7. Kết cấu luận văn
1.3.2. Bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam về QTRRTT
Về cơ cấu bộ máy: Mô hình QTRRTT hiện đại có sự tách bạch rõ ràng giữa
bộ phận QTRR và bộ phận kinh do anh. Đây l à nguyên tắc quan trọng nhất để đảm bảo hiệu quả trong quản trị rủi ro . Hệ thống quản trị rủi ro c ủa ngân hàng
51
Phương pháp đo lường QTRRTT đang được các ngân hàng lớn trên thế giới sử dụng là phương pháp tính toán và đo lường giá trị VaR, các phương pháp khác như phương pháp khe hở nhạy cảm lãi suất (Repricing Gap), Khe hở kỳ hạn kinh tế (Duration Gap), PVBP là các phương pháp trước đó, tuy nhi ê n đều c ó ưu nhượ c điểm khác nhau. Tại chi nhánh ngân hàng Calyon, Hồ Chí Minh áp dụng đồng thời nhiều phương pháp khác đồng thời để quản trị RRTT. Thực tế đã chứng minh rằng các ngân hàng trên đã và đang quản lý RRTT khá hiệu quả bằng các phương pháp hiện đại nhất hiện nay.
Các ưu việt trong phương pháp QTRRTT của 2 ngân hàng nước ngoài này là: (i) Áp dụng phương pháp QTRR ti ê n tiến; (ii) Có các hệ thống phần mềm hiện đại với chi phí rất cao, độ tin c ây khá lớn, hệ thống phần mềm hỗ trợ được việc tính toán VaR, các thô ng t in lưu trữ trong hệ thống g i úp ngân hàng thực hiện phân tích chuỗi sự kiện theo trình tự thời gian, từ những sự kiện đơn lẻ, hệ thống c ó khả năng đo lường được giá trị hoạt động hiện tại và tương lai với các đối tượng khác nhau; (iii) Có quy trình QTRRTT bài bản và được chuẩn hóa gồm các bước sau: Nhân dạng RRTT; Đo lường RRTT, tron ó ó v ệc thu th p các dữ liệu RRTT, xây dựng các kịch bản và giả ịnh, cuối cùng là tính toán các mứ ộ rủi ro; Giám sát rủi ro thông qua các báo cáo RRTT và các chi ến lược đánh giá RRTT, Kiểm soát rủi ro thông qua các hạn mức rủi ro và kiểm toán quá trình quản trị rủi ro thị trường; (iv) Quản lý RRTT bằng VaR ược tính toán t o p ươn p p nâng cao.
Kinh nghiệm các NHTM Việt Nam có thể áp dụn ược tuy nhiên trong hoàn cảnh hiện nay các NHTM Việt Nam có vốn điều lệ chưa c ao, RRTT sẽ c ó tác động rất lớn vào lợi nhuận và vốn chủ sở hữu của ngân hàng, vì vây việc áp dụng c ác phương pháp quản trị hiện đại là rất cần thiết. Tuy nhiên chi
52
phí đầu tư cho C ác phần mềm cũng tương đối cao và cần đội ngũ chuyên vi ên
kỹ thuật và chuyên mô n có trình độ C ao để có thể vận hành.
Kết luận chương 1
Chương 1 của luận văn tập trung nghiên cứu l àm rõ những vấn đề chung về RRTT và quản trị RRTT c ủa NHTM. Tác giả đã khái quát về rủi ro thị trường, c ác loại rủi ro thị trường và đi s âu phân tí ch nộ i dung QTRRTT từ mô
hình, chính sách, quy trình, phương pháp, công cụ đo lường RRTT tại NHTM.
Kết quả nghiên cứu chương này là c ơ sở đó để đánh gi á một cách khách quan hoạt động QTRRTT trong hoạt động kinh do anh c ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư v à Phát triển Việt Nam ở c hương 2.
53
CHƯƠNG II
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO THỊ TRƯỜNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM