,13 9,78
Đối với các khoản cho vay có tài sản bảo đảm thì chất lƣợng của các tài sản bảo đảm cũng chƣa đƣợc quan tâm nhƣ tính thanh khoản của các khoản bảo đảm, tài sản bảo đảm không đƣợc định giá một cách thƣờng xuyên. Tài sản bảo đảm tiền vay là nhà xƣởng, máy móc thiết bị, các quyền đòi nợ… tính pháp lý chƣa rõ ràng.
Chi nhánh hiện phân loại và trích lập dự phòng rủi ro đối với các khoản bảo lãnh, chấp nhận thanh toán và cam kết cho vay không hủy ngang vô điều kiện và có thời điểm thực hiện cụ thể (gọi chung là các khoản cam kết ngoại bảng) vào các nhóm nợ theo Quyết định số 1226/QĐ-HĐQT ngày 30/5/2014 về “Chính sách phân loại tài sản có, mức trích lập, phƣơng pháp trích lập dự phòng rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng Agribank Chi nhánh Vân Cơ” của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng Agribank Chi nhánh Vân Cơ và một số văn bản sửa đổi bổ sung.
Theo đó, các khoản cam kết ngoại bảng đƣợc phân loại theo các mức độ rủi ro nhƣ sau: Nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dƣới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn dựa vào tình trạng quá hạn và các yếu tố định tính khác.
Bảng 2.6. Thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng
ĐVT: Tỷ đồng
(Nguồn: Báo cáo KQKD của Chi nhánh các năm 2016, 2017, 2018)
Nhìn vào bảng tổng kết thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng (Bảng 2.6) cho thấy hoạt động tín dụng ngoại bảng của Ngân hàng Agribank Chi nhánh Vân Cơ giai đoạn năm 2016-2018 có sự gia tăng qua các năm, Chi nhánh thực hiện trích lập đủ dự phòng rủi ro tín dụng đối với các khoản nợ trƣớc khi đƣợc hạch toán nợ ngoại bảng.