BẢNG 2.2: ĐÁNH GIÁCHỈ SỐ SẢN LƯỢNG CỦA CẢNG (2013-2015)
STT Chỉ tiêu Đơn vị
Thực hiện các năm Chênh lệch tuyệt đối liên hoàn (+,-) Chênh lệch tương đối liên hoàn (%) Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2013-2014 2014-2015 T.bình 2013-2014 2014-2015 T.bình
1 Sản lượng thông qua Container 75.154 202.628 207.023 127.474 4.395 65.935 269,62 102,17 147,47
2 Sản lượng xếp dỡ Container 152.187 407.243 416.502 255.056 9.259 132.158 267,59 102,27 147,25
3 Hệ số xếp dỡ 2,03 1,98 2,01 _ _ _ _ _ _
BẢNG 2.3: TÌNH HÌNH SẢN LƯỢNG THÔNG QUA CẢNG THEO LOẠI CONTAINER (2013-2015)
Chỉ tiêu Loại
container Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chênh lệch tuyệt đối liên
Nguồn: Công ty TNHH Cảng Tân Thuận 2 Sản lượng (TEU) Tỷ trọng (%) Sản lượng (TEU) Tỷ trọng (%) Sản lượng (TEU) Tỷ trọng (%) 2013- 2014 2014- 2015 T.bình 2013-2014 2014- 2015 T.bình Nhập tàu Hàng 9.435 8.19 61.864 18.86 52.987 14.84 52.429 -8.877 21.776 655,68 85,65 161,08 Rỗng 27.617 23.98 131.469 40.08 152.999 42.85 103.851 21.530 62.691 476,04 116,38 178,81 Xuất tàu Hàng 71.124 61.76 119.125 36.32 137.314 38.46 48.001 18.189 33.095 167,49 115,27 134,79 Rỗng 192 0.17 1.276 0.39 528 0.15 1.084 -748 168 664,60 41,38 122,89 Trung chuyển Hàng 6.798 5.90 14.287 4.36 13.245 3.71 7.489 -1.042 3.224 210,16 92,71 130,58 Rỗng 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0 0 _ _ _ Tổng cộng 115.167 100,00 328.020 100,00 357.073 100,00 212.854 29.053 120.953 284,82 108,86 154,58
Qua bảng 2.2 Tình hình sản lượng của Cảng (2013-2015) cho ta có cái nhìn
tổng quan về tình hình thực hiện sản lượng thông qua và xếp dỡ của cảng trong giai đoạn vừa qua. Sản lượng thông qua cảng năm 2014 tăng so với năm 2013, từ 75.154 container năm 2013 đã tăng lên thành 202.628 container vào năm 2014 tương đương tăng 269% . Sang năm 2015, sản lượng thông qua tăng hơn năm trước 4.395 container tương đương tăng 102,17%.
Tương tự với tình hình sản lượng thông qua cảng, sản lượng xếp dỡ qua cảng cũng có dấu hiệu tích cực vào năm 2014 và nằm 2015, khi liên tục đạt được sản lượng trên 400.000 container/năm. Về hệ số xếp dỡ, ta thấy rằng qua các năm hệ số xếp dỡ xấp xỉ bằng 2, cho ta thấy được rằng phương án xếp dỡ trực tiếp lên sà lan, phương tiện vận tải ít được sử dụng, mà toàn bộ là phương án xếp dỡ qua bãi rồi mới đưa đi bằng sà lan hoặc bằng xe tải.
Nhìn vào bảng 2.3 Tình hình sản lượng thông qua cảng theo loại container
(2013 – 2015), cho ta thấy cụ thể tình hình sản lượng từng loại container qua các năm. Chiếm tỷ trọng cao nhất là container hàng xuất, container rỗng nhập và container hàng trung chuyển; các sản lượng còn lại chiếm tỷ trọng không cao. Dễ dàng nhận thấy sự chênh lệch về lượng container rỗng và có hàng giữa hai chiều hàng xuất –nhập tại cảng Tân Thuận 2, nhập về chủ yếu là container rỗng trong khi hơn 95% lượng container xuất là container có hàng.
Tóm lại: Nếu so sánh với công suất thiết kế cảng – 1,12 triệu TEU/năm- thì
số liệu sản lượng thông qua cảng trong giai đoạn vừa qua không đượckhả quan, chỉ đạt 10,33% (năm 2013), 29,42% (2014) và 32,02% (2015) so với công suất thiết kế.
BÀNG 2.4: BẢNG PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU KHAI THÁC BÃI CỦA CẢNG (2013-2015)
STT Chỉ tiêu Đơn vị
Thực hiện các năm Chênh lệch tuyệt đối liên hoàn (+,-)
Chênh lệch tương đối liên hoàn (%) Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2013- 2014 2014- 2015 T.bình 2013- 2014 2014- 2015 T.bình
1 Sản lượng thông qua bãi TEU/năm 118.987 342.020 369.073 223.033 27.053 125.043 287,44 107,91 154,25
2 Số ô nền Ô nền 2.730 5.460 5.460 2.730 0 1.365 200,00 100,00 133,33
3 Chiều cao xếp chồng TIER 4 4 4 0 0 0 100,00 100,00 100,00
4 Sức chứa khai thác của bãi TEU 8.190 16.380 16.380 8.190 0 4.095 200,00 100,00 133,33
5 Lượng hàng tồn bãi bình quân TEU 1.304 3.748 4.247 2.444,2 498,7 1.471,5 287,44 113,31 158,25
6 Năng suất thông qua trên 1 đơn vị
diện tích bãi TEU/ha_năm 6.999,2 10.059,4 10.855,1 3.060,18 795,68 1927,93 143,72 107,91 122,60
Dựa vào bảng 2.4 đặc điểm hàng hóa đến cảng Tân Thuận 2 hầu hết đã được làm thủ tục khai hải quan tại các cảng tiếp nhận đầu tiên (TP.HCM, Đồng Nai, Bình
Dương, Cam-pu-chia,…) trước khi đến với cảng; sau đó các hãng tàu sẽ bố trí
phương tiện vận chuyển (sà lan, tàu nhỏ) tập kết hàng hóa và chuyển về cảng. Do vậy, thời gian lưu hàng hóa tại bãi của cảng là rất ngắn. Thời gian lưu bãi trung bình
của hàng hóa ảnh hưởng đến lượng hàng tồn bãi bình quân. Lượng hàng tồn bãi bình quân của cảng không cao, ta thấy được điều này thông qua hệ số sử dụng sức chứa của bãi
Tóm lại: Với kết quả hiện nay cho thấy, bãi vẫn chưa được khai thác hết công suất, lượng hàng tồn bãi bình quân không cao cùng với thời gian lưu bãi trung bình của container vẫn còn thấp. Tuy năm 2015 có khả quan hơn do lượng hàng lưu bãi có tăng lên nhưng mức tăng vẫn không nhiều.
BẢNG 2.5: BẢNG PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU NĂNG SUẤT CỦA CẢNG (2013-2015)
STT Chỉ tiêu Đơn vị
Thực hiện các năm Chênh lệch tuyệt đối liên hoàn (+,-)
Chênh lệch tương đối liên hoàn (%) Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2013- 2014 2014- 2015 T.bình 2013- 2014 2014- 2015 T.bình
1 Sản lượng thông qua Container 75.154 202.628 207.023 127.474 4.395 65.935 269,62 102,17 147,47
2 Tổng thời gian tàu đậu tại cầu
tàu Giờ 1.432,5 1.648,5 1.562,4 215,9 -86,0 65,0 115,07 94,78 104,22
3 Năng suất cầu/bến Container/giờ 52,46 122,92 132,50 70,46 9,58 40,02 234,30 107,79 145,64
4 Tổng thời gian tàu đậu làm hàng Giờ 1.147,7 1.533 1.474,2 385,2 -58,8 163,2 133,56 96,17 112,18
5 Năng suất hàng hóa Container/giờ 65,48 132,18 140,43 66,70 8,25 37,48 201,86 106,24 137,92
6 Năng suất thông qua
1 m cầu tàu
Container/m _
năm 125,26 337,71 345,04 212,46 7,33 109,89 269,62 102,17 147,47
Chỉ tiêu năng suất của cảng: Bảng 2.5 Đánh giá kết quả năng suất cảng
(2013-2015), nhìn chung năng suất cảng, năng suất cầu/bến và năng suất hàng hóa chênh lệch không nhiều, năm 2014, 2015 tăng cao hơn so với năm 2013.
Năng suất thông qua 1m cầu tàu của cảng năm 2013 là 125,26 container/m_năm; năm 2014 tăng lên 269,62% thành 337,71 container/m_năm và đến năm 2015 là 345,04 container/m_năm tăng hơn so với năm 2014 là 2,17%. Tuy năng suất có tăng, nhưng so với năng suất thiết kế 1.858,33 container/m_năm thì cảng cần đẩy mạnh nhiều hơn nữa lượng tàu và hàng về cảng.
Tóm lại, so với năng suất thiết kế thì năng suất cầu bến cùng các năng suất khác đã không đạt được so với thiết kế. Dẫn đến tình trạng thời gian cầu/bến trống, chờ hàng là rất nhiều, làm cho quan cảnh chung của cụm cảng thêm vắng vẻ. Điều này cần được khắc phục trong thời gian tới.
2.2.2 Đánh giá hiệu quả sản xuất kinh doanh của cảng theo chỉ tiêu kinh tế - tài chính
2.2.2.1 Chỉ tiêu doanh thu
Qua bảng 2.6 Kết quả doanh thu của Công ty trong giai đoạn 2013-2015 cho
ta thấy như sau, năm 2013, tổng doanh thu đạt gần 131,552 tỷ đồng đến năm 2014 thì doanh thu của công ty đạt 424,405 tỷ đồng tương đương tăng 324,18%. Năm 2014 tăng nhiều so với năm 2013 là do kết quả sản xuất kinh doanh của công ty
trong năm 2014 tốt hơn 2013 với lượng tàu lớn-Mainline trung bình 2 tàu/tuần cùng sản lượng hàng hóa lớn hơn 2000 container/tàu giúp cho doanh thu của cảng ổn định và tăng cao so với năm 2013. Doanh thu năm 2015 đạt 412,872 tỷ đồng, có giảm nhẹ so với năm 2014 là do giá bán một số loại dịch vụ của cảng đã giảm so với năm 2014.
❖ Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ
Doanh thu mà Công ty cung cấp dịch vụ trong cảng cho khác hàng bao gồm các hoạt động: Bốc xếp tại cầu cảng; vận chuyển bốc xếp trong cảng; lưu bãi; giao nhận hàng hóa; dịch vụ cầu bến; doanh thu khác trong cảng (như rút ruột container, sửa chữa container,…)
Chiếm tỷ trọng lớn trong doanh thu cảng hiện nay là doanh thu bốc xếp tại cầu cảng (trên 52%năm 2015). Doanh thu này dựa trên sản lượng thực tế đã bốc xếp container qua cầu cảng cho tàu và sà lan. Do tình hình kinh doanh tốt, nên mặc
dù trong năm 2013 doanh thu bốc xếp chỉ đạt 79,86 tỷ đồng thì năm 2014 đã là 219,77 tỷ tăng 275,21% giá trị so với năm 2013 ,đến năm 2015 doanh thu có giảm đi một ít chỉ bằng 97,7% so với năm 2014 tức đạt 214,77 tỷ đồng. Cần phải nói thêm do tỷ lệcontainer rỗng vẫn chiếm số lượng tương đối cao nên dù sản lượng năm 2014 có tăng hơn so với năm 2013 là 275,21% thì mức độ tăng doanh thu vẫn chậm hơn so với tốc độ tăng sản lượng, tương tự với tình hình kinh doanh năm
2015.
❖ Doanh thu tài chính và thu nhập khác
Doanh thu tài chính công ty chủ yếu đến từ chênh lệch tỷ giá ngoại tệ do các hợp đồng xếp dỡ hàng hóa được ký kết bằng ngoại tệ vì vậy doanh thu này không
đáng kể.
Thu nhập khác của Công ty có được là tiền thưởng khuyến khích (Insentive Money) từ khách hàng, khi công ty thỏa mãn được yêu cầu của khách hàng về năng suất cầu bến.
Tóm lại: Kết quả doanh thu của doanh nghiệp đánh giá khả năng hoạt động
khai thác của công ty. Mặc dù gặp rất nhiều khó khăn nhưng công ty đã cải thiện và có mức tăng trưởng doanh thu rất đáng khích lệ
Bảng 2.6: TÌNH HÌNH KẾTQỦA DOANH THU CỦA CÔNG TY (2013-2015)
STT Chỉ tiêu Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
% so sánh liên hoàn Giá trị (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (triệu đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (triệu đồng) Tỷ trọng (%) 2013-2014 2014-2015 T.Bình 1 DT bốc xếp tại cầu cảng 79.856 60,70 219.768 51,78 214.765 52,02 275,21 97,72 145,03 2 DT vận chuyển bốc xếp trong cảng 18.418 14,00 73.425 17,30 72.761 17,62 398,66 99,10 159,17 3 DT lưu bãi 15.976 12,14 73.563 17,33 68.763 16,65 460,46 93,47 158,95 4 DT giao nhận hàng hoá 432 0,33 1.578 0,37 1.765 0,43 365,28 111,85 166,32 5 DT cầu bến 14.324 10,89 49.786 11,73 48.325 11,70 347,57 97,07 153,04
6 DT khác (rút ruột, sửa chữa,...) 43 0,03 231 0,05 362 0,09 537,21 156,71 216,42
7 DT tài chính 634 0,03 1.524 0,36 1.456 0,35 240,38 95,54 138,09
8 Thu nhập khác 1.869 1,42 4.530 0,17 4.675 1,13 242,38 103,2 143,85
Tổng doanh thu 131.552 100,00 424.405 100,00 412.872 100,00 322,61 97,28 150,60
2.2.2.2Chỉ tiêu lợi nhuận và tỷ suất lợi nhuận
BẢNG 2.7: CHỈ TIÊU LỢI NHUẬN VÀ TỶ SUẤT LỢI NHUẬN CỦA CÔNG TY (2013-2015)
ĐVT: Triệu đồng
STT Chỉ tiêu
Thực hiện các năm Chênh lệch tuyệt đối liên hoàn (+,-)
Chênh lệch tương đối liên hoàn (%)
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 2013- 2014 2014- 2015 T.Bình 2013- 2014 2014- 2015 T.Bình 1 Tổng doanh thu 131.552 424.405 412.872 292.853 -11.533 140.660 322,61 97,28 150,60 2 Tổng chi phí 486.121 658.809 632.430 172.688 -26.379 73.155 135,52 96,00 112,78
6 Tổng lợi nhuận trước thuế -354.569 -234.404 -220.210 120.165 14.194 67.180 66,11 93,94 77,19
7 Lợi nhuận sau thuế -354.569 -234.404 -220.210 120.165 14.194 67.180 66,11 93,94 77,19
8 Tổng tài sản 3.478.764 3.503.676 3.487.698 24.912 -15.978 4.467 100,72 99,54 100,13
9 Vốn chủ sở hữu 1.478.923 1.387.691 1.338.769 -91.232 -48.922 -70.077 93,83 96,47 95,11
10 Tỷ suất LNst/DT (ROS) -269,53% -55,23% -53,34% 214,30% 1,90% 108,10% 20,49 96,57 33,43
11 Tỷ suất LNst/TS (ROA) -10,19% -6,69% -6,31% 3,50% 0,38% 1,94% 65,64 94,38 77,03
12 Tỷ suất LNst/VCSH (ROE) -23,97% -16,89% -16,45% 7,08% 0,44% 3,76% 70,46 97,38 81,58
Nhìn vào bảng 2.7. ta thấy rằng lợi nhuận doanh nghiệp vẫn lỗ trong giai đoạn 2013-2015. Tuy nhiên, nếu xét mức độ lỗ thì năm sau đã có sự giảm lỗ hơn năm trước. Cụ thể là nếu năm 2013, cảng lỗ 354.569 tỷ đồng thì năm 2014 mức lỗ
là 234.404 tỷ đồng tức đã giảm lỗ hơn 43% so với với năm 2013, đến năm 2015 mức lỗ là 220.210 tỷ đồng tức giảm lỗ hơn so với năm 2014 6.2%. Điều này cho thấy nỗ lực của cảng nhằm cắt lỗ của cảng trong giai đoạn khó khăn vừa qua. Cần nhấn mạnh là dù tiến hành các biện pháp cắt giảm nhưng lương cho nhân viên công nhân của công ty vẫn duy trì và có mức khuyến khích hàng năm nhằm khích lệ tinh thần cho nhân viên. Đây là nỗ lực rất đáng ghi nhận của công ty.
Các tỷ suất lợi nhuận của cảng đều âm vì thế các con số này chưa phản ánh được điều gì vì đây là giai đoạn những năm đầu tiên của cảng hoạt động.