II. Rủi ro tín dụng của Ngân hàng Th-ơng mại và cơ chế
2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Th-ơng mại
2.2. Những hoạt động chủ yếu
68,1 83,5 120 21,1 23,1 108,5 47,7 22,4 61,2 15,2 15,2 32,1 (3,9) 6,1 68,5
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2001- Ngân hàng TMCP QĐ)
2.2. Những hoạt động chủ yếu
2.2.1.Đảm bảo vốn cho hoạt động kinh doanh
- Tăng vốn điều lệ: Thực hiện nghị quyết Đại hội cổ đông về việc tăng vốn
điều lệ, đến ngày 31/12/2001 số vốn điều lệ củ Ngân hàng là 209,1 tỷ, tăng 38,2 tỷ so với cùng kỳ năn 2000. Đây là năm thứ bảy Ngân hàng liên tiếp tăng vốn điều lệ. Điểm nổi bật trong lần tăng vốn lần này là cầu lớn hơn rất nhiều so với cung, số l-ợng cổ phiếu đăng ký mua lớn hơn rất nhiều lần so với số l-ợng cổ phiếu phát hành. Điều này đã thể hiện đ-ợc niềm tin và uy tín của Ngân hàng đối với các nhà đầu t-.
- Huy động vốn: Tổng số vốn huy động có đến ngày 31/12/2001 là 2.548 tỷ
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2001- Ngân hàng TMCP QĐ)
Công tác huy động vốn năm 2001 nhìn chung đã đạt đ-ợc những kết quả đáng khích lệ, đảm bảo và cân đối đ-ợc nguồn vốn cho kinh doanh. Trong khi lãi suất huy động của Ngân hàng TMCP Quân đội thấp hơn nhiều so với Ngân hàng khác, đồng thời không để tình trạng vốn đóng băng tại Ngân hàng thì việc hoàn thành v-ợt mức các chỉ tiêu kế hoạch đã cho thấy sự cố gắng quyết tâm của Ngân hàng với nhiều giải pháp linh hoạt trong việc thu hút nguồn vốn nhàn rỗi.
Tuy nhiên do những biến động mạnh của thị tr-ờng quốc tế, lãi suất ngoại tệ giảm nhanh, dự trữ bắt buộc bằng ngoại tệ (USD) tăng lên tới 15%, cùng với tình trạng khan hiếm VND diễn ra trong suốt quý 3/2001 đã dẫn đến rủi ro lãi suất khá lớn vào sáu tháng cuối năm 2001. D-ới sự suy giảm mạnh mẽ của nền kinh tế, Ngân hàng Trung -ơng Mỹ đã liên tục cắt giảm lãi suất từ 6,5% xuống còn 1,75%/năm đã kéo theo lãi suất cho vay USD trên thi tr-ờng Việt nam liên tục giảm nhanh. Trong năm 2001, mức lãi suất huy động bình quân của Ngân hàng là 5,6%/ năm. Đây là mức khá cao do lãi suất huy động từ đầu năm ở mức cao. Trong khi đó mức lãi suất cho vay USD bình quân trong năm của Ngân hàng Th-ơng mại Cổ phần Quân đội chỉ đạt xấp xỷ 4,8%/năm. Do vậy, với l-ợng huy động tiết kiệm bình quân trong năm là 20 triệu USD đã làm giảm 4% lợi nhuận tr-ớc thuế của Ngân hàng. Thực tế thì đây là rủi ro khách quan mà tất cả các Ngân hàng đều gặp phải và rất khó dự đoán. Chỉ tiêu 1999 2000 2001 Nguồn vốn huy động Tỷ trọng (%) Nguồn vốn huy động Tỷ trọng (%) Nguồn vốn huy động Tỷ trọng (%) Tổng số 1.516.049 100 2.211.000 100 2.548.000 100 Trong đó:
-Tiết kiệm của dân c- -Tiền gửi các TCKT 1.407.636 108.413 92,8 7,2 1.732,8 478.205 78,4 21,6 1.980,1 568.938 99,8 22,3
2.2.2.Hoạt động tín dụng
- Tổng d- nợ tính đến 31/12/2001 của toàn hệ thống Ngân hàng TMCP Quân đội tăng 32,1% so với năm 2000 và bằng 117,7% kế hoạch đã đ-ợc Đại hội cổ đông thông qua, trong khi toàn hệ thống Ngân hàng th-ơng mại Việt nam tăng d- nợ khoảng 21% so với năm 2000. Trong đó d- nợ cho vay ngắn hạn chiếm 68% và cho vay trung dài hạn chiếm 32%.
- Việc tăng cao d- nợ thể hiện quyết sách đúng đắn của hội đồng quản trị và sự cố gắng rất cao của cán bộ nhân viên Ngân hàng . Với số tuyệt đối tăng 424 tỷ đồng đã giúp cho ngân hàng thực hiện mục tiêu cơ cấu lại nợ, mở rộng thị phần tín dụng và phần nào bù đắp đ-ợc thu nhập do phải liên tục hạ lãi suất cho vay. Trong năm, Ngân hàng đã tiếp tục tăng các khoản cho vay có chất l-ợng cao dù phải chấp nhận mức lãi suất thấp, tập trung vào các công trình hạ tầng thuộc dự án Chính phủ nh- xây dựng tuyến đ-ờng Hồ Chí Minh, nâng cấp quốc lộ số 1, đ-ờng 18, mạng viễn thông quốc gia, đội tàu vận tải biển, năng l-ợng, công nghiệp đóng tàu, xuất khẩu nông sản, xuất khẩu các sản phẩm theo ch-ơng trình hàng đổi hàng với Liên bang Nga…
- Về doanh số thu nợ năm 2001 là 5.925 tỷ đồng bằng 132,8% so với năm 2000. Tỷ lệ này đạt đ-ợc là bởi vì tốc độ chu chuyển vốn vay trong năm đạt khá, nhiều khách hàng có doanh số vay trong năm hàng trăm tỷ đồng nh-ng cuối năm hầu nh- không còn d- nợ. Điều này chứng tỏ chất l-ợng khách hàng và chất l-ợng tín dụng đều tăng.
- Thực hiện mục tiêu mở rộng thị phần, đa dạng hoá đối t-ợng khách hàngđồng thời tái cơ cấu danh mục cho vay, trong năm 2001 Ngân hàng TMCP Quân đội đã hoạt động tích cực và đạt đ-ợc kết quả nh- sau:
Cơ cấu cho vay theo thành phần kinh tế đến 31/12/2001:
Thành phần kinh tế 1999 2000 KH- 2001
Thực hiện- 2001
- Cho vay doanh nghiệp quốc doanh
94% 92% 86% 73%
- Thành phần kinh tế ngoài quốc doanh
Cơ cấu cho vay theo ngành kinh tế đến 31/12/2001:
Ngành kinh tế 1999 2000 2001
- Công nghiệp, sản suất Trong đó: + Xây dựng + Viễn thông +Vận tải biển 74% 26% 0,1% 0% 73,4% 40% 0,2% 0,1% 68,3% 33% 7,5% 5,0% - Th-ơng mại dịch vụ 24% 26% 31% - Tiêu dùng 0,2% 0,6% 0,7%
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2001- Ngân hàng TMCP QĐ)
- Mặc dù tỷ trọng cho vay doanh nghiệp Quân đội có giảm nh-ng số d- tuyệt đối lại tăng lên 78 tỷ đồng t-ơng đ-ơng 10%; trong khi đó tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp Nhà n-ớc ngoài Quân đội không thay đổi là 25% nh-ng số tuyệt đối lại tăng thêm 130 tỷ đồng t-ơng đ-ơng 41% so với năm 2000. Điều này đã cho thấy, ngoài việc giữ vững đ-ợc các khách hàng truyền thống, ngân hàng đã có các chính sách thu hút đ-ợc các khách hàng có chất l-ợng cao.
- Tỷ trọng cho vay thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có sự tăng tr-ởng mạnh v-ợt mức kế hoạch từ 8% lên 27% chủ yếu là do tăng cho vay đối với doanh nghiệp có vốn đầu t- n-ớc ngoài ( tăng 101%) và tăng cho vay đối với công ty cổ phần, TNHH(tăng 39,5%). Thực tế cho vay các đối t-ợng này đều có tính khả thi cao.
Tuy nhiên, không thể không nói đến sự sụt giảm lãi suất cho vay đã ảnh h-ởng rất lớn đến thu nhập của Ngân hàng. Khi mà lãi suất huy động VND của các Ngân hàng trong năm không biến động đáng kể, Ngân hàng Nhà n-ớc đã liên tục giảm lãi suất cơ bản từ 0,75% xuống còn 0,6%/tháng, t-ơng đ-ơng giảm 1,8%/năm và điều này đã gây ra t-ơng ứng việc giảm lãi suất cho vay bình quân cuả Ngân hàng Quân đội là 0,9%/năm. Với mức d- nợ cho vay VND bình quân trong năm là 1.322 tỷ đồng, lãi suất cho vay bình quân giảm đã làm giảm đến 20% lợi nhuận tr-ớc thuế của Ngân hàng.
- Nợ quá hạn: Năm 2001 có thể coi là một năm quyết liệt của Ngân hàng trong
viễcỷ lý nợ quá hạn và đã thu đ-ợc nhiều thành công. Bằng việc tích cực đôn đốc giải quyết các khoản nợ quá hạn tồn đọng từ các năm tr-ớc, trong năm đã xử lý đ-ợc trên 50% số nợ quá hạn tính đến ngày 31/12/2001. Vì vậy tỷ lệ nợ quá hạn đã
giảm xuống còn 98% so với mức1,35% của năm 2000. Trong khi đó Ngân hàng còn 12,3 tỷ đồng dự phòng rủi ro ch-a sử dụng đến.
+ Về khoản nợ của công ty Sông hồng - Bộ Quốc phòng: Trong báo cáo trình Đại hội cổ đông ngày 28/3/2001, dự kiến đến 31/12/2001, số nợ đọng của Công ty còn lại khoảng 15 tỷ nh-ng thực tế chỉ còn 09 tỷ Công ty xin đ-ợc thanh toán vào năm 2002. Đó là một kết quả rất tích cực giữa Ngân hàng và các cơ quan hữu quan. + Về khoản nợ của Công ty tiếp thị Th-ơng mại - Bộ Nông nghiệp và PTNT tháng 7/1997, Công ty đ-ợc Bộ NN & PTNT bảo lãnh đến vay vốn tại Ngân hàng TMCP Quân đội để xây dựng Trung tâm Hội chợ Triển lãm Nông nghiệp và Nông thôn ( số tiền vay sẽ đ-ợc thanh toán từ nguồn vốn đầu t- cuả Nhà n-ớc, trong quá trình triển khai d- án, Ngân hàng Th-ơng mại Cổ phần Quân đội đã yêu cầu thế chấp 03 lô đất tại khu vực Nghĩa Đô, có tổng diện tích là 32.406 m để đảm bảo cho khoản vay 10 tỷ đồng).
Tuy nhiên, do nhiều nguyên nhân khác nhau, Công ty Tiếp thị Th-ơng mại đã không thực hiện đ-ợc cam kết trả nợ cho Ngân hàng đã đ-ợc ghi trong hợp đồng tín dụng, mặc dù Ngân hàng đã bằng nhiều biện pháp đôn đốc thu nợ, kể cả gửi công văn cho ông Bộ tr-ởng - Bộ Nông Nghiệp đề nghị thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Cho đến tr-ớc ngày Giám đốc Công ty bị bắt giữ do vi phạm pháp luật, Công ty mới chỉ trả cho ngân hàng 2,1 tỷ đồng, còn nợ 7,9 tỷ đồng. Số nợ này đã đ-ợc chuyển nợ quá hạn từ năm 2000 và đã trích đủ dự phòng rủi ro.
Để xử lý khoản nợ này, Ngân hàng đã và đang phối hợp với Công ty Tiếp thị, đề nghị cơ quan pháp luật chuyển trả hồ sơ các lô đất tại khu vực Nghĩa Đô - là tài sản thế chấp tại Ngân hàng Quân đội - để tiến hành xử lý và thu nợ. Tuy nhiên, theo đánh giá của Ngân hàng thì vịêc thu nợ này phải kéo dài cho đến hết năm 2002.