CHƢƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT
2.1. Chất lƣợng tín dụng và các nhân tố tác động đến chất lƣợng tín dụng
2.1.3.2. Các chỉ tiêu định tính
Quy trình cấp tín dụng của ngân hàng
Quy trình cấp tín dụng đã được thiết lập và thực hiện như thế nào?có đảm bảo tuân thủ các nguyên tắc của kiểm soát nội bộ hay không?việc thiết lập các nội dung của tiến trình cấp tín dụng có thể không giống nhau giữa các ngân hàng do sự khác biệt về quy mô hoạt động, cơ cấu quản trị của mỗi ngân hàng, tuy nhiên đều phải đảm bảo những nguyên tắc nhất định nhằm kiểm soát được rủi ro ngay từ khi nó xuất hiện. Xuất phát từ bản chất không thể triệt tiêu được các rủi ro tín dụng, các NHTM luôn luôn phải đối mặt với rủi ro trong suốt quá trình cấp tín dụng, kể từ khi chấp nhận phê duyệt tín dụng cho khách hàng cho đến khi kết thúc và thanh lý khoản tín dụng đã cấp. Nếu tiến trình cấp tín dụng được xây dựng và thực hiện chặt chẽ, sẽ hình thành những chốt kiểm soát rủi ro cài đặt ngay trong quá trình tác nghiệp. Ngân hàng cũng cần phải phân định rõ quyền hạn và trách nhiệm của từng cá nhân, phòng ban tham gia vào tiến trình cấp tín dụng của ngân hàng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ dùng để đánh giá khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
CLTD có quan hệ ngược chiều nhau với quản trị rủi ro tín dụng. Hệ thống đánh giá khách hàng vay vốn phù hợp có quan hệ ngược chiều với rủi ro tín dụng. Hệ thống đánh giá khách hàng vay vốn phù hợp có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng quản lý hoạt động cho vay của ngân hàng.
Hoạt động tín dụng luôn mang tính rủi ro cao bởi khả năng trả nợ của khách hàng luôn chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố khác nhau mà ngân hàng cũng như khách hàng không thể lường trước được. Đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng ở hiện tại thông qua các chỉ tiêu tài chính và hệ thống các yếu tố phi tài chính để dự đoán độ an toàn của khoản cho vay.
Chỉ tiêu phản ánh năng lực phát triển sản phẩm tín dụng và chính sách chăm sóc khách hàng
Mức độ đa dạng về sản phẩm tín dụng cho phép ngân hàng tiếp cận và thỏa mãn nhu cầu khách hàng và nâng cao uy tín của ngân hàng. Uy tín ngân hàng được thể hiện số lượng khách hàng có thời gian, mật độ giao dịch quan hệ tín dụng với ngân hàng trong thời gian dài, thường xuyên giao dịch với giá trị vay lớn nâng cao CLTD và ngược lại. Bên cạnh đó, ngân hàng muốn nâng cao CLTD cần xây dựng được chính sách chăm sóc khách hàng phù hợp với mỗi nhóm khách hàng. Khi quy mô khách hàng tăng thì doanh số cho vay tăng góp phần nâng cao CLTD của ngân hàng.