Từ khi gia nhập WTO , Nhà nước ban hành một loạt chớnh sỏch chế độ mới cú mặt tỏc động tớch cực nhưng cũng cú mặt ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh của cỏc doanh nghiệp, nhiều cơ chế chớnh sỏch cởi mở đó tỏc động tớch cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh chung cũng như của đơn vị. Nhưng đồng thời cũng đang phải đương đầu với những thỏch thức lớn mà trong đú là thực hiện chủ trương hội nhập nền kinh tế khu vực và thế giới. Do đú thị trường cung cấp nụng lừm sản và vật tư nụng nghiệp bị thu hẹp và cạnh tranh gay gắt.
Thiết bị mỏy múc tuy cú được đầu tư nhưng nhỡn chung vẫn chưa đỏp ứng được nhu cầu cạnh tranh, thiết bị mới đầu tư của xưởng thỡ cần phải cú thời gian để tiếp cận, trong khi đú một số thiết bị cũ đang xuống cấp nghiờm trọng.
Theo số liệu thống kờ lấy từ phũng kế toỏn ta cú bảng thể hiện kết quả hoạt động kinh doanh của cụng ty như sau:
Tỡnh hỡnh kinh doanh hàng TBS:
Đối với hàng TBS sản xuất :
ĐVT: tấn Thỏng Sản lượng (tấn) % so với KH/năm Ghi chỳ KH/năm Thực hiện 1/2007 15.000 2.216,550 2/2007 1.169,825 3/2007 2.096,1 Quý I 5.482 ,475 36.55% 4/2007 1.585,65
5/2007 947,125 Luỹ kế đến Quý II:
9.471,9 tấn, đạt 63,15% KH năm
6/2007 1.456,65
Quý II 3.989,425 26.60%
7/2007 1.588,85
8/2007 1.640,5 Luỹ kế đến Quý III:
14.333,05 tấn, đạt 95,55% KH năm
9/2007 1.631,8
Quý III 4.861,15 32,40%
10/2007 1.709,65
11/2007 1.118,6 Luỹ kế đến Quý IV:
19.161,3tấn, vượt KH 27,74%
12/2007 2000
Quý IV 4.828,25 32,18%
Tinh bột sắn thương mại : ĐVT: tấn Thỏng Sản lượng (tấn) % so với KH/năm Ghi chỳ KH/năm Thực hiện 1/2007 20.000 5.899,1 2/2007 2.547,55 3/2007 2.410,416 Quý I 10.857,068 54,285% 4/2007 3.430,05
5/2007 2.740 Luỹ kế đến Quý II:
19.304,068 tấn, đạt 96,52% KH năm
6/2007 2.276,95
Quý II 8.447 42,235%
7/2007 899,45
8/2007 959,91 Luỹ kế đến Quý III:
22.336,426 tấn, vượt 11,68% KH năm
9/2007 1.173
Quý III 3.032,36 15,16%
10/2007 740
11/2007 438 Luỹ kế đến Quý IV:
25.114,426 tấn vượt 25,57% KH năm
12/2007 1.600
Quý IV 2.778 13.9%
Bảng 2: Tổng hợp và sơ đồ KQ thực hiện XK TBS năm 2007 Thỏng Sản lượng (tấn) % so với KH Ghi chỳ KH Thực hiện 1/2007 4000 6.686,55 2/2007 3000 3.719,825 3/2007 2000 5.515,946 Quý I 9.000 15.922,32 176.9% + 76.9% 4/2007 2000 3.073,5 5/2007 2000 4.421 6/2007 2000 3.354 Quý II 6.000 10.848,5 181% + 80%/ KH quý II 7/2007 1000 2.340 8/2007 1000 1.620 9/2007 1000 4.547,5
Quý III 3.000 8.507,5 283.5% + 183.5%/ KH quý III
10/2007 2000 2.975,8
11/2007 3000 4.020
12/2007 4000 1.600
Biểu 5: So sỏnh sản lượng TBS tiờu thụ (sản xuất, thương mại) so với KH năm 2007 qua cỏc thỏng 0 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 40,000 45,000 thang 1 thang 3 thang 5 thang 7 thang 9 thang 11 ca nam KH TH
Qua bảng phõn tớch và biểu đồ trờn cho thấy sản lượng TBS tiờu thụ lớn nhất là vào đầu năm và giảm dần đến hết quý III, thấp nhất là cỏc thỏng 7 và thỏng 8. Từ thỏng 9 đến thỏng 11 lại tăng rất nhanh vượt xa kế hoạch ban đầu. Theo quy luật thị trường từ năm trước (2006) thỡ những thỏng này tỡnh hỡnh tiờu thụ là chậm nhất tuy nhiờn xu hướng năm nay thay đổi, sản xuất liờn tục khụng nghỉ vỡ đơn đặt hàng và khỏch hàng cú nhu cầu tăng lờn. Đõy là nguyờn nhõn cơ bản nhất làm cho diễ n biến thay đổi khụng như những năm khỏc, đặc biệt vào thỏng 9 kế hoạch đề ra chỉ cú 1.000 tấn nhưng thực hiện đó là trờn 4.500tấn. Thỏng 12 là thỏng dự kiến sẽ tiờu thụ tốt nhất nhưng kết quả ngược lại, đõy là thỏng duy nhất trong năm thực hiện khụng vượt kế hoạch đề ra. Nguyờn nhõn chủ yếu là do:
- Chớnh sỏch biờn mậu, tăng thuế của phớa Chớnh phủ Trung Quốc.
- Vào vụ sản xuất của Trung quốc, giỏ hàng hoỏ giảm mạnh nờn khỏch hàng tỡm cỏch trỡ hoón lấy hàng.
Tuy nhiờn tổng sản lượng xuất khẩu cả năm thực hiện vẫn cao hơn kế hoạch đề ra là 62,5%.
Thị trường hàng nụng sản khỏc
- Năm 2007 cụng ty bắt đầu kinh doanh mặt hàng cao su, thị trường xuất khẩu là Trung Quốc. Tớnh đến hết thỏng 12 cụng ty đó xuất khẩu được 481 tấn cao su cỏc loại SVR 10 và SVR 20. Nhưng cũng chỉ là xuất uỷ thỏc vỡ Cụng ty chưa tỡm được nguồn cung cấp cũng như khỏch hàng cú nhu cầu.
Hạt tiờu
- Mặt hàng xuất khẩu mới trong năm 2007, bước đầu XK được 01 container 20ft hạt tiờu đen loại 500g/l cho khỏch hàng tại Ukraine. Đõy là khỏch h àng mua TBS thường xuyờn của Cụng ty, sau khi xõy dựng được quan hệ đối tỏc tin tưởng và hợp tỏc với Cụng ty để mua mặt hàng tiờu thụ tại Ukraine, tuy nhiờn đỏnh giỏ chất lượng nguồn Tiờu đen này khụng được tốt, sang 2007 tỡm nguồn khỏc đảm bảo thỡ đối tỏc sẽ lấy 2 thỏng 1 cont 20”.
Khụ dừa
- Cũng là mặt hàng mới xuất khẩu trong năm 2007, đó xuất được 01 cont 40ft thị trường Ukraine. Hàng xuất đi từ thỏng 10 đến nay hơn hai thỏng hàng vẫn chưa đến được nơi do tầu gặp bóo, khi đến cảng thỡ chậm dỡ hàng và mấ t nhiều thời gian làm thủ tục nhập khẩu ở Ukraine .
- Khỏch hàng đang nhận hàng và sẽ cho kết quả đỏnh giỏ về chất lượng, nếu tốt sẽ thực hiện 2 thỏng 1 cụng 40” = 25 tấn trong năm 2008.
Ngụ và Sắn lỏt
- Miền nam làm thuận lợi hơn vỡ cú kho, cú khu vực nguyờn liệu. Trong năm 2007 lượng Sắn lỏt đạt trờn 4.000tấn, lợi nhuận tớnh toỏn 374 triệu, Ngụ xấy: 1.300 tấn, lói dự kiến trờn 100 triệu.
- Miền bắc khụng thuờ được kho lớn nờn phải nhập kho Xuõn mai cú diện tớch rất nhỏ, dự trữ được 300 tấn. Cũn lại chủ yếu là mua ngay bỏn ngay, hiệu quả khụng cao vỡ tốn kộm chi phớ giao nhận hơn nữa giỏ bỏn khụng chờnh lệch nhiều. Việc khai thỏc theo hỡnh thức kinh doanh này là khụng hiệu quả.
- Thị trường xuất khẩu với kế hoạch xuất 3000tấn Sắn lỏt năm 2007 khụng đạt được. Vỡ chất lượng của Sắn lỏt xuất khẩu khụng cao, giỏ rẻ, trong khi đú ta thu mua sắn với chất lượng tốt để bỏn cho cỏc nhà mỏy sản xuất thức ăn gia sỳc nờn giỏ thành
cao, khỏch hàng Trung quốc - Cty Trung Cốc cú sang xem hàng nhưng quyết định khụng lấy được vỡ giỏ cao quỏ.
- Thị trường nội địa: Cụng ty cú quan hệ với hầu hết cỏc nhà mỏy sản xuất Thức ăn gia sỳc lớn như EH (Bắc Ninh), NH (Gia Lõm), CP (Hà Tõy), Đại Dương (Hà Nam), Anco (Thanh Trỡ), Phavico (Hanoi), Hồng Hà (Hà Nội),…. Năm vừa qua cung cấp cho cỏc nhà mỏy này đạt sản lượng: trờn 2000 tấn (ngụ+sắn) tuy nhiờn chủ yếu là hàng thương mại, mua ngay bỏn ngay, hiệu quả thấp. Trong năm Cụng ty cũng khụng khuyến khớch thực hiện cỏc thương vụ này vớ chi phớ lớn, rủi ro cao.
Lỳa giống
- Trong năm 2007 tiếp tục tổ chức tiờu thụ nốt 11 tấn năm 2006 nhập về chưa bỏn hết, phương ỏn tiờu thụ Tõy nguyờn khụng hết chuyển ra Miền bắc tiờu thụ ở khu vực Thanh hoỏ xong nhưng khụng hiệu quả cũn bị lỗ do chi phớ vận chuyển và lói suất ngõn hàng do khỏch hàng nợ tiền hàng lõu khụng trả.
- Năm 2007 thực hiện được 110 tấn lỳa giống Nhị ưu 838 và Dưu 625 tại cỏc tỉnh miền trung Tõy nguyờn, tuy nhiờn nhập uỷ thỏc cho Đại lý Trần Thị Bỳp. Tự doanh của Cụng ty chưa thực hiện được tấn nào.
Thứ 2: Phõn bún
Năm 2007, tỡnh hỡnh thị trường phõn bún trong nước cú nhiều biến động, giỏ cả thay đổi từng ngày, bóo lụt diễn ra thường xuyờn, khụng thuận lợi cho việc tiờu thụ phõn bún. Tuy nhiờn, với kinh nghiệm nhiều năm làm phõn bún của Ban Giỏm đốc Cụng ty đó nỗ lực phấn đấu, cố gắng hoàn thành mục tiờu Tổng cụng ty giao. Lượng sản phẩm phõn bún Cụng ty đó thực hiện tiờu thụ trong năm 2007 được thể hiện như sau:
TT Chỉ tiờu
Kế hoạch năm 2007 Thực hiện năm 2007 % HTKH
Sản lượng (tấn) Doanh số (tỷ đồng) Sản lượng (tấn) Doanh số (tỷ đồng) Sản lượng Doanh số 1 Urea Phỳ Mỹ 20.000 78,00 20.160,00 96,84 100,80 124,15 2 Urea tiểu ngạch TQ 5.000 18,25 4.493,09 20,31 89,86 111,29 3 DAP 3.000 12,90 3.568,90 27,39 118,96 212,33 4 NPK 2.000 8,60 1.700,00 8,88 85,00 103,26 5 Kaly 5.000 15,75 4.190,15 23,32 83,80 148,06 6 SA 5.000 8,25 500,00 1,48 10,00 17,94 Tổng cộng 40.000 141,75 34.612,14 178,22 86,53 125,73 Ghi chỳ: sản lượng phõn bún trờn chưa tớnh lượng phõn bún đang giao dịch và thực hiện trong thỏng 12/2007, cụ thể như sau:
- Phõn Urea Phỳ Mỹ Sản lượng: 1.500 tấn Doanh số: 8,73 tỷ đồng - Phõn SA Trung Quốc Sản lượng: 1.000 tấn Doanh số: 3,00 tỷ đồng - Phõn DAP Trung Quốc Sản lượng: 3.000 tấn Doanh số: 27,00 tỷ đồng Cộng Sản lượng: 5.500 tấn Doanh số: 38,73 tỷ đồng Tổng cộng (dự kiến) Sản lượng: 40.112,14 tấn Doanh số: 216,95 tỷ đồng
Đạt :100,28% KH Slg Đạt: 153,05% KH D.số Nếu như năm 2006, lượng phõn bún tiờu thụ cũn hạn chế (mức tiờu thụ năm 2006 là 20.000 tấn cỏc loại) thỡ năm 2007 Cụng ty đó tiờu thụ 34.612,14 tấn phõn bún cỏc loại. Mặc dự chỉ tiờu về sản lượng khụng đạt kế hoạch đề ra 34.612,14T/40.000T (kế hoạch) mới hoàn thành 86,53% kế hoạch. Tuy nhiờn, doanh số th ỡ lại vượt và vượt nhiều so với kế hoạch là 125,73%. Lý do là vỡ trong năm giỏ phõn bún tăng liờn tục như đó phõn tớch phần trờn.
Về sản lượng: Nhỡn chung trong năm qua, sản lượng phõn bún mới chỉ tiờu thụ ở mức vừa phải, lượng bỏn ra chưa nhiều và vẫn cũn một số khú khăn trong cụng tỏc
triển khai kế hoạch tiờu thụ của cụng ty. Xuất phỏt từ lý do diễn biến giỏ thị trường phõn bún núi chung cộng với chớnh sỏch phõn phối của Nhà mỏy đạm Phỳ Mỹ khụng đồng bộ và nhất quỏn. Cụng ty chưa được tiờu thụ trực tiếp phõn bún của nhà mỏy mà phải thụng qua đơn vị khỏc nờn cũn nhiều bất cập. Phõn Urea tiểu ngạch Trung Quốc thi biến động và lượng cung khụng ổn định. DAP và cỏc loại phõn khỏc cũng chịu ảnh hưởng theo. Đồ thị dưới phản ỏnh rừ nột sản lượng phõn bún tiờu thụ trong năm.
Về doanh số: nhỡn chung, doanh số của mặt hàng phõn bún năm nay đạt mức tăng trưởng cao, năm 2007 doanh số của mặt hàng này đạt 178,22 tỷ, vượt 125,73% so với kế hoạch mặc dự mức sản lượng chỉ đạt 86, bún năm 2006. Đồ thị dưới đõy thể hiện mức doanh số của từng loại mặt hàng phõn bún 53% so với kế hoạch. Mức tăng này là do giỏ phõn bún trong năm tăng cao, tăng 116% so với giỏ phõn như sau:
Nguồn: Phũng Kế hoạch
Biểu 6: So sỏnh KH/TH về sản lượng của từng mặt
Về cơ cấu sản phẩm: hiện cụng ty đang kinh doanh 6 mặt hàng phõn bún, trong đú sản phẩm Urea Phỳ Mỹ chiếm trọng lớn và đúng gúp mức doanh số lớn nhất cho cụng ty đối với cỏc loại mặt hàng mà cụng ty đang kinh doanh. Cú thể coi Urea Phỳ Mỹ là mặt hàng chủ lực của cụng ty trong giai đoạn hiện nay. Với những thế mạnh về kinh nghiệm cũng như về năng lực tổ chức thực hiện của Ban lónh đạo cụng ty, năm tới cơ cấu mặt hàng phõn Urea ta cần cú thể cú những thay đổi tăng lờn đảm
78 96.84 18.2520.31 12.9 27.39 8.6 8.88 15.75 23.32 8.25 1.48 141.75 178.22 0 20 40 60 80 100 120 140 160 180 Urea Phỳ Mỹ Urea T N T .Quốc
DAP NPK Kaly SA Cả năm
Kế hoạch Thực hiện
bảo mức tăng trưởng cao và ổn định hơn so với giai đoạn hiện nay. Cơ cấu mặt hàng phõn bún hiện nay được thể hiện cụ thể bằng đồ thị dưới đõy:
ĐỒ THỊ BIỂU DIỄN CƠ CẤU SẢN PHẨM PHÂN BểN NĂM 2007
13% 10%
5%
12% 1%
58%
1. Urea Phỳ Mỹ 2. Urea TN T.Quốc 3. DAP 4. NPK 5. Kaly 6. SA
2.2 Tổ chức tiền lương của cụng ty AFORIMEX