II. PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN, GIAI ĐOẠN 2003-2005.
B ảng 18: Tình hình doanh số thu nợ phân theo thời hạn giai đoạn 2003-2005.
giai đoạn 2003-2005.
ĐVT: Triệu đồng.
2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004
Chỉ
tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số
tiền % Số tiền % Ngắn hạn 791.942 95,43 831.885 95,18 1.015.694 95,9 39.934 5,04 183.809 22,1 Trung hạn 37.883 4,57 42.165 8,42 43.123 4,07 4.282 11,3 958 2,27 Tổng cộng 829.825 100 874.050 100 1.058.817 100 44.198 5,33 184.767 21,1
(Nguồn: Phịng Kế tốn EIB Cần Thơ.)
Do hạn chế việc cho vay đối với các doanh nghiệp Nhà nước và đa dạng hĩa hình thức tín dụng, chú trọng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ nên việc thu nợ của Ngân hàng tăng lên, đặc biệt là vốn cho vay ngắn hạn. Năm 2003 thu được 829.825 triệu đồng, sang năm 2004 đạt 874.050 triệu đồng so với năm 2003, tăng 44.198 triệu đồng, tỷ trọng 5,33. Đến năm 2005 tăng 184.767 triệu đồng, tương đương tăng 21,1% so với năm 2004, tức thu được 1.058.817 triệu đồng, trong đĩ:
+ Cho vay ngắn hạn: Năm 2003, Ngân hàng thu nợ 791.942 triệu đồng, chiếm 95,43% trong tổng doanh số thu nợ của năm. Đến năm 2004 thu được 831.885 triệu đồng, chiếm 95,18% so với năm 2003, tăng 39.883 triệu đồng. Sang năm 2005 đạt 1.015.694 triệu đồng, tỷ trọng 95,9%, tăng 183.809 triệu đồng, tương đương tăng 22,1 % so với năm 2004. Ta thấy tình hình thu nợ ngắn hạn cĩ doanh số thu nợ ngày càng cao và tỷ trọng chiếm càng lớn, đĩ là do Ngân hàng cho vay ngắn hạn là chủ yếu để quay đồng vốn nhanh và giảm rủi ro, thứ hai nữa là do những chính sách thơng thống, đãi ngộ của Chính quyền thành phố đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ, làm cho tình hình kinh tế trong những năm gần đây tăng trưởng mạnh mẽ, hoạt động sản xuất kinh ngày càng hiệu quả nên việc tạo ra lợi nhuận dễ dàng hơn và việc trả nợ được các doanh nghiệp thực hiện nghiêm túc. Đây là những chuyển biến tích cực mà Chi nhánh đã thực hiện được. Trong những năm tới, Chi nhánh cần khai thác sâu hơn đối tượng khách hàng là cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ vì họ thường vay số vốn ít nên việc trả nợ cũng dễ dàng hơn.
+ Cho vay trung dài hạn: Năm 2003, Ngân hàng thu nợ được 37.833 triệu đồng, chiếm 4,57%. Năm 2004, tăng được 42.165 triệu đồng, tỷ trọng 8,42%, so với 2003 thì tăng 4.282 triệu, tức tăng 11,3%. Đến năm 2005 tiếp tục tăng lên 958 triệu đồng tương đương tăng 2,27% so năm 2004, tức đạt được 43.123 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 4,07% trong tổng doanh số thu nợ trung hạn trong năm. Ta thấy tình hình thu nợ trung hạn khơng biến động nhiều do Ngân hàng giảm dần lượng tiền cho vay ở hình thức này vì khơng mấy hiệu quả. Mặt khác, về mặt lý thuyết thì doanh số thu nợ sẽ tăng giảm cùng với doanh số cho vay hay nĩi cách khác, doanh số thu nợ tỷ lệ thuận với doanh số cho vay. Thực tế những năm qua, doanh số cho vay và doanh số thu nợ tăng, nhưng riêng phần cho vay trung hạn thì doanh số thu nợ giảm do nợ quá hạn của năm trước vẫn chưa thu hồi được. Song phải nhìn nhận một điều rằng, ta dùng chỉ tiêu so sánh giữa doanh số cho vay và doanh số thu nợ chỉ cĩ thể đánh giá một cách tương đối về tính hiệu quả của cơng tác thu nợ, bởi vì doanh số thu nợ mỗi năm phụ thuộc rất nhiều vào kỳ hạn trả nợ theo hợp đồng của khách hàng. Vì đây là loại tiền đưa lại lợi nhuận cao nếu khách hàng trả nợ đúng hạn, nên Ngân Hàng cần chú trọng hơn hình thức này, tăng cường cho vay kết hợp với thẩm định, kiểm tra cũng như phân tích tình hình hiệ tại, những chiều hướng tương lai của các khách hàng vay để bảo đảm việc thu nợ đúng kỳ hạn.
2.3. Dư nợ cho vay .
Dư nợ là kết quả để đánh giá sự tăng trưởng hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Qua 3 năm dư nợ cho vay tăng vì Ngân hàng tiến hành mở rộng nhiều hình thức cho vay tiêu dùng cũng như sản xuất kinh doanh.
Bảng 19: Tình hình dư nợ cho vay phân theo thời hạn giai đoạn 2003-2005.
ĐVT: Triệu đồng
2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004 Chỉ tiêu Chỉ tiêu
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 196.069 75,79 265.445 78,64 325.207 76,28 69.376 35,38 59.762 22,51 Trung hạn 67.631 25,65 75.358 21,4 101.117 23,72 4.272 7 28.759 39,7
Tổng
cộng 263.700 100 337.803 100 426.324 100 74.103 28,1 88.521 26,2
(Nguồn: Phịng Kế tốn EIB Cần Thơ.)
Tổng dư nợ cho vay càng ngày càng tăng, trong đĩ Ngân hàng chủ yếu là cho vay ngắn hạn, với tỷ trọng chiếm trên 75%. Năm 2003 là 196.069 triệu đồng,
năm 2004 là 75.358 triệu đồng, tăng 35,38% so năm 2003, sang năm 2005 thì dư nợ ngắn hạn là 324.207 triệu đồng, tăng 59.762 triệu tương đương 22,51% so năm 2004. Kết quả đạt được là do tình hình kinh tế phát triển nên nhu cầu vốn cho sản xuất tiêu dùng cũng như sản xuất kinh doanh tăng lên, đặc biệt là năm 2003, Cần Thơ trở thành thành phố trực thuộc Trung ương. Từ đây, các nhà đầu tư bắt đầu những dự án làm ăn vào Cần Thơ, các doanh nghiệp tại Thành phố Cần Thơ thì tăng cường hiệu quả sản xuất, mở rộng quy mơ để tìm được chỗ đứng vững chắc cho mình, và các ngân hàng chính là nơi cung cấp vốn cho họ.
Từ những nguyên do đĩ, vốn vay trung hạn cũng tăng lên. Ngân hàng tập trung cho vay các dự án xây dựng, mở rộng quy mơ sản xuất của các doanh nghiệp. Năm 2003 là 67.631 triệu đồng, năm 2004 đạt 75.358 triệu đồng, tăng 7% so năm 2003, đến năm 2005 là 101.117 triệu, tăng 39,7% so với năm 2004. Ta thấy rõ ràng, năm 2005 Ngân hàng đã bắt đầu quan tâm đến hình thức cho vay này vì nền kinh tế ngày càng phát triển nhanh và xu hướng chung của các doanh nghiệp đi vay là nỗ lực hơn trong kinh doanh tạo lợi nhuận và uy tín cho mình. Mặt khác nhu cầu du học của người dân ngày càng tăng cao và thường vay trọn gĩi nên Ngân hàng cần sử dụng những ưu đãi đặc biệt cho đối tượng này, bên cạnh đĩ cũng cần tranh thủ tiếp cận những doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả, cĩ uy tín để khai thác những lợi ích từ hình thức cho vay này đem lại.
2.4. Nợ quá hạn:
Bảng 20: Tình hình nợ quá hạn phân theo thời hạn, giai đoạn 2003-2005. ĐVT: Triệu đồng.
2003 2004 2005 2004/2003 2005/2004 Chỉ tiêu Chỉ tiêu
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 11.458 92,6 7.821 89 4.812 88,3 (3.637) (31,7) (3.009) (38,5)
Trung hạn 921 7,4 964 11 637 11,7 43 4,67 (327) (33,9)
Tổng
cộng 12.379 100 8.7585 100 5.449 100 (3.594) (29) (3.336) (38)
(Nguồn: Phịng Kế tốn EIB Cần Thơ.)
Nợ quá hạn qua 3 năm cĩ sự biến động khá mạnh, nếu như nợ 2003, nợ quá hạn của Ngân hàng là 12.373 triệu đồng, chiếm 4,87% % tổng dư nợ, đạt mức an tồn theo qui định của Ngân hàng Nhà nước. Nhưng bước sang năm 2004 thì lượng nợ lại giảm 8.731 triệu đồng, giảm 2,58% tổng dư nợ, giảm so với năm 2003 là 3.642 triệu đồng. Nguyên nhân là do:
- Trong năm 2003, Chi nhánh đã chuyển sang nợ quá hạn của Cơng ty lương thực Cần Thơ liên quan đến khoản bảo lãnh của EIB Cần Thơ theo đề nghị của thanh tra NHNN Cần Thơ với số tiền 3.465 triệu đồng.
- Cũng trong năm 2003, Ngân hàng chỉ thu được khoản nợ quá hạn của DNTN Kim Hà trên 1 tỷ đồng do bán tài sản, trong khi đĩ một số khoản cho vay từ năm 2001 trở về trước do làm ăn thua lỗ khơng trả được nợ, phải chuyển sang nợ quá hạn. Cụ thể:
+ Xí nghiệp TM Thái Bình: 1.450 triệu đồng.
+ Chi nhánh Cơng ty xây dựng Cơng nghiệp nhẹ số 1:300 triệu đồng. + Ngồi ra cịn một số khách hàng chưa đĩng lãi và nợ gốc đúng hạn theo phân kỳ trả nợ chuyển sang nợ quá hạn. Do đĩ đã làm cho nợ quá hạn của Chi nhánh tăng lên.
- Năm 2004, Chi nhánh đã tích cực xử lý và thu hồi các khoản bợ quá hạn như nợ của ơng Trần quang Vũ, Cơng ty TNHH Chợ Mới- An Giang, XN TM Thái Bình… ngồi ra chi nhánh cũng được trích quỹ dự phịng rủi ro để thu tát tốn nợ của các hộ nơng dân, DNTN Đào Kim Thanh, Cơ sở ảnh màu Tây Đơ…
Hình 03 : Tỷ lệ nợ quá hạn phân theo kỳ hạn, giai doạn 2003 - 2005.
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 2003 2004 2005 Năm S ố t iề n Ngắn hạn Trung dài hạn