II. PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN, GIAI ĐOẠN 2003-2005.
B ảng 27: ảng v ịng quay tín dụng qua 3 năm.
Chỉ tiêu ĐVT 2003 2004 2005
Doanh số thu nợ Tr.đg 829.825 874.050 1.058.817 Dư nợ bình quân Tr.đg 230.050 300.751,5 382.063,5
D.số thu nợ / Dư nợ BQ Lần 3,6 2,9 2,8
(Nguồn: Phịng Kế tốn EIB Cần Thơ.)
Chỉ tiêu này nhằm đánh giá hiệu quả của đồng vốn tín dụng qua tính luân chuyển của nĩ. Đồng vốn quay vịng càng nhanh càng cĩ hiệu quả và đem lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng. Nhìn chung, vịng quay vốn tín dụng của Chi nhánh trong những năm qua cĩ sự sụt giảm, năm 2003 là 3,6 lần, năm 2004 là 2,9
lần và năm 2005 là 2,8 lần. Vịng quay tín dụng giảm qua các năm do tỷ lệ tăng của doanh số thu nợ và dư nợ bình quân khơng đều nhau. Đây là những tỷ số tương đối tốt, nguyên nhân là do Ngân hàng thực hiện ngày càng hiệu quả cơng tác thu hồi nợ, đồng vốn được đẩy vào chu kỳ sinh lợi ngày càng nhiều. Tuy nhiên, Ngân hàng cũng cần phải cĩ biện pháp nhằm làm vịng quay vốn tín dụng tăng lên, ổn định nhằm làm cho khả năng sinh lưọi từ đồng vốn đầu tư sẽ nhanh và cao hơn, tạo điều kiện cho việc tăng thêm lợi nhuận.
4.4. Hệ số thu hồi nợ.
Bảng 28: Hệ số thu hồi nợ qua 3 năm.
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2003 Năm 2004 Năm 2005
Doanh số thu nợ Tr.đg 829.825 874.050 1.025.817 Doanh số cho vay Tr.đg 897.125 921.153 1.147.338
Hệ số thu nợ % 92,5 92,0 92,3
(Nguồn: Phịng Kế tốn EIB Cần Thơ.)
Chỉ tiêu này biểu hiện khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng hay là khả năng trả nợ của khách hàng, cơng tác thu hồi nợ càng hiệu quả thì chỉ tiêu này càng cao.
Từ bảng số liệu ta thấy, hệ số thu hồi nợ qua 3 năm biến động khơng ổn định nhưng hệ số thu hồi nợ là khá cao, chứng tỏ cơng tác thu hồi nợ của Chi nhánh là khá tốt. Năm 2003 là 92,5%, năm 2004 là 91,83%, sang năm 2005 là 97,83%, tăng 6% so với năm 2004. Điều này giúp ta giúp ta cĩ thể nhận định rằng cơng tác thu hồi nợ của Ngân hàng được nâng lên từng bước, tức là Ngân hàng khẳng định được nguồn vốn của mình được bảo đảm, hoạt động của Ngân hàng cĩ cơ sở vững chắc để tiếp tục vồn tại và phát triển.
*** Nhận xét chung:
Qua phân tích tình hình sử dụng vốn ta thấy Ngân hàng sử dụng vốn chủ yếu vào việc cho vay đối với các thành phần kinh tế theo các kỳ hạn. Đi đơi với cơng tác huy động vốn thì hoạt động tín dụng đang là nguồn thu nhập chủ yếu của Ngân hàng. Tình hình sử dụng vốn ngày càng cĩ những chuyển biến tích cực: doanh số cho vay và dư nợ cùng doanh số thu nợ tăng đồng thời nợ quá hạn lại giảm mạnh, điều này thể hiện chất lượng tín dụng được nâng cao, đặc biệt năm 2005 là bước chuyển thực sự trong hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Thay vì
các doanh nghiệp ngoài quốc doanh như trước đây, thị trường khách hàng mà Ngân hàng chú trọng là cá nhân và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh vừa và nhỏ. Đây là những đối tượng rất cĩ tiềm năng ở hiện tại và tương lai bởi sự phát triển cả về số lượng cũng như hiệu quả kinh doanh của chúng. Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn với tỷ trọng trên 94% tổng doanh số cho vay ,vì với cho vay ngắn hạn thì Ngân hàng cĩ thể kiểm sốt được rủi ro và quay đồng vốn nhanh, trong khi cho vay trung dài hạn chưa được Ngân hàng quan tâm nhiều. Vì vậy, Ngân hàng cần chú trọng cho vay trung dài hạn kết hợp với cơng tác thẩm định chặt chẽ hơn nhằm mang lại lợi nhuận cao.
Trong những năm tới, khi Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại quốc tế, nhu cầu vốn để tiêu dùng, mở rộng sản xuất cũng như tăng năng lực sản xuất để đủ sức cạnh tranh với hàng hố nước ngoài của các doanh nghiệp là rất cấp thiết, Ngân hàng cần chủ động vốn chủ yếu từ huy động tại chỗ và một phần nhận vốn điều chuyển từ Hội sở để đáp ứng đầy đủ kịp thời cho khách hàng. Đây khơng những sẽ tạo lợi nhuận cho Ngân hàng mà cịn gĩp phần vào việc thúc đẩy nền kinh tế khu vực và cả nước phát triển.
CHƯƠNG 4